中环海陆：2023年三季度报告

证券代码：301040证券简称：中环海陆公告编号：2023-052 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 张家港中环海陆高端装备股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 137,661,878.60 297,297,128.27 297,297,128.27 -53.70% 485,287,687.32 782,407,652.18 782,407,652.18 -37.98% 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,770,980 .68 12,442,996.21 12,442,996.21 -146.38% 3,801,890.75 20,094,748.33 20,205,886.90 -81.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,332,920 .70 12,236,092.23 12,236,092.23 -151.76% -587,262.6 1 19,214,695.95 19,325,834.52 -103.04% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 37,185,616.11 75,797,898.68 75,797,898.68 -50.94% 基本每股收益（元/股） -0.0577 0.1244 0.1244 -146.38% 0.038 0.2009 0.2021 -81.20% 稀释每股收益（元/股） -0.0577 0.1244 0.1244 -146.38% 0.038 0.2009 0.2021 -81.20% 加权平均净资产收益率 -0.54% 1.22% 1.22% -1.76% 0.35% 1.96% 1.97% -1.62% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,689,751,984.98 1,928,047,801.17 1,928,262,326.71 -12.37% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,075,203,412.11 1,075,443,351.26 1,075,391,862.15 -0.02% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”）， 解释16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。 对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早 期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 22,657.26 516,646.65 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 332,073.65 2,868,960.50 本期主要系获得政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 288,375.00 1,684,208.33 本期系理财产品投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000.00 63,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,000.00 -30,940.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 61,634.35 减：所得税影响额 99,165.89 774,556.47 合计 561,940.02 4,389,153.36 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表项目重大变动的情况及原因 报表项目 期末金额 期初金额 增减率 变动原因说明 货币资金 206,501,668.85 473,637,514.88 -56.40% 报告期内公司购买结构性存款、应付票据到期解付保证金减少所致 交易性金融资产 120,000,000.00 - 100.00% 报告期内公司购买结构性存款所致 应收票据 50,928,975.08 33,034,558.02 54.17% 报告期内票据回款增加所致 预付款项 11,569,432.45 27,298,630.04 -57.62% 报告期期末预付原材料货款减少所致 其他应收款 971,543.25 331,094.76 193.43% 主要系报告期内员工内部往来增加所致 其他流动资产 2,672,722.95 8,466,639.55 -68.43% 报告期期末待抵扣进项税额减少所致 固定资产 418,721,485.46 298,880,451.68 40.10% 报告期内公司新建厂房设备转固所致 在建工程 135,589,435.65 215,131,250.28 -36.97% 报告期内公司新建厂房设备转固减少所致 使用权资产 1,098,494.54 1,773,430.98 -38.06% 报告期内使用性资产折旧增加所致 长期待摊费用 3,014,951.97 4,725,399.49 -36.20% 报告期内公司长期待摊费用摊销所致 应付票据 137,292,379.31 402,047,219.61 -65.85% 主要系报告期内已开具银行承兑汇票到期减少所致 合同负债 1,580,681.81 1,135,219.13 39.24% 报告期期末公司预收合同款减少所致 应付职工薪酬 3,225,047.94 5,686,510.30 -43.29% 报告期内公司应付职工薪酬减少所致 一年内到期的非流动负债 1,626,921.24 1,211,988.29 34.24% 公司一年内到期的租赁负债增加所致 其他流动负债 35,355,516.24 24,347,533.87 45.21% 主要系本报告期期末未终止确认的已背书未到期的商业汇票增加所致。 租赁负债 - 758,182.00 -100.00% 报告期内支付租金所致 2、合并年初至报告期末利润表项目重大变动原因说明 报表项目 年初至报告期末 上年同期金额 增减率 变动原因说明 营业收入 485,287,687.32 782,407,652.18 -37.98% 报告期内订单减少所致 营业成本 447,397,194.62 713,621,384.27 -37.31% 报告期内销售出库减少所致 税金及附加 833,524.09 1,229,691.23 -32.22% 主要系本报告期缴纳增值税减少，相应附加税减少所致 研发费用 15,502,726.83 24,306,362.06 -36.22% 报告期内研发投入减少所致 财务费用 -1,893,890.96 -10,323,428.92 -81.65% 报告期内汇兑收益减少所致 其他收益 2,930,594.85 978,323.46 199.55% 报告期内政府补助增加所致 投资收益 1,684,208.33 - 100.00% 报告期内结构性存款利息增加所致 信用减值损失 2,380,418.44 -2,093,712.07 -213.69% 报告期内转回坏账准备所致 资产减值损失 -1,606,523.20 -2,451,655.75 -34.47% 报告期内转回存货跌价准备增加所致 资产处置收益 516,646.65 40,896.82 1163.29% 报告期内资产处置增加所致 营业外收入 - 9,895.57 -100.00% 本期营业外收入减少所致 利润总额 4,472,814.55 23,640,880.40 -81.08% 主要系本报告期营业收入规模减少，募投项目转固后固定资产折旧增加所致 所得税费用 670,923.80 3,434,993.50 -80.47% 主要系本报告期利润总额减少所致 净利润 3,801,890.75 20,205,886.90 -81.18% 主要系本报告期营业收入规模减少，募投项目转固后固定资产折旧增加所致 3、合并现金流量表项目重大变动原因说明 报表项目 年初至报告期末 上年同期金额 增减率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 37,185,616.11 75,797,898.68 -50.94% 主要系报告期内回款减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -5,440,028.08 111,021,101.18 -104.90% 报告期内筹资活动现金流入减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,232 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴君三 境内自然人 22.57% 22,575,000.00 22,575,000.00 质押 5,000,000.00 江苏江海机械有限公司 境内非国有法人 12.33% 12,329,000.00 吴剑 境内自然人 6.99% 6,989,000.00 6,989,000.00 #董敏 境内自然人 2.51% 2,514,800.00 民生证券投资有限公司 境内非国有法人 1.46% 1,457,038.00 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红 其他 1.22% 1,220,859.00 -个人分红#高尚 境内自然人 1.16% 1,164,829.00 北京中盈瑞达股权投资有限公司 境内非国有法人 0.92% 920,000.00 海宁海睿投资管理有限公司－海宁德晟股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.82% 824,929.00 周云鹤 境内自然人 0.76% 760,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江苏江海机械有限公司 12,329,000.00 人民币普通股 12,32