海陆重工：2023年三季度报告

证券代码：002255证券简称：海陆重工公告编号：2023-032 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州海陆重工股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 513,091,576.98 -22.83% 1,772,813,000.01 3.61% 归属于上市公司股东的净利润（元） 75,855,583.77 35.01% 234,274,744.15 17.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 67,896,183.60 32.91% 220,113,931.52 22.21% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 192,525,085.72 -30.55% 基本每股收益（元/股） 0.0901 35.08% 0.2781 17.39% 稀释每股收益（元/股） 0.0901 35.08% 0.2781 17.39% 加权平均净资产收益率 2.14% 0.38% 6.75% 0.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,400,523,971.28 6,005,094,610.33 6.58% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,585,622,681.28 3,351,326,793.45 6.99% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -75,410.65 255,266.45 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 10,396,831.81 15,893,560.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 270,020.96 804,192.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 275,260.69 617,831.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 497,649.00 2,870,187.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,232,916.65 -4,973,731.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 86,672.64 减：所得税影响额 1,372,021.40 1,723,151.24 少数股东权益影响额（税后） -199,986.41 -329,985.37 合计 7,959,400.17 14,160,812.63 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、报告期公司资产构成数据变动分析（合并报表数） 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 重大变动说明 交易性金融资产 35,000,000.00 21,000,000.00 66.67% 主要系购买理财产品所致。 应收票据 4,795,990.42 13,590,736.16 -64.71% 主要系应收商业承兑汇票到期兑付所致。 其他流动资产 2,150,922.60 5,325,209.34 -59.61% 主要系增值税留抵税额减少所致。 在建工程 4,771,750.70 3,163,961.24 50.82% 主要系零星在建工程增加所致。 长期待摊费用 7,713,108.52 5,638,231.07 36.80% 主要系子公司租房装修增加所致。 短期借款 100,000.00 0.00 100.00% 主要系子公司增加信用贷款所致。 应交税费 17,310,029.18 33,868,772.47 -48.89% 主要系应交增值税减少所致。 其他应付款 25,484,554.86 38,402,633.79 -33.64% 主要系其他往来款、非金融机构借款减少所致。 未分配利润 408,714,651.57 174,439,907.42 134.30% 主要系公司盈利，未分配利润增加所致。 2、报告期公司利润构成数据变动分析（合并报表数） 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 重大变动说明 税金及附加 16,752,858.10 11,955,409.84 40.13% 主要系应交增值税同比增加，从而城建税及附加税相应增加，印花税也同比增加。 财务费用 -1,408,963.32 1,092,792.67 -228.93% 主要系汇兑损失、利息支出同比增减少所致。 投资收益 1,402,471.44 2,473,981.53 -43.31% 主要系权益法核算的参股公司利润减少、理财收益、资金占用收益同比减少所致。 信用减值损失 -17,239,635.13 4,125,669.98 -517.86% 主要系子公司应收账款减值损失增加所致。 资产处置收益 332,882.23 1,537,715.61 -78.35% 主要系固定资产处置利得减少所致。 营业外收入 1,913,700.55 341,301.59 460.71% 主要系无需支付的款项、违约金收入增加所致。 所得税费用 36,856,891.98 11,931,502.45 208.90% 主要系母公司可抵扣亏损额减少导致递延所得税资产减少所致。 少数股东损益 3,637,334.52 8,596,579.80 -57.69% 主要系子公司利润减少所致。 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 21,143.68 668,387.13 -96.84% 主要系子公司会计报表折算差额减少所致。 归属于少数股东的综合收益总额 3,657,649.03 9,238,755.67 -60.41% 主要系子公司利润同比减少、会计报表折算差额同比减少所致。 3、报告期公司现金流量构成数据变动分析（合并报表数） 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 192,525,085.72 277,233,753.25 -30.55% 主要系收到的增值税留抵退税同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -32,539,467.34 -86,291,088.50 62.29% 主要系去年同期母公司投资联营公司，而今年无该项投所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,405,574.08 -6,481,912.50 78.32% 主要系子公司吸收少数股东投资收到的现金同比增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -688,078.36 1,685,966.11 -140.81% 主要系汇率变动对外币现金的汇兑损失所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 43,949 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 徐元生 境内自然人 11.42% 96,227,848 72,170,886 质押 96,227,848 吴卫文 境内自然人 6.33% 53,299,101 53,299,101 质押/冻结 53,299,101 聚宝行控股集团有限公司 境内非国有法人 5.25% 44,210,526 44,210,526 冻结 44,210,526 徐冉 境内自然人 3.50% 29,456,302 22,092,226 质押 25,756,302 钱仁清 境内自然人 3.15% 26,543,043 0 质押 3,000,000 宁波朝炜股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.61% 13,528,925 0 中国建设银行股份有限公司-信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金 其他 1.46% 12,307,000 0 信达澳亚基金-北京诚通金控投资有限公司-信澳诚通金控4号单一资产管理计划 其他 1.03% 8,685,900 0 李剑峰 境内自然人 1.01% 8,500,000 0 徐淑珍 境内自然人 0.95% 7,967,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 钱仁清 26,543,043 人民币普通股 26,543,043 徐元生 24,056,962 人民币普通股 24,056,962 宁波朝炜股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 13,528,925 人民币普通股 13,528,925 中国建设银行股份有限公司-信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金 12,307,000 人民币普通股 12,307,000 信达澳亚基金-北京诚通金控投资有限公司-信澳诚通金控4号单一资产管理计划 8,685,900 人民币普通股 8,685,900 李剑峰 8,500,000 人民币普通股 8,500,000 徐淑珍 7,967,000 人民币普通股 7,967,000 徐冉 7,364,076 人民币普通股 7,364,076 骆勇强 7,065,400 人民币普通股 7,065,400 陈吉强 6,950,880 人民币普通股 6,950,880 上述股东关联关系或一致行动的说明 徐冉现任上市公司总经理，系上市公司控股股东、实际控制人徐元生之子。除此之外，公司未知上述其他普通股股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：苏州海陆重工股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,079,943,799.14 941,054,264.37 结算备付金拆出资金交易性金融资产 35,000,000.00 21,000,000.00 衍生金融资产应收票据 4,795,990.42 13,590,736.16 应收账款 944,589,537.21 932,999,273.03 应收款项融资 307,357,255.31 241,300,458.33 预付款项 224,497,930.06 219,296,026.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 39,105,040.98 41,202,878.71 其中：应收利息 应收股利