伊力特(600197)2023年报及24年一季报业绩符合预期,有望实现体系化的营销改革。公司在推进市场化人才引进和机制优化,有望实现体系化的营销改革,以自营大单品和团队为抓手,疆内升级、疆外加速开拓可期。维持“增持”评级,目标价为28.5元。