太古地产二零二三年报告书

股份代号：01972 二零二三年 报告书 封面图片： 香港太古坊二座 目录 2公司简介 6二零二三年大事纪要 12财务摘要 13十年财务概要 16主席报告 20行政总裁报告 24主要业务策略 管理层论述及分析 28业务评述 74财务评述 81融资 企业管治及可持续发展 92企业管治 110风险管理 118董事及高级人员 120董事局报告 127可持续发展 核数师报告及账目 138独立核数师报告 142综合损益表 143综合其他全面收益表 144综合财务状况表 145综合现金流量表 146综合权益变动表 147财务报表附注 205会计政策 208主要附属公司、合资公司及联属公司 附加资料 211集团主要物业 223词汇 224财务日志及投资者信息 公司简介 太古地产有限公司（“公司”）是香港及中国内地领先的综合项目发展商、业主及营运商。公司尤其专注发展商业 地产项目，及透过活化市区环境以创造长远价值。我们的业务包括三个范畴：物业投资、物业买卖和酒店投资及管理。 太古地产报告书2023 公司于一九七二年在香港成立，在香港联合交易所有限公司上市，包括旗下附属公司在内聘任员工总数约五千七百人。公司旗下的购物商场共有超过二千二百间零售商店，估计逾七万人在公司旗下的办公楼工作。 在香港，我们于过去五十多年间，成功将一个工业区发展成为现时香港最大商业区之一的太古坊及太古城中心，包括办公楼、港岛区最大的购物商场及一间酒店，而位于域多利兵房旧址的太古广场是香港的优质零售及商业地标之一。中国内地方面，公司在北京、广州、成都及上海拥有六个已投入营运的大型商业发展项目，并在北京、上海、 三亚及西安拥有多个发展中项目。该等在中国内地的发展项目与香港的项目规模相近，均坐落于具有完善交通配套的优越地点。 公司在香港、中国内地、印度尼西亚、越南及泰国的高尚及优质住宅市场均拥有业务，在美国迈阿密亦有土地储备。太古酒店在香港、中国内地以及美国发展及管理酒店，并已落实一个扩展至日本的计划。 公司在美国迈阿密Brickell金融区拥有投资物业，亦在东南亚设有办事处，在区内地产市场寻求商机。 创新衍变 彰显我们的发展理念及营运策略。它强调创新思维 并着眼长远，促使我们寻求新的发展视角，其突显的原创性，亦激励我们不断破格创新。创新衍变是我们早着先机、 洞察项目所在地发展潜力、构建活力社区的关键所在，令我们得以保持增长优势、为持份者创造持久价值。 太古地产报告书2023 二零二三年大事纪要 太古地产艺术月载誉归来，继续与巴塞尔艺术展 香港展会合作，并首度举办“艺聚空间”馆外展览， 在太古广场展出大型艺术装置《重力》。太古坊ArtisTree亦展出《UrbanRocks》雕塑展览。香港 在公募债券市场首次发行的人民币 “绿色点心债”成功定价，并成为首间 公开发行人民币绿色债券的香港企业。 香港 完成收购余下股权后，成都项目正式更名为 “成都太古里”。 成都 携手陆家嘴集团于浦东新区 发展洋泾及前滩综合发展项目。 上海 07 08 09 11 11 03 就出售港岛东中心12层办公楼予证券及期货事务监察委员会订立协议。 香港 合资项目西安太古里举行动工仪式。 西安 全新鲗鱼涌海滨社区休憩空间“舍区”正式落成，太古地产为合作伙伴。 香港 合资住宅项目黄竹坑 “海盈山”展开预售。 香港 完成收购鲗鱼涌华厦工业大厦业权，连同毗邻的仁孚工业大厦，将重建作办公楼及其他商业用途。 香港 奕居在最新的《全球50家最佳酒店》位列首五名。 香港 完成收购鲗鱼涌英皇道983至 987A及滨海街16至94号业权， 为一项合资项目。 香港 06 07 07 10 10 022024 022024 太古广场六座正式落成，此标志着太古广场物业组合进一步扩展。 香港 印尼豪华住宅项目Savyavasa正式平顶。 雅加达 二零二三年大事纪要 二零二三年可持续发展亮点成绩 “我们的愿景是到2030年成为可持续发展表现领先全球同业的发展商。” —主席白德利 太古地产报告书2023 位列全球地产管理及发展业界第二位位列“环境范畴”全球第一位 连续七年获纳入道琼斯可持续发展世界指数 sectorleader2023 连续第七年荣获“全球业界领导者—综合物业发展类别” 连续第四年蝉联“全球发展商业界领导者—综合物业发展类别” 连续第六年位列首位及维持最高“AAA”评级 2023-2024 2024年标普全球可持续发展年鉴企业标普全球ESG评分最佳10% 2023年标普全球可持续发展年鉴（中国版）中国企业标普全球ESG评分最佳1% 香港绿色建筑议会和环保建筑专业议会 “环保建筑大奖2023” 东荟城获“既有建筑类别（设施管理）”大奖 太古广场六座获“新建建筑类别—兴建及／或设计中项目（商业）”大奖 前滩太古里获“新建建筑类别—已落成项目 （商业）”优异奖 香港管理专业协会“香港可持续发展奖2023” 大奖 皇家特许测量师学会（RICS）香港年度大奖2023 可持续发展奖 香港绿色建筑议会“零碳就绪建筑认证”计划 十七座物业获2023年新推出计划认证 Randstad2023年雇主品牌调查 首五名香港最具吸引力雇主 2023年性别平等亚太区报告与排名 香港排名位列首十位 香港管理专业协会“2023年最佳年报奖” 《2022年可持续发展报告》：物业建设及投资类别“最佳环境、社会及管治资料报告奖” 《2022年报告书》：工商企业类别“银奖” 香港会计师公会“最佳企业管治及ESG 大奖2023” “非恒指成份股（大市值）组别ESG奖” 《亚洲金融》AchievementAwards2023 亚洲年度最佳ESG发行人 亚洲年度最佳可持续发展金融债券— 香港特区：太古地产有限公司人民币32亿元RegS高级无抵押公开发行绿色点心债 《国际金融评论亚洲》IFRAsia大奖年度最佳人民币债券发行：太古地产人民币32亿元双年期绿色点心债 《财资》TripleASustainableFinanceAwards2024 最佳绿色债券—房地产—香港特区： 太古地产人民币32亿元双年期绿色点心债 二零二三年大事纪要 2030可持续发展策略：2023年度摘要 社区营造 以人为本伙伴协作 透过积极营造社区并着眼长远发展，我们将继续活化 公司项目所在社区，为其创造 我们用心创造一个能让员工更健康、愉快地工作，展现更高效率的工作环境。持续投放资源在员工发展，致力提供良好的职业发展机会， 我们将继续与业务合作伙伴及其他主要相关方创建互惠互利的长远伙伴关系，从而提升我们的环境、社会和经济表现。 价值，同时保留社区特色、务求打造一个多元共融及领先业界的团队。 关顾社群并提升社区人士的 供应商 生活质素。 可持续社区营造 西安太古里坐落于联合国教科文组织世界文化遗产 人才管理2025年关键绩效指标 25% 每名员工每年培训时数增加1 2023年进展 数： 23 员工每年平均培训时小时 2025年关键绩效指标 降低香港发展项目的每1,000名承建商工人5年移动平 2023年进展 58% 意外率下降 “小雁塔历史文化片区”，11月进行动土仪式，将会成为太古地产在中国内地最大 的“太古里”项目，结合文化历史保育、净零排放的环保设计和气候抗御力多项元素，创造活力盎然的世界级可 持续商业地标 社群福祉 两个全新绿化设施太古中央 (89%) 培训总时数： ~157,000小时 创建职场健康框架，让员工享有更健康、更愉快及更富生产力的工作环境 职业健康与安全 推行《2023-2025年健康与安全路线图》，提高员工的安全意识，务求找出及消除工作场所的严重风险 均意外率350% 可持续采购开支港币5.59亿元4 设立供应链环境、社会及管治评估平台，追踪供应商的可持续发展表现及碳排放 租户 联同商界环保协会启动为期三年的 “GPPAcademy” 计划，助办公楼租户提升 广场及太古花园提供约6.9万平方呎户外休憩空间供社群 2025年关键绩效指标 2023年进展 技能，减少耗能、用水和废物。 享用，促进城市生物多样性 社区活力 全新社区活动空间“舍区”启用，提供缤纷的多元化体验，推广创新、健康和 保持工伤引致损失工时比率（LTIR） 非酒店业务：≤1.2非酒店业务：0.64 酒店业务：≤2.0酒店业务：1.16 多元及共融 2025年关键绩效指标 在我们的办公楼物业组合5中， 50%租户签署 2023年进展 90 41% “环境绩效约章”计划共有个租户 参与，占的 可持续的生活方式 2025年关键 绩效指标 40% 维持女性员工比例最少 2023年进展 41.9% 女性员工比例为 “环境绩效约章”， 共同改善环境效益 租户，相等于香港及 350 中国内地办公楼物业组合超过万平方呎可出租楼面面积 保持高级管理层的男女比例均衡 维持1:1的男女 员工薪金比率 义工服务 42.9%高级管理 职位由女性担任 男女薪金比率 : （女性对比男性）2： 10.92 107 “绿色厨房计划”表扬香港及中国内地间餐饮租户 太古坊智能环保杯借用计划扩展至 23,000 太古广场及太古城中心，已避免耗用超过个即弃杯 爱心大使计划义工共服务7,544小时，支持48项活动 1与2016基准年比较。 2男女薪金比率按非加权平均计算。 3以2015-2019年（5年平均数）作基准。意外率按每1,000名承建商工人计算。计算方法：呈报工伤意外宗数乘以1,000除以每日在工地施工工人的平均人数。 4产品需符合特定可持续发展标准，包括具有权威独立第三方授予的环保认证或认可。 5按办公楼物业组合已占用的可出租楼面面积（100%基准）计算，包括香港太古坊及太古广场和广州太古汇。 6与2019基准年比较。 7与2018基准年比较。 太古地产报告书2023 环境效益经济效益 我们将继续设计、建造和管理高质素的发展项目，务求为项目所在社区及环境作出积极贡献。 我们透过良好的企业管治及高尚的职业操守，致力创造可持续经济效益。 气候变化 财务表现 股东应占基本溢利港币115.7亿元 绿色金融 2025年关键绩效指标2023年进展 绝对温室气体排放量（范围一及二）： 2025年关键绩效指标 最少50%的债券及 借款融资来自绿色金融 2023年进展 ~60%的债券及借款融资 来自绿色金融 25%629% 2030年关键绩效指标2023年进展 价值链温室气体排放（范围三－下游出租资产）：每平方米28%740% 首间公开发行人民币绿色债券（“绿色点心债”）的香港企业，共筹集人民币32亿元。该项交易于亚洲金融AchievementAwards2023荣获“亚洲年度最佳可持续发展金融债券— 香港特区” 企业管治 能源 2025年关键绩效指标2023年进展 2025年关键绩效指标 董事局女性成员的比例 2023年进展 35.7%董事局成员为女性 用电强度下降8 香港物业组合9 20%6 中国内地物业组合9 13%6 根据自然相关财务信息披露工作组（TNFD）建议指引公布与自然相关的影响、依赖关系、风险和机遇 资源及循环 香港物业组合9 15% 中国内地物业组合9 7% 维持不少于30% 资料披露与传讯 按照气候相关财务信息披露工作组（TCFD）的建议及参照国际可持续准则理事会（ISSB）的《国际财务报告准则 可持续披露准则第2号—气候相关披露》，发表第六份与 气候相关的财务资料 2025年关键绩效指标2023年进展 商业废物分流率 香港物业组合9 30% 中国内地物业组合9 40% 建筑物／资产投资 2025年关键绩效指标 100%全资拥有10的 新发展项目获取环保建筑物评级计划的最高评级 香港物业组合9 26% 中国内地物业组合9 46% 2023年进展 100%新发展项目10取得