博茨瓦纳 ： 金融部门评估计划 - 关于金融部门安全网 ， 危机管理和银行解决方案框架的技术说明

BOTSWANA 金融行业评估计划 货币基金组织国家报告第24/59号 March2024 关于金融行业安全网、危机管理和银行解决方案框架的技术说明 这份关于博茨瓦纳的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期磋商的背景文件。它基于2024年1月18日完成时的现有信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区 20090电话：（202）623-7430传真：(202)623- 7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 国际货币基金组织华盛顿特区 ©2024国际货币基金组织 BOTSWANA 金融行业评估计划 2024年1月18日 技术说明 金融部门安全网、危机管理和银行决议框架 本技术说明由国际货币基金组织工作人员在博茨瓦纳金融部门评估计划的背景下编写。它包含技术分析和支持FSAP调查结果和建议的详细信息。有关FSAP的更多信息，请访问http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx 编制人 货币和资本市场部 CONTENTS 词汇表3 执行摘要4 介绍9 财务安全净额11 A.早期干预和恢复计划11 B.决议框架12 C.紧急流动性援助14 D.存款保险17 危机准备19 A.通过FSC进行有效协调19 B.跨境问题22 C.Simulations23 危机管理24 盒 1.银行决议排序11 2.ELA非银行金融机构16 3.银行解决，危机准备和管理中的通信19 4.中央银行和财政部在FSC中的角色21 TABLES 1.主要建议7 2.存款分布调查18 附录 I.2017年TA报告现状（截至2023年1月）26 II.关于修订的银行法草案的一些意见-部分问题28 III.关于博茨瓦纳监管的存款保险计划的一些观察-精选问题31 IV.国家应急计划大纲示例33 V.银行恢复计划大纲示例35 词汇表 1995年BA银行法博茨瓦纳BoB银行 博茨瓦纳BoBA银行法 2022年博茨瓦纳BoBAA银行法修正案 BSD银行监察部 DRBA修订的银行法草案 DICP存款保险核心原则 博茨瓦纳DISB存款保险计划 DISR存款保险计划规例 D-SIBs国内系统重要性银行 ELA紧急流动性援助国际汽联金融情报局FSB金融稳定委员会FSC金融稳定委员会FSN金融安全网 IADI国际存款保险公司协会 IDT保险存款转移 KAFSB金融机构有效决议制度的关键属性 MCM货币和资本市场部谅解备忘录 NBFI非银行金融机构 NBFIRA非银行金融监管机构 NB-SFI非银行系统重要性金融机构不良贷款 OA官方管理（或管理员） PCA提示纠正措施 P&A购买和假设交易 RA决议授权 RU决议单位 RRP恢复和解决计划SIFIs系统重要性金融机构技术援助 TM临时管理 执行摘要1 博茨瓦纳的金融安全网框架不完整，必须扩大危机准备和管理结构。2博茨瓦纳银行（BoB）缺乏对商业银行的紧急流动性支持机制，银行决议和清算仍受《公司法》的约束，没有存款保险制度.2016年TA任务3关于“银行业安全网和危机管理”的报告指出了许多不足之处。迄今为止，在实现这些建议方面进展有限。 然而，当局准备大幅改善金融安全网（FSN）和危机管理框架。具体的法律改革包括：（1）实施2022年博茨瓦纳银行法修正案（BoBAA）将赋予BoB向银行提供流动性援助的权力，并建立存款保险计划；（2）修订的银行法草案（DRBA），除其他外，该机制将建立一个特别的银行解决制度，包括扩大的解决权力，目前已进入高级阶段；(3)博茨瓦纳存款保险计划条例草案(DISBR)。4已几乎完成，旨在建立一个狭窄的任务“payboxplus” 博茨瓦纳存款保险计划（DISB）。5同时，如本FSAPTN随后所述，这些法律文书中的每一项似乎都需要进一步改进。 如果BoBAA，DRBA和DISB与良好做法保持一致，则可以推进实施安全网和实施有效的危机管理和解决框架的改革。BoB应寻求解决DRBA中与优先破产事项有关的相关缺陷。与此同时，新的银行决议单位（RU）与银行监 管机构合作，应制定银行干预和决议的政策、程序和手册。此外，应依法建立有效的DISB，以确保稳定性和法律确定性。 当局应优先考虑“出售资产和转移负债”的操作，通常称为购买和假设（P＆A）交易.AP&Atransactionshouldbeconsideredthepreferredresolutiontoolfornon-systemicbanks.AP&Atransactionrequiresinserteddeposionsandcertaingoodassetsbeingtransferredtoahealthybank.Whenthereare 1本技术说明（TN）由DavidParker（MCM，外部专家）编写。FSAP代表团感谢当局为完成本评估提供的充分合作。 2FSAP审查于2022年5月开始，并参考了法律法规，即1995年《银行法》（BA）和1996年《博茨瓦纳银行法》（BoBA），它们在评估时于2023年1月生效。2022年《博茨瓦纳银行法修正案》（BoBAA）于2022年8月获得议会通过，其生效日期为2023年2月。 《2023年银行法》于2023年1月13日通过博茨瓦纳政府公报公布。 3“银行业安全网和危机管理”，国际货币基金组织TA报告，2017年2月。 4访问团建议通过法律建立博茨瓦纳存款保险计划，以增强稳定性和法律确定性。 5附录中概述了有关DRBA和DISBR的其他意见，特别是与财务安全网，危机准备和管理有关的意见。 如果优质资产不足以覆盖保险存款，预期的DISB将预付资金以平衡交易。其他资产和负债仍在破产银行的清算财产中。P＆A通常比清算中的直接支付成本更低，并且对存款人服务的干扰要小得多。BoB应准备业务手册和程序，以及时颁布此类解决措施。应实施所有银行的恢复计划要求和至少系统性银行的解决计划。重要的是，鉴于外国拥有的银行在博茨瓦纳的主导地位，扩大与所有母国的监管谅解备忘录，包括银行解决方案的替代方案将是适当的。 需要为DISB实施适当的法律，并为其运作制定行动计划，包括通过银行捐款和公共支持进行明确的供资安排，。重要的是，应通过建立一个独立的部门来确保DISB的业务独立性，该部门直接向BoB董事会报告，董事会监督基金的活动，并确保按照未来的DISB法律规定使用资源。 一旦BoBAA生效，BoB需要制定ELA框架的政策和程序。ELA应保留为由BoB充分监管的有偿付能力但暂时缺乏流动性的银行的最后资金来源。偿付能力评估应该是前瞻性的,伴随着预期的融资计划;BoB有足够广泛的合格抵押品,并有合适的风险管理框架。该框架可以从澄清ELA应受到罚息-i的约束中受益。Procedres.，高于政策利率或现行市场利率。2007年FSAP和过去的货币基金组织技术援助的其他建议仍然相关。 建立这些以金融监管架构中良好国际惯例为特征的安全网，将要求金融稳定理事会（FSC）在近期至中期优先考虑工作。FSC在参与危机准备和管理活动方面处于独特的地位，并应制定有效和全面的实施框架，包括就这些活动进行沟通。FSC的职责可能会移交给技术工作组，包括监管人员、金融稳定人员和存款保险。 FSC应扩大到包括危机准备和管理任务，这符合BoBAA中概述的法定职责。FSC将监督金融系统的高层监控，分析影响系统的风险，并讨论适当的政策来减轻这些风险。FSC不是决策机构，而是建立在每个机构的法定职责之上。FSC目前的谅解备忘录要求每半年举行一次会议；然而，定期举行季度会议会更有效，而技术层面的工作组会更频 繁地开会。应定期进行危机模拟，并建立事前沟通框架。. FSC还应正式引入全系统的危机管理协议，以在发生危机时计划和实施解决方案。目前没有有效的基础框架。但是 ，DRBA在进一步修改以符合良好做法之后，将通过提供广泛的解决方案措施菜单来帮助改善银行解决方案框架。当 局应随时准备在危机局势中提供财政援助，但要遵守强有力的保障措施和条件，除其他外，包括股东承担第一次损失 、改变管理层、赔偿限额、不分红和退出战略。财政部还应该能够在危机局势中行使特殊权力，包括为未投保的储户提供担保。 表1博茨瓦纳：主要建议 Recommendations 时间线1/ 主动方或责任方 加强金融安全网 1. 实施2017年2月《关于银行业安全网和危机管理的技术援助报告》（见附录I）中的其余建议；包括进一步修订，使DRBA与良好的国际惯例保持一致，并通过独立立法建立DISB。 I FSC：（BoB，MoF，NBFIRA，FIA和DISB） 2. 确保DRBA取代其他法律，特别是《公司法》和《破产法》。 ST BoB 3. 为任何CAMELS4级和5级银行以及银行准备早期干预，解决和清算计划，这些银行的情况没有改善（CAMELS3级银行）。 ST BoB 4. 制定全面的（i）银行干预手册；（ii）银行解决方案手册；（iii）详细说明，包括为过桥银行经理提供的保守操作程序；以及（iv）为清算人提供广泛而彻底的指导。 MT BoB 5. 为博茨瓦纳的系统性银行和外国银行子公司制定解决方案。 ST BoB 6. 开发一个ELA框架，以扩展可接受的抵押品（带有适当的理发），其他适当的保障措施，并在系统情况下（一旦BoBAA生效）从政府获得担保。 ST BoB 7. 根据DISB法律，确保DRBA和DISR得到协调，以建立许可证撤销作为保险存款偿还的触发因素。 ST BoB 8. 确保DRBA和DISR规定，根据失败银行的记录和DISB法律，投保的储户还款是自动的。 ST BoB 9. 为非系统性银行决议开发模拟程序。 MT BoB,DISB 危机准备 10. 事先准备，一种与公众有效沟通的“单声”方法，所有发言人将使用同一套商定的事实和假设。 ST FSC：（BoB，MoF，NBFIRA，FIA和DISB） 表1.博茨瓦纳:主要建议(已结束) Recommendations 时间线1/ 主动方或责任方 11. 通过使FSC能够参与为危机管理程序提供信息的模拟，并制定危机管理手册和清单，以增强危机准备和管理制度。 MT FSC：（BoB，MoF，NBFIRA，FIA和DISB） 12. 扩展现有的监管谅解备忘录或制定解决谅解备忘录，以包括有关恢复和解决问题的合作，并向本国当局询问外国银行的恢复和解决计划，以确定它们是否可以接受当地子公司的待遇。 MT BoB 13. 寻求母公司承诺向当地子公司提供足够的流动性和资本以应对潜在风险的信函。 ST BoB 14. 进行定期和全面的模拟，以确保能够及时调动流动性援助。 MT BoB 危机管理 15. Considertheuseofsupervisorsonsiteatproblembanks,withcleartermsofreference,topreventasset-stripping,documentdestructionandtocollectinformationfortheRA. ST BoB 16. 要求所有银行准备全面的恢复计划，每年更新一次，尊重相称性。 MT BoB 17. 计划特殊解决方案的可能需要，并为系统性风险提供强有力的保障。 MT FSC：（BoB、MoF、NBFIRA、FIA和DISB） 1/I：立即=6个月内；ST：短期=1年以内；MT：中期=1-5年 INTRODUCTION 1.博茨瓦纳的银行业集中，规模相对较小它由九家商业银行和两家国有“法定银行”（特别特许银行）和一家建筑协会组成。两家商业银行占银行业资产的46％，并被指定为国内系统重要性银行（D-SIB）。这八家商业银行是外国拥有的，是英国，南非，纳米比亚，马拉维和印度的直接子公司。与大流行前的水