西非经济和货币联盟：金融部门评估计划-关于金融安全网和危机准备的技术说明

国际货币基金组织的报告没有。22/281 2022年8月 西非经济与货币联盟 金融部门评估规划 TECHNICALNOTE金融安全网 和危机防范 本关于世行气候变化风险压力测试的技术说明由一名工作人员编写国际货币基金组织和世界银行在国际货币基金组织联合背景下的团队世界银行金融部门评估计划（FSAP）。它基于信息 在2022年7月完工时可用。 本报告的副本可从以下网址向公众提供国际货币基金组织(imf)出版服务 邮政信箱9278020090年华盛顿特区。电话:(202)623-7430传真:(202)623-7201 电子邮件：publications@imf.org网站：http://www.imf.org 价格:18.00美元/打印副本 国际货币基金组织(imf) 华盛顿特区。 ©2022国际货币基金组织(imf) 西非经济与货币联盟 2022年7月20日 金融部门评估规划 技术报告 金融安全网和危机防范 本技术说明由基金组织工作人员在金融部门评估程序的上下文 (该国)西非经济和使命 货币联盟。该说明包含技术分析和支撑该国的详细信息 评估的结果和建议。进一步该国的信息可以发现 http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx。 准备的 货币和资本市场部门(MCM) 内容 词汇表3 执行总结4 介绍8 整体FRAMEWORK10 金融安全NET12一个。早期干预和复苏规划12B。决议政权和决议计划19 C。存款保险和决议资金30 紧急计划和准备为危机管理38 一个。机构框架38B。危机管理计划和危机模拟练习41 表 1.表格的建议_7 2.功能执行通过的BCEAO州长10 3.早期干预机制_14 4.比例的不合规的信贷机构17 5.比例的不合规的分散的金融系统18 术语表 AMC资产管理公司 BCEAO西非国家中央银行(法语:麻醉药舟状骨状况del中部del财产) CBU华盛顿互惠银行的银行业委员会(法语:CommissionBancaire德l'UMOA) 厘米WAEMU的部长理事会 CSF-UMOAWAMU金融稳定委员会（法文：拉西德Stabilite 夫在l'UMOA) DFS分散金融体系 濒危语紧急流动性援助 言FG联DR盟-UMOAWAMU的存款担保和处置基金（法文：溺爱德 在l'UMOA担保des仓库etde决议) 俄罗斯联FS邦F安全该局国G-SIBIADISIB WAEMU 华盛顿互惠银行 金融稳定委员会金融稳定基金 金融部门评估规划全球系统重要性银行 国际协会的存款保险公司具有系统重要性的银行西非经济和货币联盟 西非货币联盟 执行概要 西非经济和金融稳定的体制和法律框架 自上届金融部门以来，货币联盟（WAEMU）取得了重大进展评估计划(该国)在2008年。1西非经货联和中央的机构改革西非国家银行（BCEAO）在2010年澄清了各自的任务和责任 后者和西非经货联盟银行委员会（CBU），它加强了CBU的法律自治和执行权。2010年通过的新银行法确立了总体 银行活动运作和监督框架，已提供更多 主动和基于风险的逐步实施巴塞尔II/III机制 2016.2015年引入了银行处置制度，存款担保的任务 基金创建于2014年，2018年扩大到银行决议资金。宏观审慎政策框架，包括监测系统性金融部门风险的框架，是围绕 2010年，西非银行和金融稳定委员会（CSF-UMOA）。这一系列改革极大地提高了通过其四个组成部分增强了金融安全网的稳健性：早期干预 机制、银行处置制度、存款保险制度和紧急流动性援助(ELA)机制。 然而，仍然需要完成许多步骤来确保金融安全网最近建立但尚未经过检验的机制已完全有效。在 特别是，本FSAP对违规报告的审查和CBU应用的行政措施以及 近年来的纪律处分表明，一些信贷机构持续难以 按照其许可条款进行操作。在这方面，值得注意的是，没有决议 尚未采取措施，即使对于其失败可能产生系统影响的实体也是如此。这 FSAP对决议制度及其资助方式的分析揭示了许多问题，需要解决的问题。 制定银行处置计划是一项关键的运营优先事项。尽管采用2015年银行处置机制及其2017年的基本框架，准备过程解决计划仍未完成。2020年发布的所需实施文本提供了信贷机构（包括系统机构和金融公司）的准备途径 然而，预防性恢复计划仍然存在延误。计划预计将在2021年底之前完成，但起草工作 2022年3月仍在进行中。此外，在完成 最终CBU审查。FSAP团队强调这项任务的紧迫性以及与 每个国家/地区的解决方案机构。满足这一时间表和跨境对话的必要性需要在CBU调动足够的人力资源。 提高金融安全网中关键利益相关者的独立性是关键机构优先。这个问题涉及CBU决议委员会独立于其监事会和国家当局，以及存款担保的独立性 以及来自CBU，BCEAO和银行业的决议基金（FGDR-UMOA）。具体说来： 1本技术说明由ThierryBayle编写。 对于CBU，其两个董事会的成员差异（监督和决议）不排除在必须作出与决议有关的决定时出现重大重叠。此外，启动银行决议的任务目前完全由 监事会。这似乎限制了决议委员会的自主权，其独立性也因大量依据职权国家代表 其董事会，并由西非经货联盟部长理事会（CM）管辖，以听取 上诉其决定。为了解决这些问题，决议委员会应拥有权力启动银行决议（与监事会共同行使）。此外，CM 应增加决议委员会成员的数量，通过 资格(“intuitu角色”)。最后，对决议委员会决定的上诉应该是提交给西非经货联法院而不是内阁。 问责机制规定对《公约》的有效性进行独立评估决议委员会的决定（或缺乏决定）也应该制定。 为FGDR-UMOA，加强独立性也是可取的。其当前的权力董事会在基金任务的几个关键领域似乎过于有限，无法CM的好处。更重要的是，该基金的独立性受到 银行业活跃成员的参与，其代表占一半 董事会，董事会主席由西非银行行长担任。 加强银行处置资金的方式是另一个业务优先事项。在 如果一家银行被解决，第一道防线应该来自破产的内部资源 机构。然而，由于目前此类资源水平不足，可以通过纾困来解决不切实际。FGDR-UMOA的可用资金也不足，至少在中期， 不允许它在不影响其能力的情况下为决议资金做出实质性贡献履行其核心任务（在银行清算时保证存款）。直到信用 机构加强其吸收损失的能力，必须制定一项战略以确保 FGDR-UMOA可以快速达到目标比率，从而加快储备积累的步伐 （缓冲区）。该战略还应为FGDR-UMOA建立一个支持机制，以利用成员国或金融稳定基金（FSF）确保快速调动银行决议 基金。 最后，改进各利益攸关方之间的合作与协调机制 金融安全网是另一个机构优先事项。在这方面,CSF-UMOA,已经参与宏观审慎风险的监控，将受益于加强 危机管理中的正式角色。随着其任务期限的延长，国别服务基金-UMOA将变成危机局势中多边协调的中心枢纽。这也将正式化其 参与区域危机管理计划的准备和模拟演习 水平，从长远来看，与西非经货联盟以外的当局合作时。另一种选择机制，例如专门负责金融安全之间协调的新委员会 净利益相关者,可能会考虑。 评估团还提议在许多其他领域作出改进。这通常涉及到需要加强各区域机构和法律部门的业务准备工作 鲁棒性的干预措施。 表1。WAEMU:表的建议 建议 权限优先级* 敲定系统性银行和金融公司的处置计划。 CBU 圣 增加专门负责决议的CBU工作人员数量。 CBU 圣 赋予CBU决议委员会启动银行决议的权力（与监事会行使共同)。 CBU/BCEAO 太 通过增加 CBU/BCEAO 太 内阁根据主题专长任命的成员人数和完整性。将决议决定的上诉提交给西非经货联的唯一管辖权 CBU/BCEAO 太 法院，但将这些上诉限制在财务索赔上赔偿，除非CBU决定是在坏的情况下通过的信仰或违反法律。在《公约》附件中，澄清在一项决议的背景下， CBU/BCEAO 太 债权人应得到的待遇不应比在清算。在《公约》附件中，澄清决议的适用 CBU/BCEAO 太 措施应尊重清算中债权的优先权，符合以下规定国际标准。修改银行法，明确在清算程序中，优先权 BCEAO 太 储户的排名并不需要限制。启动一项计划，加强系统性实体的纾困缓冲。 CBU 太 禁止FGDR-UMOA董事会的行业代表举行 FGDR 太 与基金在他们的办公室。增加各机构对FGDR-UMOA的捐款，以确保其在中期（3至4年）实现目标比率。 FGDR 太 在FGDR-UMOA中包括对“最低成本”干预的要求 FGDR 太 对银行决议资金的贡献，包括确定贡献量。建立财政支持机制，使FGDR-UMOA能够求助于FGDR-UMOA成员国或FSF在需要时为银行决议提供资金。 FGDR 太 建立CSF-UMOA，或尚未成立的新委员会，作为牵头机构 脑脊液 太 危机局势中的多边协调实体。将FGDR-UMOA纳入CSF-UMOA（或新的委员会未创建)。 脑脊液 太 *ST：短期（1-2年）;MT：中期（3-5年）。 介绍 1.本说明介绍了关于金融安全网和 西非经货联地区的危机管理机制。一次银行业危机当局必须做好充分准备，采取有效行动来维持财务 稳定，保护储户，并将财政成本和道德风险降至最低。这些目标需要金融安全网，包括早期干预机制、银行处置框架、 紧急流动性援助（ELA）机制和存款保险计划。有效性 金融安全网参与者采取的决定和措施取决于其操作能力和防范。 2.本说明的范围仅限于该地区的银行业，如银行法律。因此，它侧重于银行法意义上的信贷机构 （第2条）——银行、类银行金融机构和金融公司 西非经货联于2016年通过的审慎框架。本说明不考虑与以下方面有关的问题：保险公司或小额信贷机构。 3.自上次FSAP评估以来，金融部门有了长足的发展，在2008年进行。在运营的持牌信贷机构数量从116个增加到 （包括99家银行）从2008年底到2020年底的152家（包括131家银行），而总资产为152家（包括131家银行），而总资产为A 在此期间，占GDP的比例翻了一番多，从25%增加到53% 西非经货联盟的国内生产总值相当于480亿非洲法郎。银行机构继续占几乎所有金融部门资产（99%）。银行资产在地理上高度集中，更多 只有科特迪瓦和塞内加尔这两个国家的持牌信贷机构持有一半以上 （分别为34%和18%）。在结构方面，银行集团的数量有 在2008年至2020年期间从18个急剧增加到32个，高度集中（ 12个最大的集团占资产的76%）。外国股东——包括非西非经货联国民-大幅减少了他们在信贷机构的持股，从74%下降到74%2010年降至2019年的69%。公共银行的资本份额从13%小幅下降同期的11%。 4.自上届FSAP以来，当局大大加强了 金融稳定的制度框架。2008年该国指出,财政部长积极参与制定纠正措施以加强金融稳定，同时警告 如果推迟执行，后果严重。这一关切，加上保留意见关于完全依赖股东或行业支持来解决银行倒闭，提示FSAP任务将建议建立一个正式的预警系统并建立 银行危机预防和解决机制。此后，机构改革 西非经货联和西非银行在2010年明确了西非经货联盟各自的任务和责任 BCEAO和CBU，并加强了CBU的法律自主权和执法权。一个新的2010年通过的《银行法》为《银行法》的行使和 监督银行活动。《巴塞尔II/III》框架的逐步实施，开始 2016年，为银行监管更加基于风险做出了贡献，从而促进了更积极的主动性 早期干预。2015年引入了银行处置制度，并对 CBU运营公约于2017年通过。存款保证基金是 成立于2014年，其章程于2018年修订，以创建决议基金。一个框架制定宏观审慎政策，对 金融部门，围绕西非银行和西非经货联盟金融稳定委员会发展 (CSF-UMOA),创建于2010年。 5.金融安全网仍在开发中，尚未经过测试。虽然在早期干预的背景下，对各种机构采取了纠正措施 在过去的五年里。尽管存在严重