巴拿马 ： 金融部门评估计划 - 关于金融安全网、解决方案和危机管理的技术说明

巴拿马 金融行业评估计划 货币基金组织国家报告第24/235号 2024年7 月 关于财务安全网、解决方案和危机管理的技术说明 这份关于巴拿马的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的。它基于2024年1月完成时的现有信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区 20090电话：（202）623-7430传真：(202)623- 7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 国际货币基金组织华盛顿特区 ©2024国际货币基金组织 巴拿马 2024年1月 金融行业评估计划 技术说明 财务安全网、解决方案和危机管理 本技术说明是在2023年1月17日至2月6日在巴拿马的国际货币基金组织-世界银行联合金融部门评估计划(FSAP)任务中编写的，由理查德·斯托博，国际货币基金组织和先生埃米尔·范德多，世界银行，由货币和资本市场部监督。国际货币基金组织和金融、竞争力和创新全球实践，世界银行。本说明包含技术分析和支持FSAP评估结果和建议的详细信息。有关FSAP程序的更多信息，请访问http://www。imf.org/exteral/p/fsap/fssa.aspx. 编制人 货币基金组织货币和资本市场部 CONTENTS 词汇表3 执行摘要4 范围和方法9 金融行业景观自 2012年FSAP以来的10项相关发展12 机构框架13 银行偿付能力和决议框架15 最近的经验与银行失败和关闭巴 拿马决议框架中的17个关键差距18 连续性规划和危机管理24 A.银行级别24 B.SBP内部25 C.机构间-国内和国际25 金融部门安全净额28 箱 1.应对风险和弱点的SBP监管工具概述15 2.经济刺激和流动性计划基金32 TABLES 1.主要建议7 2.个人存款(按存款人人数和存款基数份额)11 3.立法草案中仍存在的主要差距18 APPENDIX 一、当前银行解决方法：纠正行动的四个阶段33 词汇表 1998年第9号银行法法令，由2月22日第2号法令修订， 2008年，经修订，并根据2008年4月30日第52号行政法令重新排序为单一文本 BNPBancoNacionaldePanamá（巴拿马国家银行）CCSBO中美洲银行、保险和其他金融机构监管委员会DIS存款保险系统 D-SIB(s)国内系统重要性银行 ELA紧急流动性援助FSAP金融部门评估计划FSB金融稳定委员会 IADI国际存款保险公司协会 IMF国际货币基金组织 金融机构有效解决的关键属性 LAC损耗吸收能力LOLR最后贷款人MEF经济和财政部 NCWO无债权人-情况更糟 PONV非生存力点SBP巴拿马银行监管局SMV证券市场监管局 SSRP巴拿马保险和再保险监管局技术援助 TBTF太大而不能失败TLAC总损耗吸收能力TN技术说明 执行摘要1 巴拿马尚未建立金融安全网的关键机构支柱。虽然国有银行从明确的政府担保中受益，但巴拿马没有存款保险框架 、最后贷款人(LOLR)或紧急流动性援助(ELA)我巴拿马作为一个没有中央银行的完全美元化的经济体，面临着金融 安全网关键组成部分发展的限制，这将需要克服。 应建立明确的行业资助存款保险制度（DIS），作为巴拿马有效金融部门安全网的关键要素。DIS应将保护范围扩大到所有普通许可证银行的受保护的存款人。采用DIS将有助于更迅速地支付存款索赔，并有助于促进使用旨在在巴拿马采用的新解决方案工具。通过有效的DIS设计可以解决因采用存款保险而产生的道德风险问题。 在没有中央银行的情况下，巴拿马应探索替代机制，以建立LOLR设施。2020年7月为解决大流行导致的银行潜在流动性压力而设立的融资机制是暂时的，可以通过商业银行获得。鉴于提供流动性支持的商业银行将带来非常严重的污名化风险，这可能需要公共机构承担LOLR职能。 巴拿马银行监管局（SBP）是巴拿马银行的决议机构；SBP依靠强大的审慎监管来避免银行倒闭并消除薄弱的机构。SBP有权在干预水平不断提高的四个阶段采取行政行动：从任命顾问到任命重组人或管理人出售，重组或合并银行，最终导致银行的强制清算。SBP始终致力于避免强制清算银行，而宁愿及早识别和补救陷入困境的银行。 在过去十年中，几乎没有强制清算；在大流行期间没有银行倒闭。在过去的五年中，只有三次强制清算。清算过程中的恢复通常足以支付优先类别的存款人。行政程序可以延长，向存款人和债权人的付款可能会延迟数月至数年 。 自2012年金融部门评估计划（FSAP）和最近的技术援助（TA）任务以来，目前的银行解决方案方法没有改变 。自2008年《银行法》通过以来，支撑SBP纠正行动的法律框架，其总体权力和处理银行破产的方法没有改变。 1本技术说明由货币基金组织KeithLigon编写。 巴拿马当局对目前的决议框架进行了审查，并确定需要改进。SBP在2008年后几年将现行法律制度应用于受银行决议约束的银行的当地经验已经确定了改革现行法律框架的可取性和必要性，以便有更多工具来促进、优化和加快银行决议进程。巴拿马当局已对当前框架进行了审查，并考虑了金融稳定委员会（FSB）金融机构有效决议（KA）的关键属性中规定的国际标准。正如技术说明（TN）中详细说明的那样，当前框架在许多方面与国际标准不兼容。 SBP承认这些差距，并已采取措施开始解决这些差距。 SBP已起草立法，以加强银行决议框架并提高对国际标准的遵守程度。该立法旨在解决已查明的差距并加快解决进程。该法律草案已提交经济和财政部长，并仍在审议中。如果该立法得到国民议会的批准，该框架将取代巴拿马现有的银行解决法律框架。 通过改革立法令人鼓舞，应加快；应审查拟议的立法，填补剩余的空白，并解决实施挑战。当前的改革法案不仅应与KAs进行比较，而且还应详细关注在巴拿马银行，金融，法律和司法系统范围内实施新的解决方案工具。将采用的新决议工具，如过桥银行和“保释”决议工具，要求建立机制，在决议期间对破产银行进行资本重组和资助。解决 工具要求相关银行具有足够的损失吸收能力（LAC）才能有效工作；因此，有必要为吸收损失的资本水平设定最低要求。这些工具还需要在解决期间提供充足流动性的能力；因此，解决计划将需要解决银行自筹资金的能力，还应考虑临时的公共支持筹资机制。所有银行都应要求恢复计划（对国际许可证银行有量身定制的要求）。 作为改革的一部分，有必要确保决议权力和协调机制充分延伸到复杂的金融集团和跨境银行集团。巴拿马国内系统重要性银行（D-SIB）和区域银行集团具有跨部门所有权，组织和运营结构，这些结构存在复杂的财务和运营相互联系和依赖性。非银行金融实体受制于不同的监管和破产框架。解决机构将需要足够的权力来确保，并且解决计划应 涵盖集团实体的关键职能和服务的连续性，这些实体可以包括非银行/非金融实体，以维护金融稳定。必须充分建立决议机构的权力，作用和责任以及决议计划和协调机制。 当局应在当前国内和区域努力的基础上，发展其内部，机构间和跨境协调和沟通机制，以解决银行和危机管理。在机构间和区域一级建立了各种信息共享机制，但当局将需要制定内部危机管理计划，制定针对特定公司的解决计划，努力建立针对特定机构的谅解备忘录，至少规定危机管理和解决信息共享，以及对D-SIBs和区域银行的协调期望。 表1巴拿马：主要建议 # Para(s) Authority 时间线 机构框架 1 SPBtocontinuedevelopmentofreformlegislationtostrengthenthebankresolutionframeworkinPanama;keyremaininggapsshouldbeaddressed.SeeTable2. 34-36 SBP I 2 SBP将采取结构性改革，以确保决议机关的运作独立性及其自主性实施新解决方案工具的能力。 53 SBP ST 决议权力和规划 3 SBP将从D-SIBs和区域银行开始制定解决方案计划，并在适当的解决方案工具到位后对计划进行可解决性评估。 52 SBP ST 4 SBP：确保银行保持足够的损失吸收能力以支持解决计划，包括为至少D-SIBs设定和执行最低损失吸收资本要求。 44-48 SBP I 5 SBP和MEF确保决议计划满足维持关键职能和有序解决D-SIB并保持金融稳定。 49 SBP和MEF ST 连续性规划和危机管理 6 SBP为所有银行制定复苏计划制定审慎要求；为国际牌照银行量身定制要求。 55 SBP I 7 SBP成立内部危机管理委员会。 56-57 SBP I 8 SBP致力于扩大CCF作为积极的机构间危机协调机构的作用-或建立替代场所。 60-61 SBP I 9 SBP审查现有的双边监管谅解备忘录，并根据需要进行修订，以确保它们充分解决银行解决方案和危机管理问题；并为D-SIBs和区域银行制定特定机构的跨境信息共享和合作协议。 62-67 SBP ST 10 SBP建立危机管理小组或解决方案D-SIB学院和区域银行学院。 66 SBP ST 财务安全净额 11 SBP和MEF在决议改革方面取得足够进展后，将建立明确的行业资助的存款保险制度；DIS应将保护范围扩大到所有一般许可证银行的某些受保护类别的存款人。 69-73 SBP和MEF ST 表1巴拿马:主要建议(已结束) 12 SBP将审查其预警机制，并考虑采取早期干预和迅速采取纠正行动的触发因素，同时考虑到制定的恢复和解决计划以及缺乏LOLR职能或临时公共支持资金来源。 74 SBP I 13 SBP和MEF应探索和实施机制，以建立由公共机构提供的LOLR设施，而不是商业银行 75 SBP和MEF ST 时间线：I-立即：1年内；N=ST-短期：1至2年；MT-中期：3-5年。 范围和方法 1.本TN讨论了巴拿马银行系统的早期补救，恢复和解决计划，危机管理和金融安全网要素。TN审查了巴拿马的法律和体制框架，操作以及有序处理银行困境的方法。TN概述了当前金融部门的格局和早期干预，银行解决和清算的机构框架，并讨论了方法的任何发展或变化。TN审查了当局在危机准备和管理方面的安排，包括机构间和跨境协调机制。TN讨论了巴拿马当前的金融安全网，特别是支持有序解决银行机构的机制。 2.TN跟进当局对2012年FSAP和以前的TA任务之后提出的建议的回应。2先前的建议提出了多个需要改进的领域，除其他外，包括对处理银行决议的立法和体制框架进行重大修改，改进，以迅速采取纠正行动措施、解决工具和战略，并需要建立关键的金融安全网要素，即存款保险框架和解决筹资方法。3 3.TN利用各种资源，并植根于适用的国际标准。审查包括对相关立法、政策和程序的分析；并广泛依赖与巴拿马当局的讨论。与SBP的各个部门以及经济和财政部（MEF）的代表举行了会议。与选定的私营部门行为者进行了讨论。本TN不代表对遵守适用国际标准的正式分级评估，例如金融机构有效解决制度的关键属性（关键属 性或KA）或国际存款保险公司协会（IADI）有效存款保险制度的核心原则（IADI核心原则）。尽管如此，这些标准仍可作为本说明中提出的审查和建议的参考框架。4 4.代表团对巴拿马当局的出色合作和大力支持表示感谢。此TN总结了FSAP任务在2023年1月17日至30 日期间的调查结果以及相关建议。为了支持这些调查结果，巴拿马官员和相关机构的工作人员及时提供了全面的 2见巴拿马/金融系统稳定评估（2012年2月）（2012年FSSA）；巴拿马：若干问题（2020年4月）；巴拿马/设计银行决议框架）（2018年5月）（未发布）；巴拿马/加强银行决议框架（2016年11月）（未发布）。 32011年9月结束的FSAP建议建立监测系统性风险的能力，并引入金融安全网，包括旨在解决临时流动性短缺的机制和存款保险基金 。见，2012年FSSA，第四节。 4见，金融稳定委员会（