马尔代夫: 金融部门评估方案 - 关于金融安全网和危机管理安排的技术说明

2024年1月 Maldives 金融行业评估计划 货币基金组织国家报告第24/20号 关于财务安全网和危机管理安排的技术说明 这份关于马尔代夫的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期协商的背景文件。它基于2023年12月18日完成时获得的信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区 20090电话：（202）623-7430传真：(202)623- 7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 国际货币基金组织华盛顿特区 ©2024国际货币基金组织 Maldives 金融行业评估计划 2023年12月18日 技术说明 财务安全网和危机管理安排 本技术说明是在2023年5月由TorsteWezel（IMF）和NatalieNicolao（WB）领导的IMF-世界银行金融部门评估计划（FSAP）联合访问马尔代夫的背景下编写的，并由国际货币基金组织货币和资本市场部和世界银行金融和市场全球实践部监督。本说明包含技术分析和支持FSAP评估结果和建议的详细信息。有关FSAP程序的更多信息，请访问http://www。imf.org/exteral/p/fsap/fssa.aspx. 编制人 国际货币基金组织货币和资本市场部 CONTENTS 词汇表3 执行摘要4 介绍9 机构框架和机构间安排10 A.机构安排10 B.机构间安排13 C.建议摘要15 早期干预，恢复和解决计划15 A.早期干预15 B.恢复和解决计划17 C.建议摘要19 银行决议和清算19 A.关键问题19 B.建议摘要25 应急液体协助和解决中的液体26 A.关键问题26 B.建议摘要28 存款保险和决议基金29 A.存款人保护和支付29 B.决议供资30 C.建议摘要31 连续性规划和危机管理32 A.关键问题32 B.建议摘要32 BOXES 1.应对风险和弱点的MMA监管工具概述17 2.恢复和解决计划18 3.不同形式的存款人偏好25 Figure 1.银行决议和清算程序20 TABLE 1.关于银行解决和危机管理的建议6 词汇表 BOFD银行和其他金融机构司CMDA资本市场发展局 DIF存款保险基金DIR存款保险条例DIS存款保险系统ELA紧急流动性援助EWI预警指标 EWS预警系统 FSB金融稳定委员会FSC金融稳定委员会FSN金融安全网 外汇外汇 金融机构并购并购有效决议制度的KAS关键属性 MBAMMA 马尔代夫银行法马尔代夫金融管理局 MVR马尔代夫鲁菲亚财政部 谅解备忘录 P&A购买和假设 RRP恢复和解决方案规划 执行摘要1 马尔代夫的立法包括金融安全网和危机管理框架的重要要素，但仍有需要精简和改进的领域。需要解决早期干预和银行解决方案框架中的缺陷，包括从行使MMA采取执法行动的权力到启动解决方案的升级过程的内部安排。分辨率工具的总体设计很复杂-MBA包括相同分辨率工具的不同机制-需要精简。 MMA应建立有效的紧急流动性援助框架。应加强存款保险制度。 马尔代夫的机构和机构间安排需要加强。需要加强金融安全网参与者之间的合作，包括授权金融稳定委员会负责危机准备和管理。此外，MMA应与外国司法管辖区的决议机构建立工作关系，保留国家行动的酌处权，并遵守适当的保密要求。 马尔代夫银行法（MBA）为MMA实施早期干预和解决措施提供了工具。但是，需要解决一些缺点，以加强这两个框架并使其与国际良好做法保持一致。 MMA需要建立一套更清晰，前瞻性的早期干预触发因素和t。此外，MMA应发布相关法规或指南，以实施包括预防和纠正措施的早期干预制度。 MMA应被授权要求银行制定符合MMA指定要求的恢复计划。恢复计划应从专注于最大银行的试点计划开始 。 同样，MMA应该为具有系统重要性的银行制定解决方案计划，并进行附带的可解决性评估。根据解决方案计划，MMA应该根据对如何在保护其关键功能的同时保持金融稳定的评估来确定银行的解决方案策略。 应加强启动解决方案的触发因素，包括前瞻性观点。应通过提供与银行维持适当系统和控制以及有效管理其风险的能力的联系来加强治理触发因素。 TheMBAshouldbemodifiedtoprovidearesolutionframeworkincludingaunifiedmechanism.Underthismechanism,theMMAshouldbeempoweredtoimpleasedifferent 1本技术说明由YesimAydin（MCM）编写。该分析得益于与MMA工作人员和IMF审稿人的讨论。 在法律框架下可行的情况下，在没有法院参与的情况下，遵守相关保障措施，以保护股东和债权人的利益 。 提交保管人报告的要求不应该是实施决议权力的事先要求，因为这可能会危及及时实施有效的决议行动。应该修改MBA，授权MMA触发决议，并将决议权力立即应用于被认为不可行或可能不可行的银行。 过桥银行最好由政府拥有和控制。过桥银行将在MMA的监督下运营，在马尔代夫的情况下，利益冲突问题最好由政府来解决，而不是MMA拥有和资本化过桥银行。 MBA应通过提供相对于无担保债权人的投保和未投保存款人的参考来区分债权人的层次结构。这可以采取分层或一般存款人偏好的形式。此外，在特殊情况下，立法应授权MMA（i。Procedres.，必要时遏制银行倒闭的潜在系统性影响或使其价值最大化，以使所有债权人整体受益）偏离对同一类别债权人的同等待遇，但前提是无债权人的更差保障。 MMA应制定有效的紧急流动性援助（ELA）框架。这需要对MMA法案进行修正，以包括ELA规定和保障措施，并澄清ELA可以由MMA酌情向临时流动性短缺但被评估为具有偿付能力和可行性的银行提供。应以足够的抵押品和足够高的利率提供ELA。高水平的美元化和官方储备枯竭的风险构成了重大挑战。虽然MMA应具有在外汇中提供 ELA的能力，但只有在有足够的国际储备并在必要时保持金融稳定的情况下，它才应在实践中这样做。 应加强存款保险制度，并与国际存款保险商协会（IADI）有效存款保险制度核心原则保持一致。这将包括： a.通过建立强有力的内部控制框架加强治理, b.确定足以满足预期未来义务并支付运营和相关成本的目标基金规模， c.DIF具有支付箱和授权，使其能够在充分的保障措施和最低成本的基础上为银行解决提供捐款，并允许事后从 临时公共融资的银行系统用于促进破产银行的有序解决。 d.为存款保险制度提供紧急资金安排，包括在法律或法规中预先安排和保证的流动性资金来源（最好是政府的信贷额度）（IADICP9）。 需要加强防止公共资金进行资本重组的保障措施。这应该是一种作为最后手段的特殊机制，仅适用于存在金融体系不稳定的重大风险且没有其他选择的情况。只有在破产银行的所有估计损失都已分配给股东，并尽可能分配给无担保债权人之后，才应使用公共资金。任何公共偿付能力支持都应与深度重组和管理改革相结合，以增强长期生存能力。还 应该有预先确定的损失追回机制，例如银行部门的事后征税。 表1.马尔代夫:关于银行解决和危机管理的建议 不。 建议 Authority 时间1 机构和机构间安排 1. 在MMA中建立一个单独的决议单位；如果不可行，建立和特设团队，以便在适当的时候转换为一个单独的单位，并提供适当的保障措施，以确保其自主性并最大限度地减少利益冲突。 MMA NT 2. 修改MBA，明确包括决议目标（12）。 MMA,议会 I 3. 考虑通过从MMA董事会中删除政府和私营部门代表来加强董事会的独立性。 议会 I 4. 加强金融安全网参与者之间的国内合作与协调，并完成金融稳定委员会（FSC）建议的宏观审慎政策，协调与危机准备和管理有关的活动，确保FSC的协调作用不会取代MMA作为决议机构的权力和主动性（16，18）。 MMA 、MOF、CMDA I 5. 在建立跨境合作的法律框架条件方面，根据FSBKAs修订MBA（21）。 MMA,议会 ST 6. 与外国司法管辖区的决议机构建立工作关系，保留国家行动的酌处权，并遵守适当的保密要求；确定马尔代夫可能需要法律承认的事项，以促进本国决议机构在马尔代夫设有子公司或分支机构的DSIB的决议计划的实施(20,21，22）。 MMA ST 早期干预、恢复和解决规划 7. 在MBA课程中包括明确定义和前瞻性的早期干预触发因素（25，26）。 MMA,议会 I 表1.马尔代夫:关于银行解决和危机管理的建议(续) 8. 发布相关法规或准则，以实施包括预防和纠正措施的早期干预制度， MMA ST 包括设置参数和治理以及开发形式化EWS的指南 9. 制定应急计划，以了解MMA如何应对银行中出现的压力和弱点以及不遵守监管要求，并定期测试MMA的能力以应用早期干预。 MMA MT 10. 授权MMA要求银行准备恢复计划，并要求MMA准备解决计划并进行可解决性评估。 MMA, 议会 ST 银行决议和清算 11. 将MMA修改为： enhancedresolutiontriggersandempowertheMMAtotriggerresolutionandforresolutionpowerstobeappliedimmediatelyforabankdeemednon -viableorlikelynon-viable(?33,36). 提供一个包含统一机制的决议框架，在该机制下，不同的决议工具可以按顺序或组合实施，并且在可行的情况下，在法律框架下，无需法院参与，受制于相关的保障措施，以保护股东和债权人的利益。 MMA,议会 I 12. 在MBA中包括必要的规定，以加快法院对MBA第72节中的P＆A工具的批准。 MMA,议会 I 13. 修改MBA，以确保过桥银行不被MMA拥有和控制，确保MMA在法律上被授权为有效控制过桥银行提供基础（§38，44）。 MMA,议会 I 14. 加强MMA对银行决议的操作准备；为决议工具的操作编写指南或手册；准备估值指南（43、44、45）。 MMA MT 15. 在MBA中提供撕裂的或一般的存款人偏好；在立法中包括NCWOL原则；授权MMA在特殊情况下偏离同一类债权人的平等待遇（to48,49）。 MMA,议会 MT 紧急流动性援助 16. 修订MMA法案，在法律上授权MMA在精心设计的框架内提供ELA，并与国际最佳实践保持一致。 MMA, 议会 I 17. 制定有关向有暂时流动性短缺的有偿付能力和有生存能力的银行提供ELA的法律和程序文件（52）。 MMA I 表1.马尔代夫:关于银行解决和危机管理的建议(结论) 18. 授权MMA在决议中提供流动性支持，但要有足够的保障措施(54)。 MMA ， MOF ， 议会 ST 存款保险和决议基金 19. 建立一个独立的、专门的单位，负责DIF的管理，确保业务的独立性和健全的治理安排。 MMA MT 20. 增加存款数据的提交频率（59）。 MMA I 21. 在明确、一致、透明的标准和合理的时间框架的基础上，确定目标基金规模，以达到目标基金规模。 MMA MT 22. 增强MMA的IT能力，可以访问在线储户帐户，并采取一项计划，将保险存款的偿还期减少到七个工作日（to59）。 MMA MT 23. 采取一项长期战略，以提高公众对DIS的认识（？60）。 MMA MT 24. 给DIF一个工资箱加上授权（to61）。 MMA, 议会 MT 25. 在资源不足以履行其职责的情况下，确保DIF从政府获得明确的备用紧急资金；确保立法（MMA法案和DIR）不允许在DIF资金短缺的情况下从MMA借款和捐款（62）。 MOF ， MMA ， 议会 I 26. 加强防范公共资金资本重组的保障措施需要加强，以最大限度地降低道德风险的风险(ö63)。 MMA ， MOF ， 议会