小鹏汽车-W2024年中期报告

XPengInc. 小鹏汽车有限公司* （于开曼群岛注册成立以不同投票权控制的有限公司） (AcompanycontrolledthroughweightedvotingrightsandincorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability) 纽交所代号NYSE:XPEV 港交所代号HKEX:9868 2024中期报告INTERIMREPORT *仅供识别Foridentificationpurposesonly 目录2 4 12 13 16 18 20 23 100 117 119 主要业绩 管理层讨论及分析 中期财务报表审阅报告 未经审计简明综合资产负债表未经审计简明综合全面亏损表 未经审计简明综合股东权益变动表未经审计简明综合现金流量表 未经审计简明综合中期财务报表附注一般资料 公司资料释义 2小鹏汽车有限公司 主要业绩 截至2024年6月30日止六个月的运营及财务摘要 •截至2024年6月30日止六个月汽车总交付量为52,028辆，较截至2023年6月30日止六个月的41,435辆增加25.6%。 •截至2024年6月30日，小鹏汽车的实体销售网络合共611间门店。 •截至2024年6月30日，小鹏汽车自营充电站网络达1,298座充电站，包括1,028座小鹏汽车自营超级充电站及270座目的地充电站。 •截至2024年6月30日止六个月总收入为人民币146.6亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币91.0亿元增加61.2%。 •截至2024年6月30日止六个月汽车销售收入为人民币123.6亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币79.4亿元增加55.7%。 •截至2024年6月30日止六个月毛利率为13.5%，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为负1.4%。 •截至2024年6月30日止六个月汽车毛利率（即汽车销售毛利润或亏损占汽车销售收入的百分比）为6.0%，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为负5.9%。 •截至2024年6月30日止六个月净亏损为人民币26.5亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币51.4亿元。除以股份为基础的薪酬开支及与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益外，截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则净亏损为人民币26.3亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币48.8亿元。 •截至2024年6月30日止六个月小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币26.5亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币51.4亿元。除以股份为基础的薪酬开支及与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益外，截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币26.3亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币48.8亿元。 •截至2024年6月30日止六个月每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币2.81元，而每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币1.41元。每一股美国存托股代表两股A类普通股。 •截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币2.79元，而非公认会计原则每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币1.39元。 •截至2024年6月30日，现金及现金等价物、受限制现金、短期投资及定期存款为人民币373.3亿元，相较而言，截至2023年12月31日为人民币457.0亿元。定期存款包括受限制短期存款、短期存款、受限制长期存款、长期存款的流动部分及非流动部分。 2024中期报告3 主要业绩 近期发展 于2024年7月的交付量 •于2024年7月，总交付量为11,145辆。 •截至2024年7月31日，年内累计总交付量为63,173辆。 于2024年8月的交付量 •于2024年8月，总交付量为14,036辆。 •截至2024年8月31日，年内累计总交付量为77,209辆。 与大众汽车集团签订电子电气架构技术战略合作联合开发协议 于2024年7月22日，小鹏汽车与大众汽车集团（“大众汽车”）公布，已签订有关电子电气架构（“电子电气架构”）技术战略合作的联合开发协议（“联合开发协议”），将全力投入为大众汽车在华生产的CMP和MEB平台开发行业领先的电子电气架构。请参阅本公司日期为2024年7月22日的公告以了解详情。 XOS5.2.0版本的OTA升级 于2024年7月30日，小鹏汽车通过OTA升级，向小鹏汽车用户全面推送其XOS5.2.0版本。XNGP从“全国都能开”升级为“全国都好用”，全国用户可在有导航地图的所有公共道路上使用升级版XNGP，不限城市、不限路线、不限路况。 发布MONAM03 2024年8月27日，小鹏汽车举行了10周年庆典晚会，并在中国市场正式推出智能纯电掀背轿跑小鹏MONAM03，共有三款车型。MONAM03Max版本配备了XNGP智能辅助驾驶系统，使MONAM03成为一款行业领先的、在售价低于人民币20万元的价格区间提供高级ADAS功能的量产车辆。 4小鹏汽车有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 截至2024年6月30日止六个月总收入为人民币146.6亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币91.0亿元上升61.2%。 截至2024年6月30日止六个月汽车销售收入为人民币123.6亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币79.4亿元上升55.7%。按年增长乃主要由于截至2024年6月30日止六个月汽车交付量增加所致。 截至2024年6月30日止六个月录得的服务及其他收入为人民币23.0亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币11.6亿元上升98.3%。按年增长主要由于维修服务销售增长与累计汽车销售增长一致，以及与大众汽车集团进行平台与软件战略技术合作有关的技术研发服务销售增长所致。 截至2024年6月30日止六个月销售成本为人民币126.8亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币92.3亿元增加37.4%。按年上升主要与上文所述的汽车交付量增加一致。 截至2024年6月30日止六个月毛利率为13.5%，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为负1.4%。 截至2024年6月30日止六个月汽车毛利率为6.0%，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为负5.9%。按年增加主要由于成本降低及车型产品组合改善所致。 截至2024年6月30日止六个月研发开支为人民币28.2亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币26.6亿元上升5.8%。按年增加主要与新车型研发项目的时间与进度相关。 截至2024年6月30日止六个月销售、一般及行政开支为人民币29.6亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币29.3亿元增加1.1%。 截至2024年6月30日止六个月其他收入，净额为人民币3.5亿元，较截至2023年6月30日止六个月的人民币0.5亿元上升 635.1%。按年上升乃主要由于政府补贴增加。 截至2024年6月30日止六个月与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益为人民币1.9亿元。该非现金收益来自收购滴滴智能汽车业务相关或有对价的公允价值变动。 2024中期报告5 管理层讨论及分析 截至2024年6月30日止六个月经营亏损为人民币32.6亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币56.8亿元。 截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则经营亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支及与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益）为人民币32.3亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币54.2亿元。 截至2024年6月30日止六个月净亏损为人民币26.5亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币51.4亿元。 截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则净亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支及与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益）为人民币26.3亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币48.8亿元。 截至2024年6月30日止六个月小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币26.5亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币51.4亿元。 截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则小鹏汽车普通股股东应占净亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支及与或有对价有关的衍生负债的公允价值收益）为人民币26.3亿元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币48.8亿元。 截至2024年6月30日止六个月每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币2.81元，相较而言，截至2023年6月30日止六个月为人民币5.97元。 截至2024年6月30日止六个月非公认会计原则每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币2.79元，相较而言，截至2023 年6月30日止六个月为人民币5.67元。 流动性及资本来源 自成立以来，本集团一直产生经营亏损。截至2024年及2023年6月30日止六个月，本集团分别录得净亏损人民币26.5亿元及人民币51.4亿元。截至2024年6月30日，累计亏绌为人民币384.3亿元。截至2024年及2023年6月30日止六个月，经营活动使用的现金净额分别约为人民币73.9亿元及人民币62.2亿元。 本集团的流动性以其增强经营现金流量状况、从股权投资者获得资本融资以及借入资金以用于其一般经营、研发活动及资本支出的能力为基础。本集团能否持续经营取决于管理层能否成功执行其业务计划，包括提升本集团产品的市场接受度，以提高销量、实现规模经济效益，同时运用更有效的营销策略和成本控制措施，以更好地管理经营现金流量状况，以及从外部融资来源获得资金，以产生正融资现金流量。于2020年8月及12月，随着其于纽交所完成首次公开发 6小鹏汽车有限公司 管理层讨论及分析 售及后续发售，经扣除承销折扣及佣金、费用及发售开支后，本集团分别获得所得款项净额人民币114.1亿元及人民币 159.8亿元。于2021年7月，随着其于香港联交所完成全球发售（包括香港公开发售及国际发售），本集团进一步获得所得款项净额（扣除承销折扣及佣金后）158.2亿港元。于2023年12月，随着大众汽车集团完成投资，经扣除相关成本及开支后，本集团获得所得款项净额人民币50.2亿元。 截至2024年6月30日，现金及现金等价物、受限制现金（不包括因法律纠纷而被限制提取或使用的人民币0.1亿元（2023年12月31日：人民币0.1亿元）、短期投资及定期存款的余额为人民币373.2亿元（2023年12月31日：人民币456.9亿元）。 下表提供有关我们截至2024年及2023年6月30日止六个月的现金流量的资料： 截至6月30日止六个月2024年2023年 人民币人民币 （人民币千元） 期初现金、现金等价物及受限制现金 24,302,049 14,714,046 经营活动使用的现金净额 (7,391,612) (6,221,971) 投资活动提供的现金净额 675,525 726,625 融资活动提供的现金净额 90,392 2,451,746 汇率变动对现金、现金等价物及受限制现金的影响 28,390 15,873 现金、现金等价物及受限制现金减少净额 (6,597,305) (3,027,727) 期末现金、现金等价物及受限制现金 17,704,744 11,686,319 附息银行及其他借款 短期银行贷款 截至2024年6月30日，在中国的银行的短期借款总额为人民币41.6亿元。该等借款的实际年利率为2.62%。截至2023年12月31日，在中国的银行的短期借款总额为人民币38.9亿元。该等借款的实际年利率为2.62%。截至2024年6月30日及2023年12月31日