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达势股份2023 中期报告

2023-09-26港股财报M***
达势股份2023 中期报告

中期报告 DPCDashLtd 达势股份有限公司 (于英属维尔京群岛注册成立的有限公司) 股份代号:1405 目录 公司资料2 摘要4 业务概览7 管理层讨论及分析9 企业管治及其他资料21 中期财务资料的审阅报告34 简明中期综合全面收益表35 简明中期综合资产负债表37 简明中期综合权益变动表39 简明中期综合现金流量表41 简明中期综合财务资料附注42 释义72 公司资料 董事会 执行董事 王怡女士(首席执行官) 非执行董事 FrankPaulKrasovec先生(董事长)JamesLeslieMarshall先生 ZoharZiv先生 MatthewJamesRidgwell先生ArthurPatrickD’Elia先生 独立非执行董事 DavidBrianBarr先生施振康先生 王励弘女士 审核及风险委员会 王励弘女士(主席) ZoharZiv先生 MatthewJamesRidgwell先生DavidBrianBarr先生 施振康先生 薪酬委员会 DavidBrianBarr先生(主席) MatthewJamesRidgwell先生 ArthurPatrickD’Elia先生施振康先生 王励弘女士 提名委员会 FrankPaulKrasovec先生(主席) MatthewJamesRidgwell先生 DavidBrianBarr先生施振康先生 王励弘女士 联席公司秘书 吴婷女士 何咏雅女士 授权代表 王怡女士 何咏雅女士 注册办事处 KingstonChambersPOBox173 RoadTownTortola BritishVirginIslands 中国总部及主要营业地点 中国 上海 漕宝路33号 A栋8层,邮编200235 香港主要营业地点 香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心46楼 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师香港 中环 太子大厦22楼 达势股份有限公司2023年中报2 公司资料 法律顾问 香港及美国法律: 世达国际律师事务所 香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦42楼 中国法律: 北京市君合律师事务所 中国 北京建国门北大街8号华润大厦20层 英属维尔京群岛法律: 迈普达律师事务所(香港)有限法律责任合伙 香港湾仔 港湾道18号中环广场26楼 合规顾问 新百利融资有限公司 香港 皇后大道中29号华人行20楼 主要股份过户登记处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall CricketSquare GrandCayman,KY1-1102CaymanIslands 香港证券登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔 皇后大道东183号合和中心 17楼1712-1716号铺 主要往来银行 中国工商银行(上海市丽园路支行) 中国上海黄浦区 丽园路928号 公司网站 www.dpcdash.com 股份代号 1405 3达势股份有限公司2023年中报 摘要 截至6月30日止六个月 2023年 (人民币千元)(未经审核) 2022年 (人民币千元) 变动(%)╱百分点变动 收益 1,376,370 908,789 51.5% 门店层面的经营利润(1) 186,289 83,325 123.6% 门店层面的经营利润率(2) 13.5% 9.2% +4.3 除所得税前利润╱(亏损) 28,096 (85,737) 不适用 本公司拥有人应占期内利润╱(亏损) 8,751 (95,475) 不适用 非国际财务报告准则计量门店层面的EBITDA(3) 257,421 138,338 86.1% 门店层面的EBITDA利润率(4)(%) 18.7% 15.2% +3.5 经调整EBITDA(5) 127,022 55,575 128.6% 经调整净亏损(6) (17,445) (68,866) 74.7% 附注: (1)门店层面的经营利润指收益减门店层面产生的运营成本,包括以薪金为基础的开支、原材料及耗材成本、使用权资产折旧、厂房及设备折旧、无形资产摊销、可变租赁付款、短期租金开支、水电费、广告及推广开支、门店经营及维护开支及其他开支。 (2)门店层面的经营利润率乃按门店层面的经营利润除以同期的收益计算。 (3)“门店层面EBITDA”定义为期内门店层面的经营利润并加回门店层面的厂房及设备折旧以及无形资产摊销。 (4)“门店层面EBITDA利润率”乃用门店层面EBITDA除以同期收入计算得出。 (5)“经调整EBITDA”定义为期内经调整净亏损并加回折旧及摊销(不包括使用权资产折旧)、所得税开支及财务成本净额(不包括融资活动的外汇亏损净额)。 (6)“经调整净亏损”定义为期内利润╱(亏损)并加回按公允价值计入损益的金融负债的公允价值变动、以股份为基础的薪酬及上市开支。 达势股份有限公司2023年中报4 摘要 非国际财务报告准则计量 为补充本集团按照国际财务报告准则(“国际财务报告准则”)呈列的综合财务报表,我们亦使用并非国际财务报告准则规定或按其呈列的经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)、经调整EBITDA(非国际财务报告准则计量)、门店层面EBITDA(非国际财务报告准则计量)及门店层面EBITDA利润率(非国际财务报告准则计量)作为附加财务计量指标。我们认为此等非国际财务报告准则计量有助于就不同期间及不同公司的运营表现进行对比。我们认为,此等计量指标为投资者及其他人士提供有用信息,使其以与我们管理层所采用者相同的方式了解并评估我们的经营业绩。然而,我们所呈列的经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)、经调整EBITDA(非国际财务报告准则计量)、门店层面EBITDA(非国际财务报告准则计量)及门店层面EBITDA利润率(非国际财务报告准则计量)未必可与其他公司所呈列类似名义的计量指标相比。此等非国际财务报告准则计量指标用作分析工具存在局限性,并不应将其视为独立于或可替代我们根据国际财务报告准则所呈报经营业绩或财务状况的分析。 业务摘要 我们欣然公布与本集团截至2023年6月30日止六个月(较截至2022年6月30日止六个月及2022年12 月31日而言)的业务相关的以下关键运营指标如下: 门店数量 截至2023年 截至2022年 截至2022年 6月30日 12月31日 6月30日 北京及上海 331 312 283 新增长市场 341 276 225 总计 672 588 508 所进驻城市数量 截至2023年6月30日 截至2022年12月31日 截至2022年6月30日 所进驻城市数量 20 16 12 5达势股份有限公司2023年中报 摘要 同店销售增长(“同店销售增长”) 8.8% 2023年 截至6月30日止六个月 2022年 同店销售增长 13.9% 会员人数 10.9 截至2023年 6月30日 截至2022年 12月31日 截至2022年 6月30日 会员人数(百万) 8.67.0 达势股份有限公司2023年中报6 业务概览 我们是达美乐比萨在中国大陆、中国香港特别行政区和中国澳门特别行政区的独家总特许经营商。截至2023年6月30日,我们于中国大陆的20个城市直营672家门店。我们的全球特许权授予人Domino’sPizza,Inc.为全球最大的比萨公司之一,于报告期间末,于全球90多个市场拥有超过20,000家门店。 截至2023年6月30日止六个月的业务回顾 于2023年前六个月,即于中国解除COVID-19疫情防控措施后的第一个完整半年度,我们的业务持续快速增长。我们所实现的销售额、新开门店数量及新进入城市数量均创历史新高。 于报告期间,我们的总收益为人民币1,376.4百万元,较2022年同期的人民币908.8百万元,同比增加51.5%。所有市场的收益均实现强劲增长。于上海及北京(为我们营运历史最长的成熟市场),收益从2022年上半年的人民币579.8百万元同比增加30.3%至报告期间的人民币755.4百万元,其中超过75%的收益来自外送订单。新增长市场的收益增长更为强劲,从2022年上半年的人民币329.0百万元同比增加88.7%至报告期间的人民币620.9百万元,占本集团总收益的45.1%。强劲的增长不仅得益于现有新增长市场整体收益的强劲增长,更是由于我们于新拓展城市(包括武汉、济南、成都、青岛、温州及常州)尤为出色的表现。我们相信,于所有该等新进驻的增长市场的持续成功是达美乐比萨于中国的品牌实力及品牌发展势头的证明。 例如,于2022年12月底在济南及武汉成功开设首家门店的基础上,我们继续向其他新城市扩张。于2023年3月初,我们于成都开设第一家门店。于2023年4月29日,我们于同日进入三个新城市:于青岛开设一家门店、于温州开设一家门店及于常州同时开设三家门店。截至2023年6月30日,我们于有关六个新城市共开设24家门店,其中六家门店目前在达美乐比萨全球系统中保持着全球前30天销售额前六名的记录。截至2023年6月30日止六个月,有关六个城市每家门店平均日销售额为人民币46,660元。预期该六个新市场的24家门店的平均回报期将少于12个月,其中截至2023年7月31日,7家门店已实现回报。 7达势股份有限公司2023年中报 业务概览 于2023年前六个月,我们净开店84家,其中上海及北京净开店19家,新增长市场净开店65家。截至2023年6月30日,我们于成熟市场开设331家门店,于新增长市场开设341家门店。 依托于强劲的收益,门店层面及公司层级的运营效率亦有所提高,从而提升门店层面及公司层级的盈利表现。我们门店层面的EBITDA从2022年上半年的人民币138.3百万元同比增长86.1%至报告期间的人民币257.4百万元,于报告期间,门店层面的EBITDA利润率提高至18.7%,而2022年同期为15.2%。门店层面的经营利润从2022年上半年的人民币83.3百万元同比增长123.6%至报告期间的人民币186.3百万元。于报告期间,门店层面的经营利润率提高至13.5%,而2022年同期为9.2%。于报告期间,新增长市场继续引领门店层面的经营利润率较2022年同期提升超过1,000个基点。本集团经调整EBITDA从2022年上半年的人民币55.6百万元同比增长128.6%至报告期间的人民币127.0百万元。因此,经调整亏损净额进一步收窄至报告期间的负人民币17.4百万元,较2022年同期增加74.7%。我们于实现本集团整体业务盈利方面进展顺利。 业务前景 我们计划于2023年开设约180家门店。于2023年上半年,我们净开84家新店。截至2023年8月20日,我们已增开20家门店,另有28家门店在建,25家门店已签约或获批,有望实现2023年全年的开店目标。展望未来,随着品牌知名度的进一步提升及品牌声势日益高涨,我们将继续执行走深走广的网络扩张战略,于进一步渗透现有市场的同时,进入更多新城市。随着规模的不断扩大及门店数量的持续增加,我们亦将进一步提高成本效率。 报告期后事项 本公司并无重大报告期后事项须予披露。 达势股份有限公司2023年中报8 管理层讨论及分析 财务回顾 1.收益 我们的收益从截至2022年6月30日止六个月的人民币908.8百万元增加51.5%至截至2023年6月30日止六个月的人民币1,376.4百万元,乃主要由于(a)每家门店平均日销售额有所增加,及(b)运营门店数量于相关期间有所增加。我们于2022年前六个月净增加了40家新店,截至2022年6月30日,门店总数达508家,而我们于2023年前六个月净增加了84家新店,截至2023年6月30日,门店总数达672家。我们于北京及上海的总销售额从截至2022年6月30日止六个月的人民币579.8百万元增长30.3%至截至2023年6月30日止六个月的人民币755.4百万元,并于截至2023年6月30日止六个月贡