北京北辰实业股份2023中期报告

2023 中期报告 港交所股票代号:0588 上交所股票代号:601588 1二零二三中期报告 中期报告 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 •收入为人民币7,268,886,000元，比去年同期上升6.26% •营运利润为人民币755,275,000元，比去年同期上升593.17% •本公司普通股股东应占利润为人民币132,966,000元，实现扭亏为盈，比去年同期增加人民币665,879,000元，其中本公司除税后主营业务的核心经营业绩（不含公允值变动收益）为人民币109,700,000元，同比增加人民币540,532,000元。本期间投资性房地产公允价值变动收益（税后）为人民币23,266,000元 •每股溢利为人民币0.0395元，去年同期每股亏损为人民币0.1583元 •董事会（“董事会”）决议不派发截至二零二三年六月三十日止六个月期间之中期股息（截至二零二二年六月三十日止六个月期间：无） 北京北辰实业股份有限公司2 中期简明合并资产负债表 附注 未经审核二零二三年六月三十日 人民币千元 经审核二零二二年 十二月三十一日 人民币千元 资产非流动资产使用权资产 7 416,647 433,030 投资物业 7 16,922,000 16,826,279 物业、厂房及设备 7 2,468,151 2,543,658 按权益法入账的投资 328,023 357,765 递延所得税资产 1,355,160 1,309,347 其他应收款及预付款项 9 248,412 191,717 21,738,393 21,661,796 流动资产开发中物业 8 17,342,584 22,977,693 待出售已落成物业 18,238,909 16,582,388 其他存货 40,436 43,066 应收账款、其他应收款及预付款项 9 4,801,970 5,204,597 受限制银行存款 1,028,578 1,255,045 现金及现金等价物 10,356,222 8,388,151 51,808,699 54,450,940 总资产 73,547,092 76,112,736 3 二零二三中期报告 中期简明合并资产负债表（续） 附注 未经审核二零二三年六月三十日 人民币千元 经审核二零二二年 十二月三十一日 人民币千元 负债非流动负债长期借款 12 18,635,805 17,468,165 自其他方取得的借款 11 4,436,744 2,369,408 辞退福利 92,134 96,332 递延所得税负债 2,249,541 2,208,129 租赁负债 6,002 10,503 递延收益 31,750 19,287 25,451,976 22,171,824 流动负债应付账款及其他应付款 11 8,356,720 9,535,581 自其他方取得的借款╱款项 11 3,606,428 2,248,718 合同负债 8,211,343 10,609,330 当期所得税负债 1,398,867 1,773,757 租赁负债 26,682 26,751 一年内到期的长期借款 12 3,829,534 7,162,682 25,429,574 31,356,819 总负债 50,881,550 53,528,643 净资产 22,665,542 22,584,093 权益股本 10 3,367,020 3,367,020 其他储备 4,915,444 4,915,444 留存收益 11,263,452 11,130,486 本公司普通股股东应占权益 19,545,916 19,412,950 非控制性权益 3,119,626 3,171,143 总权益 22,665,542 22,584,093 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并资产负债表。 北京北辰实业股份有限公司4 中期简明合并利润表 未经审核 附注 二零二三年 人民币千元 二零二二年 人民币千元 收入 6 7,268,886 6,840,511 销售成本 (5,977,765) (5,989,769) 毛利 1,291,121 850,742 销售及推广费用 (196,984) (208,231) 管理费用 (395,050) (409,846) 计提金融资产减值损失净额 (58,884) (17,713) 其他收益及损失－净额 13 115,072 (105,993) 营运利润 13 755,275 108,959 融资收益 14 46,136 50,829 融资成本 14 (433,577) (412,167) 融资成本－净额 (387,441) (361,338) 享有按权益法入账的投资的利润╱（亏损）份额 12,150 (2,463) 除所得税前利润╱（亏损） 379,984 (254,842) 所得税费用 15 (286,299) (209,617) 期间利润╱（亏损） 93,685 (464,459) 归属于： 本公司普通股股东 132,966 (532,913) 永续债投资者 – 25,359 非控制性权益 (39,281) 43,095 93,685 (464,459) 每股收益╱（亏损）归属于本公司普通股股东 （以每股人民币分计）（基本和摊薄） 16 3.95 (15.83) 截至六月三十日止六个月期间 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并利润表。 5二零二三中期报告 中期简明合并综合收益表 未经审核 二零二三年 人民币千元 二零二二年 人民币千元 期间利润╱（亏损） 93,685 (464,459) 其他综合收益 – – 期间综合收益╱（亏损）总额 93,685 (464,459) 归属于： 本公司普通股股东 132,966 (532,913) 永续债投资者 – 25,359 非控制性权益 (39,281) 43,095 93,685 (464,459) 截至六月三十日止六个月期间 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并综合收益表。 北京北辰实业股份有限公司6 中期简明合并权益变动表 未经审核 归属于本公司普通股股东 附注 股本 人民币千元 其他储备 人民币千元 留存收益 人民币千元 合计 人民币千元 永续债 人民币千元 非控制性权益人民币千元 权益总额 人民币千元 截至二零二三年六月三十日止六个月于二零二三年一月一日 3,367,020 4,915,444 11,130,486 19,412,950 – 3,171,143 22,584,093 期间总综合收益╱（损失） – – 132,966 132,966 – (39,281) 93,685 其他综合收益 – – – – – – – 期间总综合收益╱（损失） – – 132,966 132,966 – (39,281) 93,685 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易对非控制性权益分配的股息 – – – – – (12,236) (12,236) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易总额 – – – – – (12,236) (12,236) 于二零二三年六月三十日 3,367,020 4,915,444 11,263,452 19,545,916 – 3,119,626 22,665,542 截至二零二二年六月三十日止六个月于二零二二年一月一日 3,367,020 4,982,879 12,637,542 20,987,441 1,018,241 3,862,851 25,868,533 期间（亏损）╱利润 – – (532,913) (532,913) 25,359 43,095 (464,459) 其他综合收益 – – – – – – – 期间总综合（损失）╱收益 – – (532,913) (532,913) 25,359 43,095 (464,459) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易二零二一年股息 17 – – (33,670) (33,670) – – (33,670) 自非控制性权益持有人取得的实收资本 – – – – – 980 980 赎回永续债 – (8,400) – (8,400) (991,600) – (1,000,000) 对永续债投资者的分配 – – – – (52,000) – (52,000) 对非控制性权益分配的股息 – – – – – (568,900) (568,900) 共同控制下的业务合并 – (66,907) – (66,907) – (44,604) (111,511) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易总额 – (75,307) (33,670) (108,977) (1,043,600) (612,524) (1,765,101) 于二零二二年六月三十日 3,367,020 4,907,572 12,070,959 20,345,551 – 3,293,422 23,638,973 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并权益变动表。 7二零二三中期报告 中期简明合并现金流量表 未经审核 附注 二零二三年 人民币千元 二零二二年 人民币千元 经营活动的现金流量经营活动产生的现金 2,213,767 2,641,148 已收利息 46,136 50,829 已付利息 (678,863) (923,919) 已付中国所得税 (712,202) (805,850) 经营活动产生的净现金 868,838 962,208 投资活动的现金流量购买物业、厂房及设备的付款 (40,658) (14,414) 购买投资物业的付款 (91,898) (17,121) 贷款予关联方企业 (384) (449,138) 最终母公司应收款项结算之所得款 – 107,925 关联方企业偿还贷款 112,700 269,600 收到的贷款利息和其他投资 55,740 27,548 出售物业、厂房及设备、投资性房地产之所得款 1,383 376 退还部分联营企业处置预收款项 – (80,000) 联营企业注销 30,569 – 投资活动使用的净现金 67,452 (155,224) 融资活动的现金流量借款及发行债券所得款 2,903,931 3,364,403 发行资产支持专项计划收到的现金 2,854,280 – 自母公司取得的借款 22(ii) 800,000 400,000 偿还资产支持专项计划 (10,000) (9,000) 偿还借款及债券 (5,214,701) (5,012,403) 自非控制性权益取得的借款 75,740 64,280 偿还自北辰集团取得的借款 22(ii) (300,000) (300,000) 偿还非控制性权益借款╱款项 (126,940) (96,640) 偿还自关联方取得的款项 22(v) 62,900 – 自非控制性权益取得的实收资本 – 980 向本公司普通股股东支付股息 – (14,990) 向非控制性权益支付股息 – (20,000) 向永续债投资者支付股息 – (52,000) 赎回永续债 – (1,000,000) 偿还租赁负债支付的现金 (4,449) (9,480) 收购共同控制实体的付款 – (111,511) 借款保证金净减少值 (8,980) 13,970 融资活动使用的净现金 1,031,781 (2,782,391) 现金及现金等价物净增加╱（减少） 1,968,071 (1,975,407) 期初现金及现金等价物 8,388,151 12,960,953 期末现金及现金等价物 10,356,222 10,985,546 截至六月三十日止六个月期间 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并现金流量表。 北京北辰实业股份有限公司8 1.一般资料 中期简明合并财务资料附注 北京北辰实业股份有限公司（“本公司”）为一家于一九九七年四月二日在中华人民共和国（“中国”）成立之股份有限公司，作为国有企业北京北辰实业集团有限责任