北京北辰实业股份2022中期报告

2022 中期报告 港交所股票代号:0588 上交所股票代号:601588 1二零二二中期报告 1二零二二中期报告 中期报告 截至二零二二年六月三十日止六个月期间 •收入为人民币6,840,511,000元，比去年同期下降33.75% •营运利润为人民币108,959,000元，比去年同期下降92.58% •本公司普通股股东应占亏损为人民币532,913,000元，比去年同期减少人民币794,367,000元，其中本公司税后主营业务的核心经营业绩（不含公允值变动损失）录得亏损为人民币430,832,000元，同比减少人民币793,000,000元。本公司归属于所有者之应占亏损（不含公允值变动损失）为人民币405,473,000元，同比减少人民币840,341,000元。本期间投资性房地产公允值变动损失（税后）为人民币102,081,000元 •每股亏损为人民币0.1583元，去年同期每股收益为人民币0.0777元 •董事会（“董事会”）决议不派发截至二零二二年六月三十日止六个月期间之中期股息（截至二零二一年六月三十日止六个月期间：无） 北京北辰实业股份有限公司2 中期简明合并资产负债表 附注 未经审核 二零二二年六月三十日人民币千元 经重述 二零二一年十二月三十一日 人民币千元 资产非流动资产使用权资产 7 441,940 455,018 投资物业 7 16,584,684 16,709,399 物业、厂房及设备 7 2,606,783 2,674,399 按权益法入账的投资 410,973 635,736 递延所得税资产 1,319,315 1,246,148 其他应收款及预付款项 9 1,221,097 1,409,524 22,584,792 23,130,224 流动资产开发中物业 8 25,255,976 30,057,808 待出售已落成物业 17,532,001 15,625,663 其他存货 44,004 42,485 应收账款、其他应收款及预付款项 9 5,101,987 4,900,887 受限制银行存款 1,695,104 1,761,332 现金及现金等价物 10,985,546 12,960,953 60,614,618 65,349,128 总资产 83,199,410 88,479,352 3 二零二二中期报告 中期简明合并资产负债表（续） 未经审核 经重述 二零二二年 二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 附注 人民币千元 人民币千元 负债非流动负债长期借款 13 19,230,927 19,874,582 自其他方取得的借款 12 2,874,529 2,148,385 辞退福利 102,986 107,507 递延所得税负债 2,165,634 2,165,575 租赁负债 12,542 14,543 递延收益 17,560 27,748 24,404,178 24,338,340 流动负债应付账款及其他应付款 12 10,545,301 11,095,778 自其他方取得的借款╱款项 12 2,351,300 3,240,608 合同负债 11,874,624 12,123,853 当期所得税负债 1,567,101 2,147,373 租赁负债 30,062 32,280 一年内到期的长期借款 13 8,787,871 9,632,587 35,156,259 38,272,479 总负债 59,560,437 62,610,819 净资产 23,638,973 25,868,533 权益股本 10 3,367,020 3,367,020 其他储备 4,907,572 4,982,879 留存收益 12,070,959 12,637,542 本公司普通股股东应占权益 20,345,551 20,987,441 永续债 11 – 1,018,241 非控制性权益 3,293,422 3,862,851 总权益 23,638,973 25,868,533 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并资产负债表。 北京北辰实业股份有限公司4 中期简明合并利润表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 附注 二零二二年 人民币千元 二零二一年 人民币千元 （经重述） 持续经营收入 6 6,840,511 10,325,519 销售成本 (5,989,769) (8,114,506) 毛利 850,742 2,211,013 销售及推广费用 (208,231) (236,002) 管理费用 (409,846) (382,911) 计提金融资产减值损失净额 15 (17,713) (22,565) 其他收益及损失－净额 (105,993) (101,375) 营运利润 108,959 1,468,160 融资收益 16 50,829 54,927 融资成本 16 (412,167) (391,898) 融资成本－净额 16 (361,338) (336,971) 享有按权益法入账的投资的（亏损）╱利润份额 (2,463) 108,300 除所得税前（亏损）╱利润 6 (254,842) 1,239,489 所得税费用 17 (209,617) (940,605) 期间（亏损）╱利润 (464,459) 298,884 归属于： 本公司普通股股东 (532,913) 261,454 永续债投资者 25,359 72,700 非控制性权益 43,095 (35,270) (464,459) 298,884 每股（亏损）╱收益归属于本公司普通股股东 （以每股人民币分计）（基本和摊薄） 18 (15.83) 7.77 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并利润表。 5二零二二中期报告 中期简明合并综合收益表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 二零二二年人民币千元 二零二一年 人民币千元 （经重述） 期间（亏损）╱利润 (464,459) 298,884 其他综合（损失）╱收益 – – 期间综合（损失）╱收益总额 (464,459) 298,884 归属于： 本公司普通股股东 (532,913) 261,454 永续债投资者 25,359 72,700 非控制性权益 43,095 (35,270) (464,459) 298,884 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并综合收益表。 北京北辰实业股份有限公司6 中期简明合并权益变动表 未经审核 归属于本公司普通股股东 附注 股本 人民币千元 其他储备 人民币千元 留存收益 人民币千元 合计 人民币千元 永续债 人民币千元 非控制性权益人民币千元 权益总额 人民币千元 截至二零二二年六月三十日止六个月于二零二二年一月一日（经重述） 3,367,020 4,982,879 12,637,542 20,987,441 1,018,241 3,862,851 25,868,533 期间（损失）╱利润 – – (532,913) (532,913) 25,359 43,095 (464,459) 其他综合收益 – – – – – – – 期间总综合收益（损失）╱收益 – – (532,913) (532,913) 25,359 43,095 (464,459) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易二零二一年股息 19 – – (33,670) (33,670) – – (33,670) 非控股权益注入收益 – – – – – 980 980 永续债的赎回 – (8,400) – (8,400) (991,600) – (1,000,000) 对永续债投资者的分配 – – – – (52,000) – (52,000) 对非控制性权益持有人的分配 – – – – – (568,900) (568,900) 同一控制下的企业合并 14 – (66,907) – (66,907) – (44,604) (111,511) 和权益所有者以其所有者的身份 进行的交易总额 – (75,307) (33,670) (108,977) (1,043,600) (612,524) (1,765,101) 于二零二二年六月三十日 3,367,020 4,907,572 12,070,959 20,345,551 – 3,293,422 23,638,973 以前年度披露 3,367,020 4,868,600 12,547,694 20,783,314 2,630,380 2,679,938 26,093,632 同一控制下的企业合并 – 49,909 3,804 53,713 – – 53,713 于二零二一年一月一日（经重述） 3,367,020 4,918,509 12,551,498 20,837,027 2,630,380 2,679,938 26,147,345 期间利润（经重述） – – 261,454 261,454 72,700 (35,270) 298,884 其他综合收益 – – – – – – – 期间总综合收益（经重述） – – 261,454 261,454 72,700 (35,270) 298,884 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易二零二零年股息 19 – – (101,011) (101,011) – – (101,011) 自非控制性权益持有人取得的实收资本 – – – – – – – 对永续债投资者的分配 – – – – (104,661) – (104,661) 对非控制性权益持有人的分配 – – – – – (397,000) (397,000) 和权益所有者以其所有者的身份进行 的交易总额 – – (101,011) (101,011) (104,661) (397,000) (602,672) 于二零二一年六月三十日（经重述） 3,367,020 4,918,509 12,711,941 20,997,470 2,598,419 2,247,668 25,843,557 截至二零二一年六月三十日止六个月于二零二零年十二月三十一日， 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并权益变动表。 7二零二二中期报告 中期简明合并现金流量表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 附注 二零二二年 人民币千元 二零二一年 人民币千元 （经重述） 经营活动的现金流量经营活动产生的现金 2,641,148 4,644,275 已收利息 50,829 54,564 已付利息 (923,919) (1,014,772) 已付中国所得税 (805,850) (829,478) 经营活动产生的净现金 962,208 2,854,589 投资活动的现金流量购买物业、厂房及设备、投资物业的付款 (31,535) (413,723) 贷款予关联方企业 14 (449,138) (134,750) 最终母公司应收款项结算之所得款 107,925 6,622 关联方企业偿还贷款 269,600 – 收到的贷款利息 27,548 6,253 出售物业、厂房及设备、投资性房地产之所得款 376 158 退还部分联营企业处置预收款项联营企业清算 (80,000)– –8,298 投资活动使用的净现金 (155,224) (527,142) 融资活动的现金流量借款及发行债券所得款 13(c) 3,364,403 8,749,300 自北京北辰实业集团有限责任公司（“北辰集团”）取得的借款 23(ii) 400,000 1,500,000 偿还一家附属公司所发行的资产支持证券 (9,000) (8,000) 偿还借款及债券 13(c) (5,012,403) (10,607,735) 自非控制性权益取得的借款 64,280 222,925 偿还自北辰集团取得的借款 23(ii) (300,000) (500,000) 偿还非控制性权益借款╱款项 (96,640) (1,031,938) 偿还自关联方取得的