北京北辰实业股份2024中期报告

港交所股票代号:0588 上交所股票代号:601588 2024 中期报告 中期报告 截至二零二四年六月三十日止六个月期间 •收入为人民币3,429,871,000元，比去年同期下降52.81% •营运亏损为人民币355,699,000元，比去年同期下降147.10% •本公司普通股股东应占亏损为人民币769,580,000元，比去年同期减少人民币902,546,000元，其中本公司除税后主营业务的核心经营业绩（不含公允值变动损失）录得亏损为人民币586,427,000元，同比减少人民币696,127,000元。本期间投资性房地产公允价值变动损失（税后）为人民币183,153,000元 •每股亏损为人民币0.2286元，去年同期每股溢利为人民币0.0395元 •董事会（“董事会”）决议不派发截至二零二四年六月三十日止六个月期间之中期股息（截至二零二三年六月三十日止六个月期间：无） 北京北辰实业股份有限公司2 中期简明合并资产负债表 附注 未经审核 二零二四年六月三十日 人民币千元 经审核 二零二三年十二月三十一日 人民币千元 资产非流动资产使用权资产 7 398,210 414,133 投资物业 7 16,503,166 16,739,636 物业、厂房及设备 7 2,365,331 2,433,403 按权益法入账的投资 133,567 326,720 递延所得税资产 1,230,424 1,160,697 其他应收款及预付款项 9 247,089 403,396 20,877,787 21,477,985 流动资产开发中物业 8 13,142,448 13,617,019 待出售已落成物业 16,246,992 17,407,630 其他存货 39,093 41,497 应收账款、其他应收款及预付款项 9 3,079,631 3,174,360 受限制银行存款 839,150 931,854 现金及现金等价物 7,301,722 8,505,482 40,649,036 43,677,842 总资产 61,526,823 65,155,827 3 二零二四中期报告 中期简明合并资产负债表（续） 未经审核 经审核 二零二四年 二零二三年 六月三十日 十二月三十一日 附注 人民币千元 人民币千元 负债非流动负债长期借款 12 12,593,114 14,984,857 自其他方取得的借款 11 5,222,127 5,512,543 辞退福利 98,812 100,604 递延所得税负债 2,222,103 2,232,671 租赁负债 466 4,228 递延收益 34,410 34,778 20,171,032 22,869,681 流动负债应付账款及其他应付款 11 6,368,020 7,273,603 自其他方取得的借款╱款项 11 2,171,213 3,431,650 合同负债 1,515,516 2,089,140 当期所得税负债 1,656,052 1,659,374 租赁负债 26,446 29,493 一年内到期的长期借款 12 8,557,614 5,575,026 20,294,861 20,058,286 总负债 40,465,893 42,927,967 净资产 21,060,930 22,227,860 权益股本 10 3,367,020 3,367,020 其他储备 4,687,438 4,948,137 留存收益 10,392,093 11,229,013 本公司普通股股东应占权益 18,446,551 19,544,170 非控制性权益 2,614,379 2,683,690 总权益 21,060,930 22,227,860 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并资产负债表。 北京北辰实业股份有限公司4 中期简明合并利润表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 附注 二零二四年 人民币千元 二零二三年 人民币千元 收入 6 3,429,871 7,268,886 销售成本 (2,941,989) (5,977,765) 毛利 487,882 1,291,121 销售及推广费用 (150,712) (196,984) 管理费用 (380,218) (395,050) 计提金融资产减值损失净额 (133,539) (58,884) 其他收益及（损失）╱盈利－净额 13 (179,112) 115,072 营运（亏损）╱利润 13 (355,699) 755,275 融资收益 14 72,307 46,136 融资成本 14 (423,279) (433,577) 融资成本－净额 (350,972) (387,441) 享有按权益法入账的投资的（亏损）╱利润份额 (201) 12,150 除所得税前（亏损）╱利润 (706,872) 379,984 所得税费用 15 (173,560) (286,299) 期间（亏损）╱利润 (880,432) 93,685 归属于： 本公司普通股股东 (769,580) 132,966 非控制性权益 (110,852) (39,281) (880,432) 93,685 每股（亏损）╱收益归属于本公司普通股股东 （以每股人民币分计）（基本和摊薄） 16 (22.86) 3.95 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并利润表。 5二零二四中期报告 中期简明合并综合收益表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 二零二四年 人民币千元 二零二三年 人民币千元 期间（亏损）╱利润 (880,432) 93,685 其他综合收益 – – 期间综合（亏损）╱收益总额 (880,432) 93,685 归属于： 本公司普通股股东 (769,580) 132,966 非控制性权益 (110,852) (39,281) (880,432) 93,685 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并综合收益表。 北京北辰实业股份有限公司6 中期简明合并权益变动表 未经审核 归属于本公司普通股股东 股本 人民币千元 其他储备 人民币千元 留存收益 人民币千元 合计 人民币千元 非控制性权益人民币千元 权益总额 人民币千元 截至二零二四年六月三十日止六个月于二零二四年一月一日 3,367,020 4,948,137 11,229,013 19,544,170 2,683,690 22,227,860 期间亏损 – – (769,580) (769,580) (110,852) (880,432) 其他综合收益 – – – – – – 期间总综合损失 – – (769,580) (769,580) (110,852) (880,432) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易二零二三年年终股息 – – (67,340) (67,340) – (67,340) 自非控制性权益收购子公司额外权益 – (260,699) – (260,699) 80,898 (179,801) 处置子公司股权 – – – – (39,357) (39,357) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易总额 – (260,699) (67,340) (328,039) 41,541 (286,498) 于二零二四年六月三十日 3,367,020 4,687,438 10,392,093 18,446,551 2,614,379 21,060,930 截至二零二三年六月三十日止六个月于二零二三年一月一日 3,367,020 4,915,444 11,130,486 19,412,950 3,171,143 22,584,093 期间（亏损）╱利润 – – 132,966 132,966 (39,281) 93,685 其他综合收益 – – – – – – 期间总综合（损失）╱收益 – – 132,966 132,966 (39,281) 93,685 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易对非控制性权益分配的股息 – – – – (12,236) (12,236) 和权益所有者以其所有者的身份进行的交易总额 – – – – (12,236) (12,236) 于二零二三年六月三十日 3,367,020 4,915,444 11,263,452 19,545,916 3,119,626 22,665,542 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并权益变动表。 7二零二四中期报告 中期简明合并现金流量表 未经审核 截至六月三十日止六个月期间 附注 二零二四年 人民币千元 二零二三年 人民币千元 经营活动的现金流量经营活动产生的现金 289,286 2,213,767 已收利息 72,307 46,136 已付利息 (608,976) (678,863) 已付中国所得税 (209,197) (712,202) 经营活动（使用）╱产生的净现金 (456,580) 868,838 投资活动的现金流量购买物业、厂房及设备的付款 (16,392) (40,658) 购买投资物业的付款 (68,178) (91,898) 贷款予关联方企业 – (384) 关联方企业偿还贷款 33,810 112,700 收到的贷款利息和其他投资 33,530 55,740 出售物业、厂房及设备、投资物业之所得款 1,162 1,383 处置子公司 (3,072) – 注销及处置合营企业 35,962 30,569 投资活动产生的净现金 16,822 67,452 融资活动的现金流量借款及发行债券所得款 1,301,639 2,903,931 发行资产支持专项计划收到的现金 – 2,854,280 自母公司取得的借款 22(ii) 950,000 800,000 偿还资产支持专项计划 (11,000) (10,000) 偿还借款及债券 (739,712) (5,214,701) 自非控制性权益取得的借款 91,370 75,740 偿还自北辰集团取得的借款 22(ii) (2,250,000) (300,000) 偿还非控制性权益借款╱款项 (104,810) (126,940) 自关联方取得的款项 13,392 62,900 偿还自关联方取得的款项 (8,451) – 自非控制性权益收购子公司额外权益的付款 (4,738) – 偿还租赁负债支付的现金 (7,672) (4,449) 借款保证金净减少╱（增加）值 5,980 (8,980) 融资活动（使用）╱产生的净现金 (764,002) 1,031,781 现金及现金等价物净（减少）╱增加 (1,203,760) 1,968,071 期初现金及现金等价物 8,505,482 8,388,151 期末现金及现金等价物 7,301,722 10,356,222 请结合后文的附注阅读以上中期简明合并现金流量表。 北京北辰实业股份有限公司8 1.一般资料 中期简明合并财务资料附注 北京北辰实业股份有限公司（“本公司”）为一家于一九九七年四月二日在中华人民共和国（“中国”）成立之股份有限公司，作为国有企业北京北辰实业集团有限责任公司（“北辰集团”，最终母公司）进行重组（“重组”）之一部份。 根据为在香港联合交易所有限公司主板上市而进行的重组，本公司收购北辰集团主要子公司及辖下业务，连同其有关资产及负债。于一九九七年五月十四日，本公司向全球发行H股，并于一九九八年七月二十日本公司取得成为中外合资股份有限公司之资格。本公司注册地址为中国北京市朝阳区北辰东路8号。 于二零零六年九月二十五日，本公司以每股人民币2.4元的价格发行1,500,000,000股A股，并于二零零六年十月十六日在上海证券交易所挂牌上市。从此，本公司成为同时在香港联合交易所有限公司主板和上海证券交易所上市的公司。 本公司及其子公司（“本集团”）主要业务为在中国从事房地产开发、会展（包括酒店）及商业物业运营及管理。 除另有指明外，本中期简明合并财务