中国人寿2023年中期报告

辦公地址： 北京市西城區金融大街16號 聯繫電話： 86-10-63633333 公司網址： www.e-chinalife.com電子信箱： i r@e-chinalife.com2023年中期報告中國人壽保險股份有限公司2023年中期報告股份代號： 2628 本公司根據《公司法》、《保險法》於2003年6月30日在中國北京註冊成立，2003年12月在境外上市，2007年1月回歸境內A股上市。本公司註冊資本為人民幣28,264,705,000元。本公司是中國領先的人壽保險公司，擁有由保險營銷員、團險銷售人員以及專業和兼業代理機構組成的廣泛的分銷網絡。本公司是中國最大的機構投資者之一，並通過控股的中國人壽資產管理有限公司成為中國最大的保險資產管理者之一。本公司亦控股中國人壽養老保險股份有限公司。本公司提供個人人壽保險、團體人壽保險、意外險和健康險等產品與服務。本公司是中國領先的個人和團體人壽保險與年金產品、意外險和健康險供應商。截至2023年6月30日，本公司擁有約3.26億份有效的長期個人和團體人壽保險單、年金合同及長期健康險保單，同時亦提供個人、團體意外險和短期健康險保單和服務。 前導信息 2經營亮點指標 2財務摘要 3董事長致辭 7管理層討論與分析 92023年上半年業務概要 9業務分析 12專項分析 19科技能力、運營服務、風險管控 22履行社會責任情況 23未來展望 24內含價值 25重要事項 31美國存託股份退市相關情況 31重大訴訟、仲裁事項 31重大關連交易 31購買、出售或贖回本公司證券 36重大合同及其履行情況 36退休金計劃 36H股股票增值權 36承諾事項 37聘任會計師事務所情況 37涉嫌違法違規、受到處罰及 37 整改情況 主要資產受限情況 370102030405其他信息 44公司基本信息 44信息披露公告索引 46釋義及重大風險提示 49財務報告 50核數師獨立審閱報告 51中期簡明合併財務狀況表 52中期簡明合併綜合收益表 54中期簡明合併權益變動表 56中期簡明合併現金流量表 57中期簡明合併財務報表附註 58公司治理 38公司治理情況 38報告期實施的利潤分配方案 39 執行情況 普通股股份變動及股東情況 40董事、監事及高級管理人員情況 42分支機構及員工情況 43060708目錄 內含價值總保費投資資產長險有效保單數量綜合償付能力充足率新單保費上半年新業務價值總資產百萬元百萬元億份百萬元百萬元百萬元百萬元470,1151,311,6695,507,19330,864171,2133.26204.23%5,386,667經營亮點指標二零二三年中期報告 | 前導信息02 財務摘要二零二三年中期報告 | 前導信息03同》。對於比較期間保險合同相關信息，公司根據《國際財務報告準則第17號－保險合同》重述列報；對於比較期間金融工具相關信息，根據《國際財務報告準則第9號－金融工具》��重述列報。中期財務數據未經審計。本公司按照國際會計準則理事會頒佈的所有適用的國際財務報告準則及其修訂和解釋公告（「國際財務報告準則」）編製本中期報告。自2023年1月1日起，公司採用《國際財務報告準則第9號－金融工具》和《國際財務報告準則第17號－保險合主要財務數據和財務指標單位：人民幣百萬元 2023年6月30日2022年12月31日本報告期末比 上年度期末增減 資產合計5,507,1935,010,0689.9%其中：投資資產15,386,6674,811,89311.9%歸屬於公司股東的股東權益477,935366,02130.6%歸屬於公司股東的每股淨資產2（元/股）16.9112.9530.6%資產負債比率3（%）91.1592.52減少1.37個百分點 2023年1-6月2022年1-6月4本報告期比 上年同期增減 收入合計186,324188,744-1.3%稅前利潤37,53843,537-13.8%歸屬於公司股東的淨利潤36,15139,305-8.0%每股收益（基本與攤薄）2（元/股）1.281.39-8.0%加權平均淨資產收益率（%）7.559.72減少2.17個百分點經營活動產生的現金流量淨額249,424233,4636.8%每股經營活動產生的現金流量淨額2（元/股）8.828.266.8% 註：1. 截至2023年6月30日，投資資產=現金及現金等價物+以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產+以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產+以攤餘成本計量的金融資產+定期存款+買入返售金融資產+存出資本保證金－受限+投資性房地產+聯營企業和合營企業投資；截至2022年12月31日，投資資產=現金及現金等價物+通過淨利潤反映公允價值變動的證券+可供出售證券+持有至到期證券+定期存款+買入返售金融資產+貸款（不含保戶質押貸款）+存出資本保證金-受限+投資性房地產+聯營企業和合營企業投資2. 在計算「歸屬於公司股東的每股淨資產」、「每股收益（基本與攤薄）」和「每股經營活動產生的現金流量淨額」的變動比率時考慮了基礎數據的尾數因素。3. 資產負債比率=負債合計/資產合計4. 本中期報告2022年1-6月財務數據已考慮對同一控制下企業合併的重述。 二零二三年中期報告 | 前導信息04號）、《企業會計準則第24號－套期保值》（財會〔2006〕3號 ）、《企業會計準則第37號－金融工具列報》（財會〔2014〕23號 ）等相關會計準則。本公司按照中國企業會計準則編製的合併財務報表及按照國際財務報告準則編製的合併財務報表中列示的2023年1-6月及2022年同期的歸屬於公司股東的淨利潤以及於2023年6月30日及2022年12月31日的歸屬於公司股東的股東權益差異調節如下：中國企業會計準則和國際財務報告準則財務報表差異情況在中國企業會計準則下，本公司採用新保險合同會計準則過渡方案，即：自2023年1月1日至2025年12月31日，公司繼續執行《企業會計準則第25號－原保險合同》（財會〔2006〕3號）、《企業會計準則第26號－再保險合同》（財會〔2006〕3號）、《保險合同相關會計處理規定》（財會〔2009〕15號 ）、《 企業會計準則第22號－金融工具確認和計量》（財會〔2006〕3號）、《企業會計準則第23號－金融資產轉移》（財會〔2006〕3單位：人民幣百萬元 2023年1-6月2022年1-6月 按中國企業會計準則呈報的歸屬於公司股東的淨利潤16,15625,356調節事項：與國際財務報告準則第9號相關的調整9,815不適用與國際財務報告準則第17號相關的調整16,57318,606遞延所得稅影響(6,393)(4,657)按國際財務報告準則呈報的歸屬於公司股東的淨利潤36,15139,305 單位：人民幣百萬元 2023年6月30日2022年12月31日 按中國企業會計準則呈報的歸屬於公司股東的股東權益449,362436,169調節事項：與國際財務報告準則第9號相關的調整177,538不適用與國際財務報告準則第17號相關的調整(140,431)(93,967)遞延所得稅影響(8,534)23,819按國際財務報告準則呈報的歸屬於公司股東的股東權益477,935366,021 國際財務報告準則下，本公司2023年上半年歸屬於公司股東的淨利潤為人民幣361.51億元，比中國企業會計準則下增加人民幣199.95億元。國際財務報告準則下，本公司截至本報告期末歸屬於公司股東的股東權益為人民幣4,779.35億元，比中國企業會計準則下增加人民幣285.73億元。 二零二三年中期報告 | 前導信息05合併財務報表中重要科目及變動原因1單位：人民幣百萬元 合併財務狀況表主要科目2023年6月30日2022年12月31日 變動幅度 主要變動原因 定期存款445,780485,567-8.2%定期存款到期持有至到期證券不適用1,574,204不適用–可供出售證券不適用1,738,108不適用–通過淨利潤反映公允價值變動的證券不適用223,790不適用–以攤餘成本計量的金融資產208,914不適用 不適用–以公允價值計量且其變動 計入其他綜合收益的金融資產2,687,231不適用 不適用–以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產1,516,000不適用 不適用–買入返售金融資產54,55138,53341.6%流動性管理的需要現金及現金等價物195,232127,59453.0%流動性管理的需要貸款不適用342,083不適用–保險合同負債4,696,0864,266,94710.1%新增的保險業務和續期業務保險責任的累積賣出回購金融資產款127,962148,958-14.1%流動性管理的需要計息貸款和其他借款註12,93712,7741.3%–以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融負債6,7143,344100.8%第三方享有的納入合併範圍的結構化主體權益增加歸屬於公司股東的股東權益477,935366,02130.6%受會計準則變動以及本報告期內綜合收益總額和利潤分配的綜合影響 註： 公司計息貸款和其他借款包括：三年期銀行借款3.30億歐元，到期日為2023年9月8日；五年期銀行借款2