恒基地产2023中期报告

股份代号：12 2023 中期报告 目录 2二零二三年中期业绩摘要 3董事局主席报告 3中期业绩及股息 3暂停办理股份过户登记 4业务回顾 4香港 21中国内地 26恒基兆业发展有限公司 27美丽华酒店企业有限公司 28联营公司 28香港中华煤气有限公司 31香港小轮（集团）有限公司 32集团财务 32可持续发展 33展望 35财务回顾 48独立核数师审阅报告简明中期财务报表 49综合损益表 50综合损益及其他全面收益表 51综合财务状况表 53综合权益变动表 55简明综合现金流量表 56简明中期财务报表（未经审核）附注 96其他资料 99披露权益资料 二零二三年中期业绩摘要 注 截至六月三十日止六个月二零二三年二零二二年 未经审核未经审核港币百万元港币百万元 变动 物业发展 —营业额—税前盈利贡献 11 7,5668,717（重列）1,6582,223（重列） -13%-25% 物业租赁 —租金总收入—税前租金净收入 11 4,3674,2923,2303,192 +2%+1% 股东应占盈利 —基础盈利—公布盈利 2 6,0735,1375,9574,781 +18%+25% 港币港币 每股盈利 —基础盈利—公布盈利 2,33 1.251.061.230.99 +18%+24% 每股中期股息 0.500.50 不变 注 于二零二三年于二零二二年六月三十日十二月三十一日未经审核经审核 港币港币 变动 每股资产净值 3 66.9867.74 -1% 净借贷相对股东权益 24.0%24.1% -0.1 百分点 香港物业 土地储备（以自占楼面面积计） 注百万平方呎百万平方呎 —待发展/发展中之物业楼面413.713.7 —主要已开售项目可售尚余楼面1.11.3 —已建成各类收租物业（连酒店）楼面 10.2 10.2 合共： 25.0 25.2 新界土地（以自占土地面积计） 45.2 45.0 中国内地物业土地储备（以自占楼面面积计）—待发展/发展中之物业楼面 20.7 21.8 —已建成可售存货楼面 0.9 0.8 —已建成各类收租物业楼面 12.5 12.5 合共： 34.1 35.1 小计：14.815.0 注1：此金额包括集团应占旗下附属公司、联营公司及合营企业之贡献。 注2：撇除集团应占旗下附属公司、联营公司及合营企业所持有投资物业之公允价值变动（已扣减税项）。 注3：根据《香港会计准则》第三十三号“每股盈利”规定，每股盈利是以加权平均股份数目计算。而每股资产净值按于二零二三年六月三十日及于二零二二年十二月三十一日之当日已发行股份数目计算。 注4：当中包括粉岭北及其他项目，其自占可发展面积合共约四百七十万平方呎，有待达成补地价协议方可落实。 董事局主席报告 中期业绩及股息 集团截至二零二三年六月三十日止六个月内，股东应占（未经审核）基础盈利为港币六十亿七千三百万元，较去年同期之港币五十一亿三千七百万元，增加港币九亿三千六百万元或18%。期内盈利包括阳光房地产投资信托基金（“阳光房地产基金”）于期内成为集团之联营公司，集团以公允价值按权益法重估其资产净值，按所占之权益而产生港币十五亿九千一百万元之净收益。每股基础盈利为港币1.25元（二零二二年：港币1.06元）。 期内，集团建成投资物业及发展中投资物业经重估后录得应占公允价值亏损港币一亿一千六百万元 （二零二二年：港币三亿五千六百万元），当中包括已出售投资物业累计公允价值变动之调整。在计及相关公允价值亏损，集团期内之股东应占盈利为港币五十九亿五千七百万元，较去年同期之港币四十七亿八千一百万元，增加港币十一亿七千六百万元或25%。每股盈利为港币1.23元（二零二二年：港币0.99元）。 董事局宣布派发中期股息每股港币五角（二零二二年：每股港币五角）予于二零二三年九月七日（星期四）名列在本公司股东名册内之股东，而该中期股息于香港并不需要缴付预扣税。 暂停办理股份过户登记 本公司将于二零二三年九月六日（星期三）及二零二三年九月七日（星期四），暂停办理股份登记及过户手续。为确保享有获派发中期股息之权利，所有股份过户文件连同有关股票，最迟须于二零二三年九月五日 （星期二）下午四时三十分前，送达位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室本公司之股份登记及 过户处香港中央证券登记有限公司办理过户手续。中期股息将于二零二三年九月十九日（星期二）派发予各股东。 业务回顾香港 物业销售 美国联邦储备局于期内继续加息。连同去年总共加息十一次，对各行各业产生负面影响。随着本港于本年年初全面通关，消费市场气氛有所改善。 于期内本集团之应占本港物业发展营业额较去年同期增加港币七百万元至港币四十三亿零一百万元。至于应占税前盈利则较去年同期减少港币一亿九千六百万元至港币九亿六千二百万元，盈利减少主要由于期内入账之项目边际利润较低所致。 本集团位于市区之“利奥坊”系列首四期项目，以及新界之“OneInnovale”的第1至第3期，至半年结算日分别售出九成或以上的住宅单位。此外，启德“TheHenley”商场，于本年六月以港币五亿二千八百万元售出，有关交易将于本年第四季完成，集团于半年结后刚出售之“HenleyPark”，适逢香港按证保险有限公司于七月就已落成住宅物业，将八成按揭合资格物业上限提升至港币一千五百万元（若按揭成数下调至七成，则合资格物业价格上限更可达港币三千万元），“HenleyPark”因而受惠，至今售出住宅单位二百六十四个。集团及后于八月推出“BakerCircle•Greenwich”，销情亦甚为理想。集团于截至二零二三年六月三十日止六个月内，于本港自占之合约销售总额约港币六十七亿二千五百万元，较去年同期增加10%。 于二零二三年六月底，未入账之自占本港物业合约销售总额约为港币一百四十八亿二千四百万元。当中约港币六十九亿九千一百万元预计可随物业落成并交付买家而于二零二三年下半年入账。 物业发展 集团在市区旧楼重建项目方面（包括从市区重建局投得之项目），已购入全部及八成以上权益之自占楼面面积合共约三百四十万平方呎，另有约六十万平方呎之自占楼面面积，已拨作二零二三年下半年开售计划。 集团透过不同途径补充在本港之土地储备。除部份作出租用途外，在未来数年可为集团提供充足之销售楼面，资料详列如下： 待发展/发展中之物业及已建成主要存货，楼面总括如下： 集团自占实用/楼面面积 （百万平方呎） （注一） 备注 （甲）可于二零二三年下半年销售之楼面 1.已开售主要发展项目之尚余（表一）未售出单位 2.拟于二零二三年下半年开售之项目（表二） 小计： （乙）市区项目 3.旧有市区地盘发展中项目（表三） 4.新收购市区旧楼重建项目 4.1已购全部业权（表四） 4.2已购八成或以上业权（表四）4.3已购两成以上至八成以下业权（表五） 5.中环美利道TheHenderson 6.中环新海滨三号用地 （内地段第9088号） 7.启德承丰道23号项目第2期 小计：以上（甲）及（乙）类项目之总计： 1.11.52.60.9 暂未定开售日期，其中一个仍有待与政府达成补地价协议 2.8 预计大部份可于二零二四年至二零二五年开售或出租 0.6 预计大部份可于二零二五年至二零二七年开售或出租 0.7 各项目有待成功购入全部业权方可落实重建 0.5 拟完成发展后持作收租物业 1.6 拟完成发展后持作收租物业 0.17.29.8 集团自占实用/楼面面积 （百万平方呎） （注一） 备注 （丙）新界主要发展中项目 —粉岭北—古洞粉岭上水市地段第263号—其他 小计：（甲）至（丙）类项目之总计： 4.3（注二） 0.3（注三）0.4（注二） 5.014.8 注一：楼面面积乃根据目前屋宇署批则或政府之城市规划，以及本公司之发展计划而计算，部份项目面积未来可能因应实际需要而有所变动。 注二：有关发展面积须有待达成补地价协议方可落实。 注三：集团已于二零一七年为该土地完成补地价及原址换地手续。 （表一）已开售主要发展项目之尚余未售出单位 正在出售之主要发展项目有二十七个： 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二三年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 1. TheHenley 654,602 商住 601 314,923 100.00 314,923 (TheHenley的第1至第3期）启德沐泰街7号 2. 高尔夫•御苑 555,399 住宅 103 114,538 100.00 114,538 青山公路古洞段88号 3. 天泷 641,165 商住 543 498,246 18.00 89,684 启德承丰道22号 4. MiamiQuayI 574,614 住宅 598 258,122 29.30 75,630 启德承丰道23号 （注一） 5. TheHolborn 132,363 住宅 283 72,619 100.00 72,619 鲗鱼涌筲箕湾道1号 6. OneInnovale 612,685 住宅 110 52,538 100.00 52,538 (OneInnovale的第1至第3期）粉岭马适路8号 7. 必嘉坊•曦汇 120,779 商住 183 47,499 100.00 47,499 (BakerCircleOne的第1期）红磡机利士南路38号 8. 利奥坊•壹隅 242,518 商住 153 43,588 100.00 43,588 旺角深旺道5号 9. 必嘉坊•迎汇 110,378 商住 94 26,174 100.00 26,174 (BakerCircleOne的第2期）红磡黄埔街33号 10. 帝汇豪庭 156,900 住宅 28 47,203 50.00 23,602 半山区西部 （注二） （注二） 罗便臣道23号 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二三年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 11. 映筑 159,748 商住 62 21,522 100.00 21,522 长沙湾青山道233号 （注三） （注三） （注三） 12. CaineHill 64,116 商住 50 11,576 100.00 11,576 半山坚道73号 13. 逸南 40,318 商住 47 9,509 100.00 9,509 鸭脷洲大街71号 14. 利奥坊•曦岸 180,427 商住 30 9,460 100.00 9,460 旺角福泽街38号 15. 利奥坊•凯岸 176,256 商住 29 8,188 100.00 8,188 旺角嘉善街18号 16. 帝御（第1至第3期） 663,062 住宅 35 25,647 16.705 4,284 屯门青山公路－青山湾段8号 17. 本木 89,527 商住 7 4,235 100.00 4,235 尖沙咀德成街2号 18. 尚悦•天城 27,868 住宅 2 3,602 100.00 3,602 元朗屏健里8号 19. 南津•迎岸 37,550 商住 14 3,443 100.00 3,443 香港仔田湾街12号 20. 家壹 79,903 商住 7 2,536 100.00 2,536 长沙湾元州街350号 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二三年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 21.TheRichmond 33,678 商住 5 2,328 100.00 2,3281,6761,2751,134 75,693 （注四） 58,935 （注四） 48,622 （注四） 半山区西部罗便臣道62C号 22.艺里坊•2号 90,102 商住 8 1,676 100.0