恒基地产2024中期报告

股份代号：12 中期报告 目录 2二零二四年中期业绩摘要 3董事局主席报告 3中期业绩及股息 3暂停办理股份过户登记 4业务回顾 4香港 21中国内地 26恒基兆业发展有限公司 27美丽华酒店企业有限公司 28联营公司 28香港中华煤气有限公司 30香港小轮（集团）有限公司 31阳光房地产投资信托基金 32集团财务 32可持续发展 33展望 35财务回顾 48独立核数师审阅报告简明中期财务报表 49综合损益表 50综合损益及其他全面收益表 51综合财务状况表 53综合权益变动表 55简明综合现金流量表 56简明中期财务报表（未经审核）附注 96其他资料 99披露权益资料 二零二四年中期业绩摘要 截至六月三十日止六个月二零二四年二零二三年 注港币百万元港币百万元变动 物业发展 —营业额—税前盈利贡献 11 7,7681,471 7,5661,658 +3% -11% 物业租赁 —租金总收入—税前租金净收入 11 4,4463,276 4,3673,230 +2%+1% 股东应占盈利 —基础盈利—公布盈利 2 5,4413,174 6,073 5,957 -10%-47% 港币 港币 每股盈利 —基础盈利—公布盈利 2,33 1.120.66 1.251.23 每股中期股息 0.50 0.50 注 于二零二四年六月三十日 港币 于二零二三年十二月三十一日 港币 每股资产净值 3 66.60 67.45 -1% 净借贷相对股东权益 22.0% 22.6% -0.6 百分点 香港物业土地储备(以自占楼面面积计) 注 百万平方呎百万平方呎 —待发展/发展中之物业楼面 4 11.1 8.6 —主要已开售项目可售尚余楼面 1.5 1.5 —已建成各类收租物业(连酒店)楼面 小计： 12.610.9 10.110.4 合共： 23.5 20.5 新界土地(以自占土地面积计) 45.1 45.8 中国内地物业土地储备(以自占楼面面积计)—待发展/发展中之物业楼面 14.5 16.9 —已建成可售存货楼面 2.0 1.5 —已建成各类收租物业楼面 13.0 13.0 合共： 29.5 31.4 注1：此金额包括集团应占旗下附属公司、联营公司及合营企业之贡献。 注2：撇除集团应占旗下附属公司、联营公司及合营企业所持有投资物业之公允价值变动(已扣减税项)。 注3：根据《香港会计准则》第三十三号“每股盈利”规定，每股盈利是以加权平均股份数目计算。而每股资产净值按于二零二四年六月三十日及于二零二三年十二月三十一日之当日已发行股份数目计算。 注4：当中包括洪水桥及其他项目，其自占可发展面积合共约三百八十万平方呎，有待达成补地价协议方可落实。 董事局主席报告 中期业绩及股息 集团截至二零二四年六月三十日止六个月内，股东应占（未经审核）基础盈利为港币五十四亿四千一百万元，较去年同期之港币六十亿七千三百万元，减少港币六亿三千二百万元或10%。每股基础盈利为港币1.12元 （二零二三年：港币1.25元）。期内，盈利包括出让北角一项投资物业（即“港汇东”）之控股公司权益，所带来之基础盈利约港币十四亿零七百万元。此外，政府以现金合共约港币十八亿六千万元，补偿收回集团位于粉岭北及古洞北新发展区所持有之若干土地合共约一百四十五万平方呎，而带来基础盈利约港币十亿九千六百万元。至于去年同期，由于阳光房地产投资信托基金（“阳光房地产基金”）自二零二三年六月三十日成为集团之上市联营公司，集团以公允价值按权益法计算其净资产，按所占之权益而产生之净收益为港币十五亿九千一百万元，而期内并没有该项收益。 期内，集团建成投资物业及发展中投资物业经重估后录得应占公允价值亏损港币二十二亿六千七百万元 （二零二三年：港币一亿一千六百万元），当中包括已出售投资物业累计公允价值变动之调整 （港币十四亿四千七百万元（二零二三年：港币九百万元）。在计及相关公允价值亏损，集团期内之股东应占盈利为港币三十一亿七千四百万元，较去年同期之港币五十九亿五千七百万元，减少港币二十七亿八千三百万元或47%。每股公布盈利为港币0.66元（二零二三年：港币1.23元）。 董事局宣布派发中期股息每股港币五角（二零二三年：每股港币五角）予于二零二四年九月六日（星期五）名列在本公司股东名册内之股东，而该中期股息于香港并不需要缴付预扣税。 暂停办理股份过户登记 本公司将于二零二四年九月五日（星期四）及二零二四年九月六日（星期五），暂停办理股份登记及过户手续。为确保享有获派发中期股息之权利，所有股份过户文件连同有关股票，最迟须于二零二四年九月四日（星期三）下午四时三十分前，送达位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室之本公司股份登记及过户处香港中央证券登记有限公司办理过户手续。中期股息将于二零二四年九月十七日（星期二）派发予各股东。 业务回顾香港 物业销售 政府在二零二四年二月公布取消所有住宅物业需求管理措施，所有住宅物业交易毋须再缴付额外印花税及买家印花税等。与此同时，香港金融管理局向银行发出指引，放宽按揭成数及压力测试，住宅物业交投因此转趋活跃。然而，美国联储局于期内一直保持利率于高水平，致令本港楼市自年中起有所放缓。 集团期内之应占本港物业发展营业额较去年同期增加14%至约港币四十九亿一千七百万元。连同政府收回位于粉岭北及古洞北新发展区内若干土地，所带来约港币十亿五千五百万元收益，集团应占税前盈利约为港币十四亿九千九百万元。 期内，集团适时于市况好转期间推出多个住宅项目，包括长沙湾“BelgraviaPlace”第1期、旺角“利奥坊•首隅”，以及红磡“TheHaddon”。当中长沙湾“BelgraviaPlace”第1期销情理想，首批推出之一百三十八个住宅单位于开售当日即全部售罄。而原有已开售项目均取得满意销售成绩。位于鲗鱼涌之“TheHolborn”已近乎沽清，至于新界之“OneInnovale”，截至结算日亦已售出逾96%住宅单位。连同售出其他物业（包括车位），集团于截至二零二四年六月三十日止六个月内，于本港自占之合约销售总额约港币八十九亿五千三百万元，较去年同期增加33%。 于二零二四年六月底，未入账之自占本港物业合约销售总额约为港币一百三十三亿四千六百万元。当中约港币七十五亿九千九百万元预计可随物业落成并交付买家而于二零二四年下半年入账。 物业发展 集团在市区旧楼重建项目方面（包括从市区重建局投得之项目），已购入全部及八成以上权益之自占楼面面积合共约二百八十万平方呎，另有约四十万平方呎之自占楼面面积，已拨作二零二四年下半年开售计划。 集团从不同途径补充在本港之土地储备。除部份作出租用途外，在未来数年可为集团提供充足之销售楼面，资料详列如下： 待发展/发展中之物业及已建成主要存货，楼面总括如下： 集团自占实用/楼面面积 （百万平方呎）（注一） 备注 （甲）可于二零二四年下半年销售之楼面 1.已开售主要发展项目之尚余（表一）未售出单位 2.拟于二零二四年下半年开售之项目（表二） 小计： （乙）市区项目 3.旧有市区地盘发展中项目（表三） 4.市区旧楼重建项目 4.1已购入100%业权（表四） 4.2已购入80%以上至100%以下业权（表四） 4.3已购两成以上至八成以下业权（表五）５.中环新海滨三号用地 （内地段第9088号） 小计：以上（甲）及（乙）类项目之总计： 1.51.02.50.9 暂未定开售日期，其中一个仍有待与政府达成补地价协议 2.7 预计大部份可于二零二五年至二零二六年开售或出租 0.1 预计大部份可于二零二六年至二零二八年开售或出租 0.7 各项目有待成功购入全部业权方可落实重建 1.6 拟完成发展后持作收租物业 6.08.5 集团自占实用/楼面面积 （百万平方呎）（注一） 备注 （丙）新界主要发展中项目 —古洞粉岭上水市地段第263号—洪水桥—其他 小计：（甲）至（丙）类项目之总计： 0.3 3.4（注二）0.4（注二） 4.112.6 注一：楼面面积乃根据目前屋宇署批则或政府之城市规划，以及本公司之发展计划而计算，部份项目面积未来可能因应实际需要而有所变动。 注二：有关发展面积须有待达成补地价协议方可落实。 （表一）已开售主要发展项目之尚余未售出单位 正在出售之主要发展项目有二十八个： 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二四年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 1. TheHenley 654,602 商住 579 301,283 100.00 301,283 启德沐泰街7号 2. HenleyPark 397,967 住宅 315 171,697 100.00 171,697 启德沐泰街8号 3. TheHaddon 186,536 商住 439 131,480 100.00 131,480 红磡黄埔街1号 4. 高尔夫•御苑 555,399 住宅 94 105,042 100.00 105,042 青山公路古洞段88号 5. 晓柏峰 171,658 住宅 338 99,795 100.00 99,795 长沙湾西洋菜北街456号 6. 天泷 641,165 商住 505 455,734 18.00 82,032 启德承丰道22号 7. BelgraviaPlace第1期 292,686 商住 279 73,936 100.00 73,936 长沙湾巴域街1号 8. MiamiQuayI 318,577 住宅 560 239,709 29.30 70,235 启德承丰道23号 9. BakerCircleOne的第1至3期 339,993 商住 240 62,246 100.00 62,246 红磡机利士南路38号黄埔街33号及宝其利街18号 10. 利奥坊•首隅 88,368 商住 164 46,310 100.00 46,310 旺角嘉善街1号 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二四年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 11. OneInnovale 612,685 住宅 61 32,595 100.00 32,595 粉岭马适路8号 12. 帝汇豪庭 156,900 住宅 25 43,422 50.00 21,711 半山区西部 （注一） （注一） 罗便臣道23号 13. 映筑 159,748 商住 61 21,170 100.00 21,170 长沙湾青山道233号 （注二） （注二） （注二） 14. 利奥坊•壹隅 242,507 商住 70 19,365 100.00 19,365 旺角深旺道5号 15. 逸南 40,318 商住 47 9,509 100.00 9,509 鸭脷洲大街71号 16. 尚•天城 27,868 住宅 3 5,427 100.00 5,427 元朗屏健里8号 17. 帝御 663,062 住宅 34 24,271 16.705 4,054 屯门青山公路－青山湾段8号 18. 南津•迎岸 37,550 商住 14 3,443 100.00 3,443 香港仔田湾街12号 19. 家壹 79,903 商住 7 2,536 100.00 2,536 长沙湾元州街350号 20. CaineHill 64,116 商住 8 1,573 100.00 1,573 坚道73号 项目名称及位置 楼面面积 （平方呎） 发展类别 于二零二四年六月三十日 尚余住宅单位数目 尚余实用面积 （平方呎） 集团所占权益 (%) 尚余自占实用面积 （平方呎） 21.利奥坊•曦岸 180,427 商住 8 1,552 100.00 1,5521,5041,4041,2081,134 75,693 （注三） 58,935 （注三） 48,622 （注三） 旺角福泽街3