科特迪瓦 ： 反洗钱和打击资助恐怖主义的详细评估报告

科特迪瓦 货币基金组织国家报告第23/307号 2023年8月 关于反洗钱和打击恐怖主义融资的详细评估报告 这份关于科特迪瓦反洗钱和打击资助恐怖主义的详细评估报告是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期协商的背景文件。它基于2022年6月完成时获得的信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区 20090电话：（202）623-7430传真：(202)623- 7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.orgPrice:$18.00perprintedcopy 国际货币基金组织华盛顿特区 ©2023国际货币基金组织 科特迪瓦 关于反洗钱和打击恐怖主义融资的详细评估报告 2023年8月10日 本详细评估报告是在2022年6月6日至24日在科特迪瓦举行的货币基金组织反洗钱和打击资助恐怖主义(AML/CFT)评估团的背景下编写的，该团由货币基金组织ArzElMurr领导，由 基金组织部。关于基金组织反洗钱/打击资助恐怖主义计划的更多信息可以在以下位置找到： 批准人 法律部 科特迪瓦 CONTENTS 词汇表6 执行摘要9 关键发现9 详细评估报告22 洗钱和恐怖主义融资（ML/TF）风险和背景23 A.ML/TF风险和高风险区域的初步识别25 国家反洗钱/打击资助恐怖主义政策和协调46 A.关键发现46 B.Recommendations47 C.直接结果1（风险、政策和协调）48 D.关于IO.1的结论58 法律制度和业务问题58 A.关键发现58 B.Recommendations61 C.直接结果6(金融情报)64 D.关于IO.6的结论76 E.立即结果7(洗钱调查和起诉)77 F.关于IO.7的结论86 G.立即结果8(没收)87 H.关于IO8的结论92 恐怖主义融资与扩张融资93 A.关键发现93 B.Recommendations94 C.立即结果9(恐怖主义融资调查和起诉)97 D.IO.9的结论104 E.近期成果10(与资助恐怖主义有关的预防措施和金融制裁)104 F.IO.10的结论112 2国际货币基金 科特迪瓦 G.近期成果11(对扩散筹资的金融制裁)113 H.IO.11的结论116 预防措施116 A.关键发现116 B.Recommendations118 C.直接结果4(预防措施)119 D.关于IO.4的结论128 监督129 A.关键发现129 B.Recommendations130 C.直接结果3(监督)131 D.关于IO.3的结论155 法律人员和安排156 A.关键发现156 B.Recommendations157 C.近期成果5(法人和安排)158 D.关于IO.5的结论166 国际合作167 A.关键发现167 B.Recommendations167 C.近期成果2(国际合作)168 D.关于IO.2的结论181 BOXES 1.案例研究：金字塔计划调查示例82 2.没收案例研究：I.O.U.案89 3.在TF程序中解雇100 4.国家指定案例107 5.Mansudae案113 6.与联合调查小组的业务合作示例-被称为“意大利面条连接”的意大利黑手党案169 7.案例研究：自发传播相关信息 a同行金融情报室178 国际货币基金3 科特迪瓦 TABLES 1.科特迪瓦：效力水平19 2.科特迪瓦：技术合规水平20 1.1..科特迪瓦：部门ML风险评级27 1.2..科特迪瓦：科特迪瓦的金融机构38 1.3..科特迪瓦：科特迪瓦指定的非金融业务和职业41 1.4..科特迪瓦：法人的主要类别43 1.5..科特迪瓦：科特迪瓦Fis的许可，监管和监督当局45 3.1.科特迪瓦：向其他主管提交的信息请求和请购单 当局和外国对手，以及金融情报室收到的信息请求64 3.2..科特迪瓦：PPEF在FIU传播后提出的案件66 3.3..科特迪瓦：可疑交易报告和CTR数量68 3.4..科特迪瓦：按可疑性质分列的收到可疑交易报告数量69 3.5..科特迪瓦：金融情报室向报告实体发送的申请70 3.6..科特迪瓦：收到、正在分析、分类和传播的可疑交易报告数量71 3.7..科特迪瓦：按预测犯罪分列的传播报告数量74 3.8.科特迪瓦：关于在PPEF之前针对ML和Predicate起诉的案件的统计数据 犯罪77 3.9..科特迪瓦：截至2022年5月27日在PPEF公开的案件的起源78 3.10..科特迪瓦：按犯罪类别分列的PPEF处理的ML/TF案件83 3.11..科特迪瓦：PPEF每年公开的腐败案件数量84 3.12..科特迪瓦：PPEF案件中的扣押资产摘要(截至2021年10月31日88 4.1.科特迪瓦：TF起诉正在进行99 5.1.科特迪瓦：金融情报室收到的按报告实体类型分列的可疑交易报告数量126 6.1..科特迪瓦：参与许可过程的当局134 6.2.科特迪瓦：[信贷机构]处理的许可申请数量 BCEAO135 6.3.科特迪瓦：2017年至2021年CREPMF授予的许可和批准 136 6.4.科特迪瓦：CREPMF处理的许可证请求数量[FI类别不 指定]137 6.5..科特迪瓦：为DPMS职业申请的许可证数量140 6.6..科特迪瓦：向金融情报室提交的授权申请数量140 6.7..科特迪瓦：科特迪瓦银行的ML/TF风险评级142 6.8..科特迪瓦：一般现场视察次数(信贷机构)144 6.9..科特迪瓦：一般现场视察次数(大型DFS)145 6.10..科特迪瓦：一般现场视察次数145 6.11..科特迪瓦：开展具体和专题反洗钱/CFT检查146 6.12..科特迪瓦：2017年1月1日至2021年12月31日期间进行的现场和非现场检查次数148 6.13..科特迪瓦：对中等收入国家的AML/CFT检查数量149 6.14..科特迪瓦：包含AML/CFT组成部分的一般现场检查次数(人寿保险公司和非人寿保险公司)149 4国际货币基金 科特迪瓦 6.15.科特迪瓦：包含AML/CFT部分的一般现场检查次数(人寿保险和非人寿保险经纪人)150 6.16.科特迪瓦：监督学院就专题AML/CFT现场检查和具有AML/CFT组成部分的具体现场检查中发现的缺陷作出的决定数量151 8.1..科特迪瓦：收到MLA请求170 8.2..科特迪瓦：收到的引渡请求172 8.3..科特迪瓦：已执行和拒绝的MLA请求数量174 8.4..科特迪瓦:发送的引渡请求174 附件 I.技术合规性182 II.遵守FATF建议275 国际货币基金5 科特迪瓦 词汇表 AGRAC犯罪资产管理和追回机构 AMC资产管理公司 AML/CFT反洗钱和打击资助恐怖主义AQMI伊斯兰马格里布基地组织 ARIN-WA西非资产追回机构间网络 BC银行委员会 西非国家中央银行BNI承载可协商工具BO实益拥有人 BRICM反采矿代码违规小组 CAAT机场反贩运股 CCGA行政冻结协商委员会CDCI存款和寄售基金CEN海关执法网络 FIU金融情报股 CEPICI发展与投资中心打击资助恐怖主义 CI信贷机构 CILAD部际禁毒委员会CIMA非洲保险市场会议CM部长会议 CNDJ国家法律文献中心CNLC国家反假冒委员会CNLTP国家反人口贩运委员会CRCA保险监管区域委员会 CREPMF公众储蓄和资本市场区域委员会 CSEILT查询，调查和打击恐怖主义特别股 CTRCurrency交易报告 DA保险局 DACP民事和刑事事务局DFS分散金融系统DGAT领土管理总局DGC宗教事务总局DGD海关总署 DGI税务总局 DGMG矿山和地质总局DGTCP财政和公共会计总局DITT信息技术和技术追踪局 6国际货币基金 科特迪瓦 DNFBP指定非金融业务和职业 DPC刑事警察局 DPEF经济和金融警察局 DPSD麻醉品和毒品警察局 西非经共体西非国家经济共同体EMI电子（或E-）货币机构欧盟欧盟 EURL单一所有者有限责任公司 FATF金融行动特别工作组 FCTC债务（证券化共同基金） FI金融机构 FRAP警察搜索和攻击部队外汇局持牌外汇局 国内生产总值 GSBC银行委员会总秘书处 GS-LOI工作组打击非法金矿开采 HABG善治高级权力 ISWAP伊斯兰国西非省 JNIMJama'atNasral-IslamwalMuslimin 有限责任公司 科特迪瓦的LONACI国家彩票 LPF税务程序手册MEF经济和财政部MIC管理与中介公司 MLMLA MVTS货币或价值转移服务 NCB国家中央局 非营利组织非营利组织 NRA国家风险评估 洗钱司法协助 NS国家(AML/CFT/CFP）战略（2020-2030） OFAC外国资产控制办公室OHADA非洲商法协调组织OPC一人公司 PEP政治上暴露的人 PF扩散融资 PLCC反网络犯罪平台PLLC公共有限责任公司PPEF经济和金融犯罪法庭 RCCM贸易和个人财产信用登记册 国际货币基金7 科特迪瓦 RCM区域资本MArkets 简体JSC简体股份公司SRB自我监管机构STR可疑交易报告 TF恐怖主义融资 TFS针对性金融制裁 UCTUCIT打击跨国犯罪股 可转让证券集体投资承诺 UID唯一标识符联合国 联合国安理会决议 VASP虚拟资产服务提供商西非经济和货币联盟WAMU西非货币联盟 世界海关组织世界海关组织 大规模杀伤性武器的扩散XOFCFA法郎 8国际货币基金 科特迪瓦 执行摘要 本报告总结了科特迪瓦共和国（科特迪瓦）在进行现场访问（2022年6月6日至24日）时采取的反洗钱/CFT措施，分析了遵守FATF40条建议的程度和科特迪瓦反洗钱/CFT系统的有效性，并就如何加强该系统提出了建议。 关键发现 1.自2012年相互评估以来，科特迪瓦在打击洗钱和资助恐怖主义（ML/TF）方面取得了进展，特别是在2016年通过了《反洗钱/CFT法》，起草了国家风险评估（NRA）和国家战略，并提高了各行为者对反洗钱/CFT问题的认识。这一努力的效果已经开始显现，特别是为与金融犯罪有关的司法调查和诉讼提供了新的 动力。只要这些改革得到持续、加强，并建立在对风险有更深刻认识的基础上，这些改革在未来几年应该会结出更多成果。然而，某些结构性因素，例如现金的普遍性和非正规部门对该国经济的规模，犯罪的跨境性质以及腐败，继续挑战AML/CFT制度的有效性。 2.当局已经确定了高风险部门和主要的国内ML/TF威胁。但是，他们未能证明对实践中使用的ML和TF方法的详细理解。这种限制与该国背景下的几个关键问题有关，特别是跨境资金流动，金融部门和腐败，并阻碍了采用基于风险的方法。 3.当局已采取措施应对某些被认为很高的风险，特别是在腐败或房地产部门方面，但这些措施仍然是最近的，只是在一定程度上解决了这些风险。国家金融情报室（FIU）与参与反洗钱/CFT或脆弱部门的大多数当局之间的互动促进了国家协调，但这种协调并未扩展到监管当局。 4.金融情报室传播的金融情报使该国获得了显着的ML定罪和没收，即使这种传播的复杂程度仍有待提高。缺乏TF传播构成了战略缺陷。金融情报室很少进行全面的战略分析，这主要是由于技术和信息技术能力有限以及缺乏人力资源。 5.经济和金融犯罪法庭（PPEF）和一些调查当局以适当的方式利用金融情报和其他信息，以开发证据并查明犯罪收益。然而，其他调查当局尽管在打击主要威胁方面发挥了战略作用，却很少利用 国际货币基金9 科特迪瓦 调查ML，上游犯罪和TF的金融情报。一般来说，PPEF和调查当局对从FIU及其外国同行那里获得的信息的利用非常有限。 6.PPEF的迅速崛起使司法当局能够有效地负责ML案件。现在，在上游犯罪程序中，ML犯罪被更系统地针对，但仍有改进的空间。ML未作为独立罪行被充分起诉，这阻碍了当局加深其调查的资产和财务组成部分的能力