英属维尔京群岛 ： 反洗钱和打击资助恐怖主义的详细评估报告

英属维尔京群岛 反洗钱和打击恐怖主义融资详细评估报告 货币基金组织国家报告第24/55号 2024年2月 这份关于英属维尔京群岛的详细评估报告是由国际货币基金组织的一个工作人员小组于2023年3月13日至30日在英属维尔京群岛进行的反洗钱和打击资助恐怖主义（AML/CFT）评估团编写的。 本报告的副本可从以下位置向公众提供 国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区 20090电话：（202）623-7430传真：(202)623- 7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 国际货币基金组织华盛顿特区 ©2024国际货币基金组织 英属维尔京群岛 关于反洗钱和打击恐怖主义融资的详细评估报告 2024年2月12日 这份详细的评估报告是在2023年3月13日至30日在英属维尔京群岛的国际货币基金组织反洗钱和打击资助恐怖主义(AML/CFT)评估团的背景下编写的，该团由国际货币基金组织卡罗来纳州克拉弗领导，由国际货币基金组织法律部监督。 批准人 法律部 CONTENTS 词汇表6 执行摘要12 关键发现12 优先行动25 详细评估报告30 洗钱和恐怖主义融资（ML/TF）风险和背景31 A.ML/TF风险与高风险问题的界定33 B.重要性37 C.结构要素38 D.背景和其他上下文因素38 国家反洗钱/打击资助恐怖主义政策和协调57 A.关键发现57 B.建议的行动58 C.关于IO.1的结论70 法律制度和业务问题70 A.关键发现70 B.建议的行动73 C.直接结果6(金融情报ML/TF)75 D.关于IO.6的结论93 E.立即结果7（ML调查和起诉）93 F.关于IO.7的结论105 G.立即结果8(没收)105 H.关于IO.8的结论113 恐怖主义融资与增殖融资114 A.关键发现114 B.建议的行动116 C.立即结果9(TF调查和起诉)117 D.关于IO.9的结论121 E.近期成果10(TF预防措施和金融制裁)122 F.关于IO.10的结论127 G.立即结果11(PF金融制裁)128 H.关于IO.11的结论132 2国际货币基金 预防措施133 A.关键发现133 B.建议的行动134 C.直接结果4(预防措施)135 D.关于IO.4的结论150 监督151 A.关键发现151 B.建议的行动153 C.直接结果3(监督)154 D.关于IO.3的结论183 法律人员和安排184 A.关键发现184 B.建议的行动185 C.近期成果5(法人和安排)186 D.关于IO.5的结论202 国际合作203 A.关键发现203 B.建议的行动204 C.近期成果2(国际合作)204 D.关于IO.2的结论224 BOXES 1.案例研究6.2：演示FIU-FCU合作79 2.案例研究6.590 3.与外国金融情报室共享信息的示例92 4.涉及ML收益的案例研究贩毒案96 5.金融调查技术的使用案例研究97 6.案例研究常见犯罪侦查收益类型103 7.没收案例的案例分析104 8.案例研究没收海上发现的现金109 9.国际合作的例子217 10.FSC国际合作案例1219 11.FSC国际合作案例2219 12.FSC国际合作案例3220 13.海外实体注册221 Figures 1.国内VS国际SAR82 2.在VI中扣押，拘留和没收的现金（警察统计）108 3.用于综合额定值和铲斗放置的热图164 4.每个DNFBP部门的风险分布（2023年）168 TABLES 1.有效性水平28 2.技术合规水平29 3.VIFI和VASP45 4.VIDNFBP概述49 5.注册代理服务的许可类别和提供50 6.法人总数和公司注册安排 在每年年底53 7.仅根据年度收益编制的法律安排信息56 8.六、法人风险评估及法律安排62 9.按部门划分的ML风险评估64 10.普通SAR的平均处理时间（2018年至2022年）77 11.FCU向国际汽联提出的信息请求78 12.按部门划分的SAR数量81 13.国际汽联因怀疑原因收到的SAR（2018-2022）83 14.第4节发出的请求数和收到的响应数85 15.国际汽联AIU2018-2022年向公众机构索取信息86 16.FIU的国内传播87 17.国际汽联从国内主管当局收到的请求90 18.国际汽联向外国金融情报机构提出的请求91 19.FCU对ML（犯罪收益）调查的统计数据96 20.对犯罪所得行为的调查、起诉和定罪99 21.报告期内没收情况统计107 22.跨境货币和BNI向海关申报的数量111 23.HMC扣押未申报/虚假申报的外发现金和BNI111 24.截至2022年3月20日，按类别在VI中注册的非营利组织数量125 25.按FI和DNFBP类型报告的SAR147 26.FSC对受益所有人进行的适合和适当测试的数量 被许可人157 27.DNFBP注册，截至2023年3月27日159 28.2018-2022年风险分布165 29.DNFBP风险评估（2020-2023年）167 30.按风险分类细分的合规性检查（“桶放置”）171 31.进行的DNFBP场外和现场检查次数（2021-2023年）176 32.已完成和剩余的RAP或监测报告数量（2018-2022年）177 33.在所有FSC部门使用措辞强硬的字母（与AML/CFT有关）177 34.针对所有FSC部门的反洗钱/CFT违规行为的执法行动（2018-2022年）178 35.国际汽联所有部门采取的补救措施（2020-2023/Q1）181 36.BVIBCs公司每年187 37.法人风险评级及安排（2022年MLRA-评级）189 38.TCSP提名股东服务192 39.TCSP担任“董事”的公司已知数量192 40.审查期内有缺陷和被拒绝的交易数194 41.未注册董事的公司数量195 42.从VIRRGIN请求的公开搜索数量196 43.主管当局对ROD的要求197 44.未提交ROD的罚款200 45.从登记册中剔除的法人(代理人辞职)201 46.切断并恢复的BVIBCs数量202 附件 I.技术合规性226 II.技术合规性概述-主要缺陷326 词汇表 ACAMS 反洗钱专家认证协会 AGC 总检察长办公室 AIU 分析和调查股 AML/CFT 反洗钱/打击资助恐怖主义 AMLR 2008年《反洗钱条例》 AMLTFCOP 2008年《反洗钱和资助恐怖主义行为守则》 ASA 2020年资产扣押和没收法案 ASFMC 资产扣押和没收管理委员会 AT(FOM)(OT)O 2002年《反恐怖主义(金融和其他措施)(海外领土)令》 BNI 持票人可转让票据 BOSSS 受益所有权安全搜索系统 BOSSSA 受益所有权安全搜索系统法案 BTCA 银行和信托公司法 BVIBC 英属维尔京群岛商业公司 BVIBCA BVIBC法案 CBR 代理银行关系 CCA 主管当局理事会 CCLEC 加勒比海关执法委员会 CDD 客户尽职调查 CFATF 加勒比金融行动特别工作组 CJICA 《刑事司法（国际合作）法》 CLEA 执法机构委员会 CMA 公司管理法 CMCA 《计算机滥用和网络犯罪法》 CO 合规官 COI 调查委员会 通用报告格式合规报告表格 CT(S)(OT)O2020年《反恐怖主义（制裁）（海外领土）令》 CTA反恐怖主义法 CTSR反恐怖主义（制裁）（欧盟退出）条例2019 DIA命名影响评估 DNFBP指定非金融业务和专业 DOI移民局 DPA数据保护法 DPMS贵金属和石头的经销商 DPP公诉主任 朝鲜朝鲜民主主义人民共和国 DPRKR朝鲜条例2019 DPRKR订单2020年朝鲜（制裁）（海外领土）令 DTOA《贩毒犯罪法》 ECOFELFIU卓越和领导力埃格蒙特中心 ECSC东加勒比最高法院 ED执法司 EDD增强尽职调查 EOIR应要求交换信息 ESW埃格蒙特安全Web FATF金融行动特别工作组 FCU金融犯罪股 FDCO英国外交、联邦和发展办公室 FI金融机构 FIA金融调查机构 FIAA金融调查机构法 FIU金融情报室 FMSA《融资和货币服务法》 FSC金融服务委员会 FSCA金融服务委员会法案 GBCA游戏和博彩控制法 GBCC游戏和博彩控制委员会 GO州长办公室 HMC陛下的海关 HRMCH.M.税务与海关HVGD高价值商品经销商IA保险法 IB投资业务 ICA国际合规协会 IGC反洗钱/CFT事项政府间委员会 IMF国际货币基金组织 IO即时结果 IOSCO国际证券委员会组织知识产权破产从业人员 IPA移民和护照法 伊朗（制裁）（核）（海外领土）令2020年伊朗（制裁）（核）（欧盟退出）条例2019 ITA国际税务局 IU执行股 JALTFAC反洗钱和资助恐怖主义联合咨询委员会 KYC了解您的客户 LEA执法机构 2017年LPA有限合伙企业法 ME相互评价 ML洗钱 MLA司法协助MLRA洗钱风险评估MLRO洗钱报告干事 8国际货币基金 MoU谅解备忘录 MMoU多边谅解备忘录 MNRLI自然资源、劳工和移民部 财政部财政部 MSB货币服务业务 MVTS货币或价值转移服务 NAMLCC国家反洗钱/打击资助恐怖主义协调委员会 NCA国家犯罪局 NPO非营利组织 NPOB非营利组织董事会 NRA国家风险评估 ODPP公诉主任办公室 OFSI金融制裁执行办公室 OIC理事会命令 OSINT开源智能 OT英国海外领土 OTRCIS海外领土区域刑事情报系统 PA合伙企业法 PCC犯罪行为的收益 PCCA犯罪行为收益法 PEP政治上暴露的人 PF防扩散融资 PFPA《禁止防扩散资助法》 PTC私人信托公司 R.建议 RA风险评估 皇家空军基于风险的监管框架方法 RAM风险评估模型 RAP补救行动计划 国际货币基金9 RBARFIROCA 基于风险的评估信息请求公司事务登记处 RVIPF皇家维尔京群岛警察部队 SAR可疑活动报告 SCCSDDSEUSIBASOPSRA 高级刑事律师(财务) 简化的尽职调查监督和执行股 证券和投资商业法标准操作程序 部门风险评估 SSCSTCASTRTATBATCTCSPTFTFSTIEA T(UNM)(OT)OUBO 英国 CCA制裁小组委员会 战略恐怖主义与犯罪评估可疑交易报告 技术援助 基于威胁的方法技术合规性 信托和公司服务提供商资助恐怖主义 有针对性的金融制裁税务信息交换协议 恐怖主义(联合国措施)(海外领土)令最终受益所有人 UnitedKingdom 美国美国 USCG美国海岸警卫队 USD美元 UNSC联合国安全理事会 UNSCR联合国安全决议 USVI美属维尔京群岛 VA虚拟资产 VASP虚拟资产服务提供商 VI维尔京群岛 VIRRGIN虚拟综合注册和监管一般信息网络 VISTAVI特别信托法WLS监视列表管理大规模杀伤性武器 执行摘要 本报告总结了截至2023年3月15日至30日现场访问之日维尔京群岛实施的反洗钱/打击资助恐怖主义（AML/CFT）措施（VI）。它分析了金融行动特别工作组（FATF）40项建议的遵守程度以及VI的AML/CFT系统的有效性，并就如何加强该系统提出了建议。 关键发现 1.对VI中洗钱（ML）和恐怖主义融资（TF）风险的总体理解是公平和狭窄的，特别是在VI法人和法律安排的设计以及在国外的滥用方面。有关当局和主要报告机构广泛认为外国受益所有人的非法活动与该领土的联系不足，不认为VI实体直接参与了此类活动。对VI实体在国外ML和TF活动的分层和整合阶段所面临的风险的理解对 AML/CFT系统的整体有效性产生了负面影响。 2.几个主管当局和其他公共部门机构在其业务中使用金融情报。然而，关于主管当局，如金融服务委员会(FSC) 、金融调查机构(FIA)-监督和执行单位(S