西非经济和货币联盟 ： 金融部门评估计划 - 关于反洗钱和打击资助恐怖主义 （ AML - CFT ） 银行业监督的技术说明

货币基金组织国家报告第23/212号 2023年6月 西非经济和货币联盟 金融行业评估计划 关于反洗钱的技术说明打击金融恐怖主义(AML- CFT)银行部门的监督 关于反洗钱和打击资助恐怖主义的技术说明 （AML-CFT）对银行业的监督是由 国际货币基金组织和世界银行在国际货币基金组织-世界银行联合框架内 FinancialSectorAssessmentProgram(FSAP).Itisbasedontheinformationavailableat 它在2023年5月22日完成。 本报告的副本可从以下位置向公众提供国际货币基金组织出版服务 邮政信箱92780华盛顿特区20090 电话：（202）623-7430传真：(202)623-7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 价格：每本打印18.00美元 国际货币基金组织 Washington,D.C. ©2023国际货币基金组织 西非经济和 货币联盟 2023年5月17日 金融行业评估计划 技术说明 反洗钱和打击 资助恐怖主义(AML/CFT)监管银行部门 本技术说明由国际货币基金组织和世界金融部门背景下的银行工作人员 评估程序。它包含技术分析和支持FSAP调查结果的详细信息和建议。关于 FSAP可以在 http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx 编制人 基金组织法律部 金融竞争力与创新，世界银行 CONTENTS 词汇表4 执行摘要____________________________________________________________________ ____________________________5 背景_____________________________________________________________________ ___________________________10 A.区域内AML/CFT相互评估的现状_ B.关键，最近对区域框架的改革_____________________________________________________ _机_构_框__架_和__银_行__部_门__景_观____1_312 A.银行委员会的任务和责任_ B.总秘书处的组织结构_ C.银行业格局15 场外监督计划_________________________________________________________________ ______________________________16 A.执行非现场监督的投入 风险评估模型________________________________________________________________________________________ ________________________________________21 A._I_n_pu_t_s_22 B.风提险供因的素结的果加和权反馈_______________________________________________________________ _C._建__议_:_场_外__监_督23 ____________________________24 C._结_果______________________________________________________________________________________2_0__ 现场检查程序_________________________________________________________________ _A25 D__.建__议__：_风__险_评__级___________________________________2_6__________________________________________ 选择检查的银行_____________________________________________________________ _______________________________27 B.方法学____________________________________________________________________ __________________________29 _35 C.结果：缺陷和制裁或纠正措施_ DA..建议:现场检查_ 国内和国际合作 与国家金融情报部门的合作_ B.与区域外对应方交换信息_ C.建议：国内和国际合作_ TABLES 1.银行业反洗钱/打击资助恐怖主义监管：改革建议_8 2.截至2021年12月的成员国MER状况_11 3.BC监管下的银行，按国家 4.2018-2021年地区银行ML/TF风险评级_24 5.2018年1月至2021年12月GSBC对银行的现场检查__27 G词汇表 AML/CFTBCBCEAOCDDCLABCOBAC DCPECEMEDCPSFD DERIDNFBPDRCAJDSPFATFFI 反洗钱和打击资助恐怖主义银行委员会 西非国家中央银行（法语缩写）客户尽职调查 反洗钱联络委员会(法语缩写) 中部非洲银行委员会(法语缩写)信贷机构和电子货币现场检查局机构（法语缩写） 分散金融系统现场检查局(法国- 语言缩写) 国际关系和研究(法语缩写) 指定非金融业务和专业 危机解决和法律事务局（法语缩写）常设监督局(法语缩写) 金融行动特别工作组金融机构 FIU金融情报室 FSAPGABAGSBCIMF 金融部门评估计划 西非反洗钱政府间行动小组银行委员会总秘书处 国际货币基金组织 IT信息技术 ML/TFMOUMERNRAPEP 洗钱和资助恐怖主义谅解备忘录 相互评价报告国家风险评估政治上暴露的人 RBA基于风险的方法 SIFISTR 系统重要性金融机构可疑交易报告 TFS有针对性的金融制裁 WAEMUWAMU 大规模杀伤性武器 西非经济和货币联盟西非货币联盟 大规模杀伤性武器 执行摘要1 本技术说明(TN)讨论了反洗钱和打击融资 恐怖主义（AML/CFT）监督，并在指出的具体限制范围内准备below.国际货币基金组织（IMF）-世界银行对反洗钱/CFT监管的分析西非经济和货币联盟(WAEMU)银行业受益于 区域当局的合作，包括银行委员会(BC)/总秘书处 不列颠哥伦比亚省(GSBC)、西非国家中央银行(BCEAO)和金融情报几个西非经货联盟成员国的单位(FIU)，以及与私营部门的协商 representatives.However,theanalysiswasconstrainedbytheauthority’sconfidentiallyconcerns 以及COVID-19大流行。被认为是“机密”的文件被严格提供 在BCEAO位于法国巴黎的办公室复制，但与大流行相关的限制阻止了(美国- based)authersfromtravelingovertherstoreviewthem.Bycontrast,theauthorswerepermittedto 以电子方式审查某些其他“敏感”文件，但不得透露或复制其中包含的信息。因此，本TN中的意见和建议是 专注于BC/GSBC的监督方法和程序；在这些情况下， 作者无法查看关键文件，引用相关信息，或形成具体的观点在案文中相关的地方注明。 在2015年通过一项新的统一法律之后，2BC已采取重要步骤 发展和加强对银行业的反洗钱/CFT监管。如下所述， BC/GSBC确保相关工作人员至少接受有关反洗钱/CFT监督的基本培训 (正在进行中)；引入了新的机构风险评估模型(2017年)；并管理了针对银行的反洗钱/CFT特定问卷(2019年和2021年)，将回复纳入其机构风险评估和现场检查计划流程。此外，BC采购 一个软件工具(2019年)，用于自动化其现场和非现场监督计划的关键方面，以及发布了现场检查手册和一系列更新的现场检查清单(在 2020年)，解决银行履行其反洗钱/CFT相关义务的问题。最近(在 2021年)，不列颠哥伦比亚省开始采取更有力的方法来解决观察到的AML/CFT 不足之处。 然而，关键的、长期的缺陷仍然存在，特别是在GSBC的关闭方面- 现场监督计划和基于风险的方法(RBA)的实施。事实上，在那里是本报告分析的每个关键领域的关键缺陷：非现场监督、 机构风险评估模型、现场检查以及国内外合作。 AML/CFT非现场监督计划纳入风险评级过程，但不是本身基于风险，与受监督实体的沟通是不够的。场外 1本技术说明由JayPurcell(国际货币基金组织短期专家)、TanjitSandhu(世界银行)和André编写卡恩（IMF）在NadineSchwarz（IMF）的监督下。虚拟磋商于2021年11月进行。 2随着BCEAO于2017年发布有关法律适用的指示，包括对银行的指示。 统一法不完全符合金融行动特别工作组（FATF）的标准，从而限制了不列颠哥伦比亚省的能力监测和强制遵守FATF规定的预防措施。 监督计划几乎完全是基于规则的，这意味着 非现场监管活动不适应个别银行或银行带来的风险 在不同的WAEMU成员国内操作。这种方法可以建立有用的基线但因为它对国家或机构风险中确定的风险因素不敏感 评估，它不会产生解决高风险场景所需的信息(例如，为大量外国政治人物[PEP]客户提供服务或在 有大量TF风险的国家)。提供给银行的反馈在这两个方面都过于狭窄范围(仅处理已确定的严重缺陷)和分布(主要共享 每年与银行的高级管理层合作)。在GSBC内，收集的信息通过非现场监管计划，主要是为了产生机构风险- 评级和计划并通知现场检查的进行， 对机构风险评估模型的AML/CFT特定投入受到过度限制ML/TF风险因子的权重相对适中。特定于AML/CFT的输入来自银行的年度反洗钱/CFT报告，银行执行情况报告 内部控制，以及在较小程度上银行对两项补充AML/CFT的反应问卷(于2019年和2021年11月/12月进行)以及 任何过去的检查。银行本身维护的关键统计数据，国家的观点金融情报机构(FIU)，以及已经在公共领域提供的相关分析-所有其中可能作为重要的ML/TF风险指标-不收集，让 单独纳入机构风险评估模型(见第48段)。3在那之内 模型中，AML/CFT风险因素的权重为5.6%；该权重尚未根据GSBC自2017年以来获得的信息和经验进行审查。 AML/CFT现场检查计划相当活跃，但并不完全符合 澳洲联储和方法论在特定领域存在缺陷。所有“特定检查”包括 AML/CFT组成部分，无论是否已被确定为相对高风险区域， 反洗钱/打击资助恐怖主义“专题检查”本质上是全面的，而不是专门为解决那些主要关注的子主题。监测银行的方法 遵守其在PEP、可疑交易报告(STR)方面的义务，以及 (与恐怖主义和扩散相关的)有针对性的金融制裁(TFS)在特定领域缺乏以及解决在现场过程中观察到的缺陷/违规行为的政策 检查(即“执法政策”)尚未制定。 不列颠哥伦比亚省不与关键的国内(即内部- 区域)或国际(即区域外)合作伙伴。BC与 西非经货联地区的国家金融情报机构不经常和非正式，遭受了许多影响，除其他外，直接交换机密信息。同样， BC与WAEMU地区以外的同行的合作实际上几乎不存在， 3特别值得注意的是，从银行和其他相关来源收集的TF风险指标不够，正如WAEMU成员国进行的许多国家风险评估（NRA）指出的那样该地区的恐怖主义和相关的TF风险。 尽管有一个有利的法律框架，到目前为止，已经得出了十个结论双边谅解备忘录（MOU）。 解决这些缺陷将需要对短期、中期和 从长远来看，包括不断增强BC/GSBC的A