远东发展2023年报

远东发展有限公司 FarEastConsortiumInternationalLimited (于开曼群岛注册成立之有限公司) 股份代号：035 共建亮丽未来 2023年报 目录 2公司资料 4二零二三年财政年度重大事件 6损益表摘要 7财务状况表摘要 10主席及行政总裁报告书 14董事总经理报告书 22董事及高级管理层简介 28五年财务概要 29管理层讨论及分析 60非公认会计原则财务计量 64奖项及荣誉 72多元化及均衡之业务组合 74主要项目 87董事会报告 97企业管治报告书 109独立核数师报告书 114综合损益表 115综合损益及其他全面收益表 116综合财务状况表 118综合权益变动表 120综合现金流量表 123综合财务报表附注 250主要物业一览表 278字汇 2远东发展有限公司 公司资料 董事会 执行董事 邱达昌，丹斯里拿督，B.Sc. （主席兼行政总裁）孔祥达，B.ENG.,ACA 邱达成，B.A. CraigGrenfellWILLIAMS，B.ENG. (CIVIL) 邱咏筠，B.Sc. 独立非执行董事 林广兆林怀汉石礼谦 审核委员会 林怀汉（主席）林广兆 石礼谦 提名委员会 邱达昌（主席）林广兆 林怀汉石礼谦 薪酬委员会 林怀汉（主席）邱达昌 石礼谦 执行委员会 邱达昌孔祥达邱达成 CraigGrenfellWILLIAMS 邱咏筠张伟雄 ESG指导委员会 邱咏筠（主席）孔祥达 张伟雄 董事总经理 孔祥达 首席财务总监 张伟雄 公司秘书 张伟雄 授权代表 邱达昌张伟雄 法律顾问 亚司特 的近律师行高李叶律师行 铭德有限法律责任合伙律师事务所礼德齐伯礼律师行 胡关李罗律师行 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师 主要往来银行 香港 澳新银行集团有限公司中国银行（香港）有限公司交通银行股份有限公司中信银行（国际）有限公司 中国建设银行（亚洲）股份有限公司中国光大银行股份有限公司香港分行中国民生银行股份有限公司香港分行招商永隆银行有限公司 大新银行有限公司 星展银行（香港）有限公司华美银行香港分行 第一商业银行股份有限公司香港分行富邦银行（香港）有限公司 恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司 南洋商业银行有限公司 王道商业银行股份有限公司华侨银行（香港）有限公司华侨银行有限公司 平安银行股份有限公司香港分行上海浦东发展银行股份有限公司香港上海汇丰银行有限公司 东亚银行有限公司大华银行有限公司 马来西亚 PublicBankBerhad 新加坡 星展银行有限公司华侨银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 澳洲 澳新银行集团有限公司 中国民生银行股份有限公司香港分行星展银行有限公司澳洲分行 富邦银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司平安银行股份有限公司香港分行台北富邦商业银行股份有限公司东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司悉尼分行大华银行有限公司悉尼分行 中国内地 中国建设银行股份有限公司大新银行（中国）有限公司中国工商银行股份有限公司 南洋商业银行（中国）有限公司上海浦东发展银行股份有限公司 二零二三年年报3 公司资料 英国 星展银行有限公司伦敦分行华侨银行有限公司 东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 注册地点 开曼群岛 注册办事处 JTC(Cayman)Limited P.O.Box30745,94SolarisAvenue, 2ndFloor,CamanaBay,GrandCaymanKY1-1203, CaymanIslands 主要办事处 香港 德辅道中121号远东发展大厦16楼 股份过户登记处 卓佳标准有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 上市资料 普通股（编号：035）由FECFinanceLimited 发行7.375%之美元优先担保永续资本票据 （编号：5781） 由FECFinanceLimited发行5.1%二零二四年到期之 美元中期票据（编号：40556）香港联合交易所有限公司 网址 http://www.fecil.com.hk 4远东发展有限公司 二零二三年财政年度重大事件 本集团于香港投资者关系协会之“2022年第八届香港投资者关系大奖”中荣获三项奖项 本集团捐出港币 1,500,000元及40,000 平方呎农地于香港高等教育科技学院 （“THEi”）兴建中医药研究中心，推动中医药现代化应用，保育文化 多元化金融服务集团BCInvest成功发行416,000,000澳元以 澳元定价的Ruby BondTrust2022-1RMBS债券 本集团完成从富力地产（香港）有限公司 （“富力地产”）收购英国之大型 二零二二年 二零二二年 四月 六月 综合用途发展项目VauxhallSquare，并提供购回选择权 本集团于“《亚洲金融》2022年度亚洲最佳公司”评选中荣获 “香港最佳行政总裁”及 “香港最佳小型企业”两项大奖 本集团藉DaobyDorsettWestLondon之开幕于英国推出全新公寓式酒店品牌DaobyDorsett 本集团成功投得市建局有关收购位于香港西营盘一幅地皮之 发展权 BCInvest成功发行408,000,000 澳元以澳元定价的Crimson 二零二二年 二零二二年 八月 九月 BondTrust2022-1RMBS债券 本集团以每持有10股现有普通股获派1股红股之基准发行红股 本集团成功推出 英国曼彻斯特住宅项目－ VictoriaRiverside（A座） 二零二二年 二零二二年 二零二二年 五月 七月 十月 本集团于“2022ARC国际年报大奖”传统年报类别 “房地产发展：不同类型及 多用途”荣获铜奖 本集团开始澳洲之黄金海岸TheStarResidences（第一座）之交付程序 本集团成功完成OakwoodPremierAMTDSingapore酒店（本集团持有49%股份）之品牌重塑为DaobyDorsettAMTDSingapore，成为亚洲首间“DaobyDorsett”酒店 本集团于富力地产行使购回选择权后出售英国VauxhallSquare 项目 本集团成功推出英国曼彻斯特住宅项目－CollyhurstVillage 二零二三年年报5 本集团于“2022年第十二届亚洲卓越大奖”中荣获 “亚洲最佳行政总裁”、 “亚洲最佳财务总监”及 “最佳投资者关系公司”三项奖项 本集团墨尔本丽思卡尔顿酒店正式开业，其位于澳洲墨尔本综合用途发展项目WestSidePlace，并设有257间豪华客房 二零二三年财政年度重大事件 本集团完成由第三方以 20,000,000美元认购TWHE 中间控股公司TurboCenturyLimited之10%股份 本集团获得马耳他之网上博彩牌照 二零二二年 十一月 二零二三年 三月 本集团开始英国伦敦HornseyTownHall之交付程序 本集团安排首个为期五年之可持续发展挂钩贷款融资，在香港筹集港币700,000,000元 二零二三年 六月 联交所同意本公司可就TWHE所持本集团捷克博彩业务以及德国及奥地利酒店业务进行潜在分拆及在联交所独立上市 本集团通过拥有25%权益之合营公司签订协 议，按代价192,000,000澳元出售于澳洲黄金海岸之SheratonGrandMirageResort 二零二二年 十二月 二零二三年 二零二三年 一月 四月 BCInvest成功发行408,000,000澳元以 澳元定价的Crimson BondTrust2022-2PRMBS债券 本集团于“2022年度 《投资者关系杂志》大中华区奖项评选”荣膺 “最佳多媒体应用 （小型及中型市值企业）”大奖 本集团于“PacificBasinEconomicCouncil- EnvironmentSocial&GovernanceAwards2022-2023评 选”中荣获环境、社会 和企业管治之金奖 本集团开设墨尔本帝盛酒店，提供316间客房，位于澳洲墨尔本WestSidePlace发展项目内 本集团开始交付澳洲墨尔本WestSidePlace（第三座及第四座） 本集团已与THEi合作，在我们捐赠的中医药研究农场“D20Roots”种植医学草药，教育社区有关中医药理及实践 6远东发展有限公司 损益表摘要 港币百万元（除另有所指外） 截至三月三十一日止财政年度 收益 （港币百万元） 6,346 5,896 5,944 7,451 6,842 二零一九年 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 毛利 （港币百万元） 1,669 1,984 1,841 2,259 2,610 二零一九年 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 二零一九年 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 年增长率 收益 6,842 7,451 5,944 5,896 6,346 -1.9% 毛利 2,610 2,259 1,841 1,984 1,669 -10.6% 股东应占溢利净额 1,714 366 543 1,300 172 -43.7% 经调整现金溢利(i) 1,389 895 630 1,425 576 -19.8% 经调整现金溢利率（(i)%） 20.3 12.0 10.6 24.2 9.1 不适用 股息总额（港币仙） 22.0 19.0 19.0 20.0 14.0 -10.7% 复合 股东应占溢利净额 （港币百万元） 二零二三年172 二零二二年1,300二零二一年543 二零二零年366 二零一九年1,714 经调整现金溢利(i) （港币百万元） 二零二三年576 二零二二年1,425 二零二一年630 二零二零年895 二零一九年1,389 财政年度 财政年度 财政年度 财政年度 财政年度 财政年度 经调整现金溢利率(i) （%） 二零二三年9.1 二零二二年24.2 二零二一年10.6 二零二零年12.0 二零一九年20.3 股息总额 （港币仙） 二零二三年14.0 二零二二年20.0 二零二一年19.0 二零二零年19.0 二零一九年22.0 附注： (i)指非公认会计原则财务计量。其于下文“非公认会计原则财务计量”一节界定及与最接近之可资比较公认会计原则计量进行对账。 财务状况表摘要 二零二三年年报7 港币百万元（除另有所指外） 于三月三十一日 二零一九年 二零二零年 二零二一年 二零二二年 二零二三年 年增长率 现金结余及投资证券 7,070 6,067 8,569 9,936 6,545 -1.9% 流动比率 2.81 2.24 1.54 1.81 1.04 不适用 经调整净资产负债比率（(i)%） 45.4 56.7 54.9 57.9 73.8% 不适用 经调整总资产(i) 56,916 58,128 67,451 73,600 72,659 6.3% 经调整股东应占资产净值(i) 31,251 27,467 31,347 33,428 31,591 0.3% 经调整每股资产净值(i) （港币元） 13.29 11.59 13.09 13.81 11.67 -3.2% 复合 现金结余及投资证券 （港币百万元） 复合年增长率-1.9% 二零二三年6,545 二零二二年二零二一年二零二零年 二零一九年 9,936 8,569 6,067 7,070 经调整净资产负债比率(i) （%） 73.8 二零二一年 57.9 54.9 56.7 45.4 二零一九年 二零二零年 二零二二年 二零二三年 流动比率 二零二三年 1.04 二零二二年二零二一年二零二零年 二零一九年 1.81 1.54 2.24 2.81 经调整总资产(i) （港币百万元）复合年增长率6.3% 72,659 73,600 51 财政年度 财政年度 财政年度 财政年度 二零二三年二零二二年二零二一年 67,4 二零二零年 58,128 56,916 二零一九年 二零二一年 31,34