德祥地产2022-2023中期报告

2022-2023中期報告 *（於百慕達註冊成立之有限公司）股份代號：199 * 僅供識別香港中環夏愨道12號美國銀行中心30樓 2022-2023中期報告1目錄2公司資料4股東資訊5財務摘要6管理層討論及分析12其他資料19簡明綜合財務報表審閱報告20簡明綜合損益表21簡明綜合損益及其他全面收益表22簡明綜合財務狀況表24簡明綜合權益變動表25簡明綜合現金流量表27簡明綜合財務報表附註56釋義 德祥地產集團有限公司2公司資料石禮謙，GBS，JP（聯席副主席）執行董事董 事 會獨立非執行董事陳耀麟先生張漢傑先生 （主席）葉瀚華先生陳百祥先生林秀鳳女士（首席財務總監）周美華女士陳國強博士（聯席副主席） 2022-2023中期報告3公司資料核數師德勤‧關黃陳方會計師行執業會計師註冊公眾利益實體核數師主要往來銀行香港上海滙豐銀行有限公司中國銀行股份有限公司澳門分行東亞銀行有限公司恒生銀行有限公司註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda香港主要營業地點香港中環夏慤道12號美國銀行中心30樓主要股份登記及過戶處Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda香港股份登記及過戶分處卓佳秘書商務有限公司香港夏�道16號遠東金融中心17樓網址www.itcproperties.com股份代號香港聯交所 199董事委員會審核委員會陳百祥先生（主席）石禮謙，GBS，JP葉瀚華先生薪酬委員會陳百祥先生（主席）石禮謙，GBS，JP葉瀚華先生周美華女士提名委員會石禮謙，GBS，JP（主席）張漢傑先生陳百祥先生葉瀚華先生企業管治委員會張漢傑先生（主席）林秀鳳女士葉瀚華先生周美華女士投資委員會張漢傑先生陳國強博士陳耀麟先生林秀鳳女士周美華女士公司秘書黃少敏女士法定代表張漢傑先生（祝慧妍女士為替任人）林秀鳳女士（黃少敏女士為替任人）法律顧問康德明律師事務所（有關百慕達之法律）姚黎李律師行（有關香港之法律）張葉司徒陳律師事務所（有關香港之法律）梁瀚民大律師（有關澳門之法律） 德祥地產集團有限公司4股東資訊財務日程表公佈2022-2023年度之中期業績2022年11月25日中期股息之除息日不適用中期股息之暫停辦理過戶日期不適用中期股息之記錄日期不適用中期股息之派付日期不適用公佈2022-2023年度之全年業績2023年6月收取公司通訊之方式及語文版本本中期報告之英文及中文印刷本已備妥，並以可供查索的格式載於本公司網站www.itcproperties.com。倘若股東及本公司之非登記股東：(i) 已選擇或被視為已同意於本公司網站閱覽本中期報告之電子版本，或(ii) 在收取或於本公司網站閱覽本中期報告時遇到困難，彼等可以書面要求本公司或本公司於香港之股份登記分處（「股份登記分處」）卓佳秘書商務有限公司，地址為香港夏�道16號遠東金融中心17樓，免費索取印刷本。倘若股東及本公司之非登記股東欲更改其已選擇之本公司所有日後發出的公司通訊的收取方式及╱或語文版本，可隨時發出最少七天的書面通知，送交股份登記分處（地址如上）或電郵至itcproperties-ecom@hk.tricorglobal.com，亦可填寫更改選擇表格並交回股份登記分處。股東查詢電郵:info@itcproperties.com電話:(852) 2831 8138傳真:(852) 2858 2697 2022-2023中期報告5財務摘要截至9月30日止六個月2022年2021年港幣百萬元收益根據簡明綜合損益表76274物業收入及酒店收益– 應佔聯營公司及合營公司7601,735– 透過部分出售於一間聯營公司之權益–274 8362,283 本公司擁有人應佔本期間溢利125559 港仙每股基本盈利1358 港仙每股中期股息–10 收益本公司擁有人應佔溢利（虧損）港幣百萬元2022年╱2023年財政年度上半年2020年╱2021年財政年度2021年╱2022年財政年度上半年2021年╱2022年財政年度港幣百萬元2022年╱2023年財政年度上半年2020年╱2021年財政年度2021年╱2022年財政年度上半年2021年╱2022年財政年度資產總額股東資金總額港幣百萬元2022年9月30日2020年3月31日2022年3月31日2021年3月31日港幣百萬元2022年9月30日2020年3月31日2022年3月31日2021年3月31日應佔聯營公司及合營公司來自附屬公司(662)5665591257,8926,5996,7106,4814,0603,4913,9943,8468364423,4182,283 德祥地產集團有限公司6管理層討論及分析業務回顧在2019冠狀病毒病疫症的持續影響以及高利率及高通脹環境下，本集團無可避免地繼續面對充滿挑戰的營商環境。為應對此市場形勢，本集團一直密切檢討其營商模式並調整其靈活性。由於海珀的大部分已售單位已於過往年度交付予最終買家，且於本期間僅交付少量餘下單位及一個商舖，本集團於本期間的收益及毛利分別減少72.3%及65.7%至港幣76,000,000元（2021年9月30日：港幣274,300,000元）及港幣7,600,000元（2021年9月30日：港幣22,200,000元 ）。此外，由於2019冠狀病毒病疫症第五波爆發，澳門物業市場進一步受到不利影響，進而影響本集團一間聯營公司於澳門發展的住宅項目之銷售表現。因此，於本期間錄得本集團應佔聯營公司之淨虧損港幣10,300,000元（2021年9月30日：應佔淨溢利港幣741,100,000元 ）。2019冠狀病毒病疫症持續對位於香港之物業的公平值帶來不利影響。因此，本集團錄得其投資物業之公平值減少港幣24,100,000元。然而，隨著國際旅遊恢復，加拿大的旅遊及酒店業正在復甦。由本集團一間合營公司持有並位於加拿大之酒店物業溫哥華灣岸威斯汀酒店於本期間之公平值增加港幣149,900,000元。因此，本集團於本期間應佔其合營公司之酒店物業的減值虧損撥回為港幣62,800,000元。此外，本集團於本期間來自出售由本集團一間合營公司擁有的九龍珀麗酒店，錄得應佔溢利港幣223,200,000元。因此，本集團於本期間錄得應佔本集團合營公司之淨溢利為港幣257,900,000元（2021年 9月30日：港幣4,100,000元 ）。因此，本集團於本期間錄得本公司擁有人應佔淨溢利港幣125,500,000元（2021年9月30日：港幣558,800,000元 ）。董事會決定不宣派本期間之中期股息（2021年：每股10港 仙 ）。物業本期間錄得分部虧損港幣50,600,000元，而去年同期則錄得溢利港幣832,000,000元。澳門位於路環南岸的金峰名鑄乃為由本集團一間聯營公司發展之豪華住宅項目。鑒於澳門物業市場進一步受到2019冠狀病毒病疫症第五波爆發之不利影響，該項目於本期間對本集團之貢獻減少至港幣19,900,000元（2021年9月30日： 港幣756,300,000元 ）。 2022-2023中期報告7管理層討論及分析香港海珀為一項市區重建局項目，擁有76個住宅單位及一個商舖。於本期間，餘下之住宅單位及商舖已交付予最終買家，因此，於本期間為本集團貢獻收益港幣62,300,000元（2021年9月30日：港幣256,000,000元 ）。就本集團位於土瓜灣上鄉道21、23、25、27、29及31號之重建項目而言，該物業已於2022年8月拆除。本集團已接受將土地轉換為商住用地之大部份臨時基本條款，並正等待地政總署之土地補價評估。位於半山寶珊道23號之項目為一項待售超級豪宅項目。其佔用許可證已於2022年9月發出。預期該項目將於2023年推出發售。中國達鏢國際中心為一幢商場平台、辦公室及酒店集於一身的綜合大樓，位於廣州市，鄰近昌崗地鐵站，交通便利。由於2019冠狀病毒病疫症之間歇性影響，大樓之出租率下降至約70%（2021年9月30日：超過90%）。海外英國倫敦位於Greycoat Place之項目正在重建為一幢商住綜合大廈。由於2019冠狀病毒病疫症之影響，其上蓋建築工程有所延誤，預期將於2023年上半年竣工。加拿大溫哥華於本期間，溫哥華物業市場表現強勁，樓價急速上升。位於Alberni Street之住宅重建項目正在向當地部門申請以取得發展及建築許可。酒店及消閒該分部於本期間所得之收益僅來自本集團收取之酒店管理費，金額為港幣500,000元（2021年9月30日：港幣400,000元 ）。本期間錄得分部溢利港幣250,000,000元（2021年9月30日：虧損港幣54,900,000元），主要由於應佔一間合營公司於加拿大之酒店物業之減值虧損撥回港幣62,800,000元及出售由本集團一間合營公司擁有的九龍珀麗酒店帶來之應佔溢利港幣223,200,000元所致。由於上文所述加拿大的旅遊及酒店業出現令人鼓舞的復甦跡象，位於溫哥華的溫哥華灣岸威斯汀酒店的表現有所改善，該酒店於本期間錄得溢利，而去年同期則錄得虧損。 德祥地產集團有限公司8管理層討論及分析於本報告日期，本集團營運屬重大之本集團物業應佔權益概列如下：地點用途本集團應佔權益應佔建築面積(1)(%)（平方呎）澳門位於路環石排灣馬路之金峰南岸、金峰名匯及金峰名鑄住宅╱商業35.5371,000 小計371,000 香港位於中環夏慤道12號美國銀行中心30樓之物業辦公室10013,800位於灣仔軒尼詩道250號之250 Hennessy辦公室╱車位10055,600位於土瓜灣上鄉道21、23、25、27、29及31號之重建項目住宅╱商業7258,900(2)位於半山寶珊道23號之重建項目住宅2016,000 小計144,300 中國位於海南省三亞市崖州灣科技城之土地酒店100886,000位於廣州市海珠區江南大道南362號及昌崗中路238號之 達鏢國際中心之部分商業╱辦公室╱ 酒店╱車位45282,600位於上海市徐匯區漕河涇新興技術開發區田林路397號之 上海漕河涇萬麗酒店酒店24.5170,000 小計1,338,600 2022-2023中期報告9管理層討論及分析地點用途本集團應佔權益應佔建築面積(1)(%)（平方呎）海外位於英國倫敦Greycoat Place之Townsend House住宅╱商業90.139,000位於加拿大英屬哥倫比亞省溫哥華Bayshore Drive 1601號之 溫哥華灣岸威斯汀酒店酒店╱會議╱ 配套用途50224,500位於加拿大英屬哥倫比亞省溫哥華Alberni Street 1444號、Broughton Street 711號及Nicola Street 740號之重建項目住宅╱商業28171,200 小計434,700 總計2,288,600 附註：(1) 此指現時用途下之面積。(2) 此指臨時基本條款下土地轉換為商住用地之面積。證券投資隨著香港股市低迷，於本期間錄得來自證券投資分部虧損港幣19,800,000元（2021年9月30日：港幣2,300,000元 ）。該虧損為市價下跌產生之未變現虧損及出售上市證券之虧損。於2022年9月30日，本集團所持之股權及基金投資總值為港幣110,600,000元，當中89.5%為以美元列值之非上市證券及基金，而餘下10.5%則為以港幣列值之上市證券。融資於2022年9月30日，本集團之其他應收貸款為港幣208,000,000元（2022年3月31日：港幣166,500,000元 ）。於本期間，本集團錄得融資分部溢利港幣3,400,000元（2021年9月30日：港幣39,900,000元），乃主要來自利息收入港幣5,600,000元（2021年9月30日：港幣8,500,0