资本策略地产2022/2023 中期报告

INTERIMREPORT 2022/23中期报告 公司资料 董事会 执行董事：钟楚义（主席）简士民 周厚文方文彬何乐辉梁景贤 独立非执行董事： 林家礼郑毓和 石礼谦(GBS,JP) 卢永仁(JP) 审核委员会郑毓和（主席）林家礼 石礼谦(GBS,JP) 卢永仁(JP) 1 薪酬委员会郑毓和（主席）钟楚义 林家礼 资本策略地产有限公司 提名委员会钟楚义（主席）林家礼 郑毓和 执行委员会钟楚义（主席）简士民 周厚文方文彬何乐辉梁景贤 公司秘书 简士民 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 交通银行股份有限公司香港分行创兴银行有限公司 大新银行有限公司 星展银行（香港）有限公司富邦银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 中国工商银行（亚洲）有限公司南洋商业银行有限公司 华侨银行有限公司东亚银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司大华银行有限公司 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 香港总办事处及主要营业地点 香港中环夏悫道12号 美国银行中心31楼 上海办事处 中国上海黄浦区 太仓路233号新茂大厦804室邮编：200020 核数师 德勤•关黄陈方会计师行注册公众利益实体核数师香港 金钟道88号 太古广场一座35楼 主要股份过户登记处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited4thFloorNorth,CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 香港股份过户登记分处香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712–1716号铺 股份代号 497 公司网站 www.csigroup.hk 中期报告2022/23 资本策略地产有限公司（“本公司”）的董事会（“董事会”）欣然宣布本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年九月三十日止六个月的未经审核简明综合业绩。本集团的简明综合中期财务报表未经审核，惟已由本公司的核数师德勤•关黄陈方会计师行及本公司的审核委员会审阅。 简明综合损益表 截至二零二二年九月三十日止六个月 2 截至九月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 收益 3 230,732 99,665 销售及服务成本 (106,217) (47,080) 毛利 124,515 52,585 投资收入及收益（亏损）4 21,832 (206,991) 其他收入5 136,550 105,819 其他收益及亏损6 13,760 731,876 行政开支 (145,090) (141,122) 融资成本7 (191,438) (146,359) 应占合营企业业绩 166,665 (215,532) 应占联营公司业绩 (12,595) (14,813) 除税前溢利 114,199 165,463 所得税（开支）抵免8 (21,128) 6,494 期内溢利 9 93,071 171,957 应占期内溢利： 本公司拥有人 61,570 128,496 永续资本证券持有人 34,300 36,576 非控股权益 (2,799) 6,885 93,071 171,957 每股盈利（港仙） －基本 11 0.66 1.36 3 资本策略地产有限公司 简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 期内溢利 93,071 171,957 其他全面（开支）收益 其后可能会重新分类至损益的项目︰ 因换算海外经营业务而产生的汇兑差额 (333,267) (12,445) 应占合营企业汇兑差额，扣除相关所得税 (234,989) 15,410 (568,256) 2,965 期内全面（开支）收益总额 (475,185) 174,922 应占全面（开支）收益总额：本公司拥有人 (506,686) 131,461 永续资本证券持有人 34,300 36,576 非控股权益 (2,799) 6,885 (475,185) 174,922 4 中期报告2022/23 附注 二零二二年九月三十日 千港元（未经审核） 二零二二年三月三十一日 千港元（经审核） 非流动资产物业、厂房及设备12 投资物业13于损益账按公平值计算 （“于损益账按公平值计算”）的金融资产17 衍生金融工具23会所会籍于合营企业的权益应收合营企业款项14于联营公司的权益应收联营公司款项14应收贷款 215,0563,248,419255,27415,94212,4045,475,1906,653,607466,4581,075,23479,030 232,4773,622,644250,34467,06011,9155,561,5706,356,190462,635851,47785,119 17,496,614 17,501,431 流动资产应收贷款贸易及其他应收款项15 持作出售物业16于损益账按公平值计算的金融资产17可退回税项 证券经纪所持现金 银行结余及现金 113,22671,9307,286,264158,59472814,4302,607,493 213,31491,4187,300,656404,7492,30323,6043,455,719 10,252,665 11,491,763 流动负债其他应付款项及应计费用18 合约负债应付税项应付合营企业款项14应付附属公司非控股股东款项14银行借款－一年内到期19 492,892 –183,969 994,151164,7282,725,895 598,34010,588163,654788,398168,3102,291,019 4,561,635 4,020,309 流动资产净值 5,691,030 7,471,454 总资产减流动负债 23,187,644 24,972,885 5 资本策略地产有限公司 附注 二零二二年九月三十日 千港元（未经审核） 二零二二年三月三十一日 千港元（经审核） 资本及储备股本20 储备 74,95213,862,711 74,97414,432,583 本公司拥有人应占权益 永续资本证券持有人21 非控股权益 13,937,663 –38,335 14,507,5571,257,32741,934 权益总额 13,975,998 15,806,818 非流动负债银行借款－一年后到期19 有担保票据－一年后到期22递延税项负债 6,774,3932,290,944146,309 6,701,4672,316,956147,644 9,211,646 9,166,067 23,187,644 24,972,885 中期报告2022/23 本公司拥有人应占 股本千港元 股份溢价千港元 库存股份千港元 资本赎回储备千港元 实缴盈余千港元 （附注） 汇兑储备千港元 保留溢利千港元 小计千港元 永续资本证券持有人千港元 （附注21） 非控股权益千港元 权益总额千港元 于二零二二年三月三十一日 （经审核） 74,974 2,052,135 – 6,620 72,579 157,996 12,143,253 14,507,557 1,257,327 41,934 15,806,818 期内溢利因换算海外经营业务而产生 – – – – – – 61,570 61,570 34,300 (2,799) 93,071 之汇兑差额 应占合营企业汇兑差额， – – – – – (333,267) – (333,267) – – (333,267) 扣除相关所得税 – – – – – (234,989) – (234,989) – – (234,989) 期内全面（开支）收益总额 – – – – – (568,256) 61,570 (506,686) 34,300 (2,799) (475,185) 回购股份（附注20） 确认为分派的股息（附注10）分派予永续资本证券持有人分派予一间附属公司之 一名非控股股东之股息 赎回永续资本证券（附注21） (22) – – – – – (523) (545) – – (545) – – – – – – (39,361) (39,361) – – (39,361) – – – – – – – – (36,509) – (36,509) – – – – – – – – – (800) (800) – – – – – – (23,302) (23,302) (1,255,118) – (1,278,420) 于二零二二年九月三十日 （未经审核） 74,952 2,052,135 – 6,620 72,579 (410,260) 12,141,637 13,937,663 – 38,335 13,975,998 6 股本股份溢价库存股份 本公司拥有人应占 资本赎回 储备实缴盈余汇兑储备保留溢利小计 永续资本证券持有人 非控股 权益权益总额 千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元 （附注）（附注21） 于二零二一年三月三十一日 （经审核）76,1172,052,135(6,572)6,62072,57936,56111,060,46313,297,9031,539,44333,87914,871,225 期内溢利––––––128,496128,49636,5766,885171,957 因换算海外经营业务而产生 之汇兑差额–––––(12,445)–(12,445)––(12,445) 应占合营企业汇兑差额， 扣除相关所得税–––––15,410–15,410––15,410 7 期内全面收益总额–––––2,965128,496131,46136,5766,885174,922 注销普通股份（附注20）(207)–6,572–––(6,365)–––– 回购股份（附注20）(662)–(68)–––(20,451)(21,181)––(21,181) 确认为分派的股息（附注10）––––––(39,732)(39,732)––(39,732) 资本策略地产有限公司 分派予永续资本证券持有人––––––––(37,203)–(37,203) 回购永续资本证券（附注21)––––––––(217,464)–(217,464) 于二零二一年九月三十日 （未经审核）75,2482,052,135(68)6,62072,57939,52611,122,41113,368,4511,321,35240,76414,730,567 附注：本集团的实缴盈余代表本公司于截至二零零三年三月三十一日止年度进行股本重组所产生的数额。 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 经营业务所得（所用）现金净额：于损益账按公平值计算的金融资产公平值减少 96,127 262,684 其他应付款项及应计费用减少 (101,124) (48,773) 持作出售物业增加 (76,872) (85,300) 贸易及其他应收款项减少（增加） 19,488 (28,327) 证券经纪所持现金减少（增加） 9,174 (37,184) 其他经营业务的现金流入（流出）净额 91,410 (419,924) 38,203 (356,824) 投资活动（所用）所得现金净额：已收利息 31,413 16,274 于损益账按公平值计算的金融资产已收利息收入 16,364 55,228 于损益账按公平值计算的金融资产已收股息收入 10,513 15,794 购入于损益账按公平值计算的金融资产 (15,000) – 出售于损益账按公平值计算的金融资产 13,325 21,730 购入物业、厂房及设备12 (17) (5,248) 于合营企业之投资 (19,338) – 向合营企业垫款 (377