盖世食品：2022年第三季度报告

盖世食品 证券代码:836826 大连盖世健康食品股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件12 第四节财务会计报告16 释义 释义项目 释义 盖世食品、公司、本公司 指 大连盖世健康食品股份有限公司 银河证券、保荐机构 指 中国银河证券股份有限公司 上海乐享家、乐享食品、控股股东 指 上海乐享家实业有限公司 实际控制人 指 盖泉泓 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 大连盖世健康食品股份有限公司股东大会 董事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司董事会 监事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司监事会 报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 北交所 指 北京证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 盖世食品 证券代码 836826 行业 制造业（C）-农副食品加工业（C13）-蔬菜、水果和坚果加工（C137）-蔬菜加工（C1371） 法定代表人 盖泉泓 董事会秘书 YINGJING 注册资本（元） 97,834,656 注册地址 辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号 办公地址 大连市旅顺口区畅达路320号 保荐机构 中国银河证券股份有限公司 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 444,586,157.64 278,881,772.26 59.42% 归属于上市公司股东的净资产 304,236,748.31 213,962,407.01 42.19% 资产负债率%（母公司） 28.96% 21.75% - 资产负债率%（合并） 31.52% 23.19% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 271,954,960.70 230,447,214.13 18.01% 归属于上市公司股东的净利润 26,830,989.24 28,835,455.77 -6.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,174,822.54 26,698,223.01 -1.96% 经营活动产生的现金流量净额 -50,328,263.22 761,317.29 -6710.68% 基本每股收益（元/股） 0.3030 0.3283 -8.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 11.95% 15.99% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.65% 14.81% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 96,695,570.54 104,873,111.65 -7.80% 归属于上市公司股东的净利润 13,287,838.85 16,334,159.66 -18.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,205,624.67 15,056,115.93 -12.29% 经营活动产生的现金流量净额 13,300,882.12 16,998,060.93 -21.75% 基本每股收益（元/股） 0.1501 0.1845 -18.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.22% 8.50% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.18% 7.84% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金期末余额较期初增长100.77%，主要原因系报告期末收到募集资金款项到账。 2、预付款项期末余额较期初增长380.38%，主要原因系公司大力发展调味鱼籽业务，为抢占市场、满足客户需求，应对原料产季对价格变动的影响，预付部分材料货款，从而使预付账款增加。 3、存货期末余额较期初增长98.65%，主要原因系报告期内产销规模扩大,库存商品、原材料以及在产品增加； 4、其他流动资产期末余额较期初下降90.21%，主要原因系上年期末有4,500万元未到期的理财产品，于今年年初已到期赎回。 5、在建工程期末余额较期初增长2019.78%，主要原因系报告期内江苏涟水募投项目的持续投入。 6、其他非流动资产期末余额较期初增长2,775.29%，主要原因系报告期内江苏涟水募投项目的持续投入。 7、短期借款期末余额较期初增长1,160.51%，主要原因系公司2021年底根据资金回流情况，偿还了2021年度内2,000万元流动资金贷款，故2021年底短期借款金额较低；本报告期内增加借款主要原因系公司扩大业务规模，需要通过间接融资补充流动资金，因此短期借款增加。 8、合同负债期末余额较期初增长79.75%，主要原因系因俄乌战争，我司对俄罗斯客户的信用政策有所改变，由信用期限改为预收货款。 9、应付职工薪酬期末余额较期初减少44.59%，主要原因系上年期末计提员工年终奖金款项已发放完毕，本报告期末仅为9月末应付职工薪酬。 10、应交税费期末余额较期初增长42.67%，主要原因系本年度税收缓缴政策执行，我司部分税收依据缓缴政策，会在2023年初陆续缴纳。 11、其他应付款期末余额较期初增长87.69%，主要原因系增加江苏涟水募投项目在建工程未支付款 项。 12、资本公积期末余额较期初增长127.45%，主要原因系报告期末收到募集资金款项到账，增加资本公积股本溢价6,266万。 （二）利润表数据重大变化说明 1、销售费用：报告期内较上年同期增长41.03%，主要原因系为配合公司发展战略，扩大市场份额，报告期内公司加强市场推广投入，同时销售人员增加配置以及薪酬增加从而使得费用增加。 2、财务费用：报告期内较上年同期减少1,443.01%，主要原因系报告期较上年同期汇兑损益变动比例较大；报告期内以存量外币资金为基础，密切关注美元汇率波动，加强外币结汇及进口货款支付管理。 3、其他收益：报告期内较上年同期减少68.52%，主要原因系上年同期收到上市补贴85.4万。 4、投资收益：报告期内较上年同期减少73.86%，主要原因系本报告期，随着募集资金的持续使用，现金管理收益减少所致。 5、公允价值变动收益：报告期内较上年同期增加96.14%，主要原因系本报告期内银行理财赎回，公允价值变动转到投资收益。 6、信用减值损失：报告期内较上年同期减少111.95%，主要原因系本报告期期末应收账款余额呈下降趋势，计提坏账准备减少所致。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期对比减少6,710.68%，主要原因系：公司拓展扩大业务规模，为抢占市场、满足客户需求，应对原料产季对价格变动的影响，公司采用预付款方式订货，使经营活动现金流量净额同比下降。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内较上年同期对比增加82.29%，增加5827.99万元，主要原因系：报告期内较上年同期投资理财支出减少7,759.06万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额报告期内同比增加831.36%，主要原因系：（1）公司调味鱼籽板块业务扩大，进口原料资金占用量大，较同期筹资金额增加，致筹资活动现金流入同比增加；（2）募集资金款项报告期末到账；综上所述，筹资活动产生的现金流量净额同比增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 771,780.16 所得税影响数 115,256.78 少数股东权益影响额（税后） 356.68 非经常性损益净额 656,166.70 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 三、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 32,810,712 37.05% 0 32,810,712 37.05% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 241,823 0.27% 0 241,823 0.27% 核心员工 1,934,243 2.18% 3,370 1,930,873 2.18% 有限售条件股份 有限售股份总数 55,743,372 62.95% 0 55,743,372 62.95% 其中：控股股东、实际控制人 54,367,320 61.39% 0 54,367,320 61.39% 董事、监事、高管 8,407,377 9.49% 0 8,407,377 9.49% 核心员工 82,600 0.09% 0 82,600 0.09% 总股本 88,554,084 - 0 88,554,084 - 普通股股东人数 3,796 f 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 上海乐享家实业有限公司 境内非国有法人 46,943,645 0 46,943,645 53.01% 46,943,645 0 0 0 2 盖泉泓 境内自然人 7,423,675 0 7,423,675 8.38% 7,423,675 0 0 0 3 乔斌 境内自然人 2,870,000 0 2,870,000 3.24% 0 2,870,000 0 0 4 中国工商银行股份有限公司—汇添富北交所创新精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 1,797,679 0 1,797,679 2.03% 0 1,797,679 0 0 5 杨子江 境内自然人 1,391,810 300 1,392,110 1.57% 0 1,392,110 0 0 6 招商银行股份有限公司—嘉实北交所精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 169,662 630,338 800,000 0.90% 0 800,000 0 0 7 国元证券股份有限公司 国有法人 683,399 0 683,399 0.77% 0 683,399 0 0 8 交通银行股份有限公司—南方北交所精选两年定期开放混合型发起