盖世食品：2024年三季度报告

盖世食品 证券代码:836826 盖世食品股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人黄先锋及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 504,563,266.26 454,241,352.53 11.08% 归属于上市公司股东的净资产 333,714,557.93 319,909,656.98 4.32% 资产负债率%（母公司） 23.54% 17.67% - 资产负债率%（合并） 33.80% 29.52% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 386,614,137.38 359,320,302.54 7.60% 归属于上市公司股东的净利润 31,221,400.50 26,682,705.06 17.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,186,138.10 26,743,048.42 -2.08% 经营活动产生的现金流量净额 6,819,704.02 117,768,132.96 -94.21% 基本每股收益（元/股） 0.2222 0.2273 -2.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.31% 8.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.80% 8.25% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 144,225,860.54 133,611,121.29 7.94% 归属于上市公司股东的净利润 11,801,073.73 17,363,489.54 -32.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,838,545.47 16,917,065.09 -35.93% 经营活动产生的现金流量净额 18,605,875.66 61,084,125.89 -69.54% 基本每股收益（元/股） 0.0840 0.1479 -43.20% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.60% 5.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.31% 5.43% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收账款 60,358,617.67 30.24% 主要原因系销售规模增加使应收货款增加。 预付款项 8,537,158.91 50.28% 主要原因系报告期内购买原材料预付款增加。 其他应收款 1,398,673.20 37.70% 主要原因系应收出口退税款较上年期末增加。 存货 88,370,315.31 54.25% 主要原因系季节性采购原料存货增加。 在建工程 767,651.93 -84.69% 主要原因系江苏盖世在建工程在报告期内陆续转固。 使用权资产 115,588.28 -72.72% 主要原因系使用权资产租赁期限即将到期。 长期待摊费用 1,643,667.13 41.29% 主要原因系江苏盖世处于新投产阶段陆续购入生产工器具。 短期借款 68,090,110.17 87.49% 主要原因系报告期内增加流动贷款规模。 合同负债 6,870,115.20 89.90% 主要原因系报告期末预收客户账款增加。 应付职工薪酬 3,644,027.77 -38.02% 主要原因系上年期末计提年终奖费用已发放。 一年内到期的非 流动负债 4,629,124.51 283.77% 主要原因系一年内到期的江苏盖世长期贷款增加。 其他流动负债 242,119.43 40.44% 主要原因系报告期末国内客户预收款项增加，使得待转销项税额增加。 递延收益 4,646,786.13 303.59% 主要原因系报告期内收到与资产相关的政府补助。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 2,993,179.39 38.94% 主要原因系报告期内江苏盖世发生的税金及附加总额同比增加，上年同期江苏盖世发生的税金费用列支开办费。 管理费用 11,612,393.73 33.40% 主要原因系江苏盖世项目正式投入运营所带来的运营成本的增加。 研发费用 7,935,821.79 40.73% 主要原因系报告期内公司增加研发投入力度，人员费用增加。 其他收益 5,227,660.77 350.46% 主要原因系报告期内政府补助同比增加。 投资收益 292,670.00 206.26% 主要原因系报告期内处置交易性金融资产，持有期间收益确认为投资收益。 公允价值变动收益 305,028.68 38.69% 主要原因系报告期内增加交易性金融资产的持有额度，使得持有期间收益增加。 资产减值损失 -3,268,646.97 -73.57% 主要原因系报告期内相较上年同期未出现异常跌价的产品，未计提大额存货跌价准备。 营业外支出 146,167.79 -83.38% 主要原因系上年同期污水池设备升级改造，更换部分旧设备产生的损失金额较大。 财务费用 1,307,467.33 123.82% 主要原因系报告期内江苏盖世借款利息同比增加，上年同期江苏盖世处于建设期，借款利息资本化，未列入财务费用。 合并现金流量表 本年累计 变动幅度 变动说明 项目 经营活动产生的现金流量净额 6,819,704.02 -94.21% 主要原因系季节性采购原料增加，尚未全部实现销售，报告期内经营活动现金流出同比大幅增加。 投资活动产生的 现金流量净额 -16,768,216.28 79.62% 主要原因系报告期内较上年同期：①理财投入金额降低；②固定资产投资金额减少。 筹资活动产生的 现金流量净额 12,805,592.37 133.77% 主要原因系报告期内还款金额减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 9,857.58 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,819,247.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 597,698.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -113,707.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 408,412.81 非经常性损益合计 5,721,509.96 所得税影响数 686,247.45 少数股东权益影响额（税后） 0.11 非经常性损益净额 5,035,262.40 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 无限售股份总数 63,419,712 45.13% -1,052,426 62,367,286 44.38% 其中：控股股东、实际控制 302,155 0.22% 2,370,367 2,672,522 1.90% 份 人董事、监事、高管 368,014 0.26% 0 368,014 0.26% 核心员工 1,486,741 1.06% 539,300 2,026,041 1.44% 有限售条件股份 有限售股份总数 77,096,102 54.87% 1,052,426 78,148,528 55.62% 其中：控股股东、实际控制人 75,616,419 53.81% 302,155 75,918,574 54.03% 董事、监事、高管 1,104,059 0.79% 0 1,104,059 0.79% 核心员工 118,944 0.08% 123,720 242,664 0.17% 总股本 140,515,814 - 0 140,515,814 - 普通股股东人数 5,294 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 上海乐享家实业有限公司 境内非国有法 人 67,901,004 0 67,901,004 48.3227% 67,901,004 0 2 盖泉泓 境内自然 人 10,690,092 0 10,690,092 7.6078% 8,017,570 2,672,522 3 乔斌 境内自然 人 4,180,000 0 4,180,000 2.9748% 0 4,180,000 4 申金龙 其他 789,066 466,143 1,255,209 0.8933% 0 1,255,209 5 交通银行股份有限公司－南方北交所精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 其他 1,235,721 -15,195 1,220,526 0.8686% 0 1,220,526 6 朱先明 境内 自然人 915,932 0 915,932 0.6518% 0 915,932 7 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹 其他 863,309 0 863,309 0.6144% 0 863,309 桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 8 谢爱宝 境内自然 人 831,171 0 831,171 0.5915% 0 831,171 9 盖守利 境内 自然人 826,448 -67,627 758,821 0.5400% 0 758,821 10 荆杰 境内自然 人 626,551 0 626,551 0.4459% 626,551 0 合计 - 88,859,294 383,321 89,242,615 63.5108 76,545,125 12,697,490 注1：持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 盖泉泓为公司实际控制人，持有控股股东上海乐享家实业有限公司99.90%股份。荆杰为公司实控人盖泉泓的妻兄。 注2：公司回购账户-盖世食品股份有限公司回购专用证券账户，截至9月末，持股数量1,830,450股，未在股东列表中列示，较报告期初未发生变化。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供