盖世食品：2023年三季度报告

盖世食品 证券代码:836826 盖世食品股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 470,685,144.83 443,023,045.85 6.24% 归属于上市公司股东的净资产 313,155,500.78 310,676,613.07 0.80% 资产负债率%（母公司） 24.15% 26.57% - 资产负债率%（合并） 33.42% 29.82% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 359,320,302.54 271,954,960.70 32.12% 归属于上市公司股东的净利润 26,682,705.06 26,830,989.24 -0.55% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,743,048.42 26,174,822.54 2.17% 经营活动产生的现金流量净额 117,768,132.96 -50,328,263.22 -334.00% 基本每股收益（元/股） 0.2273 0.2285 -0.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.23% 11.95% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.25% 11.65% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 133,611,121.29 96,695,570.54 38.18% 归属于上市公司股东的净利润 17,363,489.54 13,287,838.85 30.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,917,065.09 13,205,624.67 28.10% 经营活动产生的现金流量净额 61,084,125.89 13,300,882.12 359.25% 基本每股收益（元/股） 0.1479 0.1132 30.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.58% 6.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.43% 6.18% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融资产 46,442,519.35 354.31% 主要原因系计入本科目的理财产品投资增加。 应收账款 45,852,467.46 31.29% 主要原因系销售订单增加，同时部分货款未到收款期。 存货 75,411,226.12 -47.88% 主要原因系上年储备的鱼籽存货在报告期内陆续实现销售。 其他流动资产 13,212,920.71 50.13% 主要原因系江苏盖世取得的未认证进项税额持续增加。 在建工程 148,210,827.78 48.63% 主要原因系江苏涟水募投项目的持续投入。 递延所得税资产 2,283,159.27 465.95% 主要原因系多春鱼籽存货在报告期内发生市场价格变动，公司计提大额存货跌价准备所致。 固定资产的预付款增加 2,036,726.00 39.54% 主要原因系增加购入股东的预付款。 应付账款 47,326,296.74 48.27% 主要原因系应付江苏盖世在建工程部分的应付工程款增加。 合同负债 5,486,045.23 58.66% 主要原因系报告期末国内客户预收账款增加。 其他应付款 5,486,045.23 111.56% 主要原因系报告期内销售规模扩大使得未结算的合同履约成本增加。 其他流动负债 218,614.95 155.68% 主要原因系报告期末国内客户预收款项增加，使得待转销项税额增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 359,320,302.54 32.12% 主要原因系销售订单增加，销量增加，销售额相应增加。 税金及附加 2,154,348.22 56.89% 主要原因系本期应交增值税和免抵税额增加致增值税附征税额增加。 销售费用 11,848,469.40 47.85% 主要原因系报告期内销售规模扩大，展会费、差旅费及薪资都同步增加。 财务费用 584,166.78 112.75% 主要原因系汇兑收益同比减少。 其他收益 1,160,504.69 114.45% 主要原因系政府补助同比增加。 投资收益 -275,428.53 -199.64% 主要原因系全资子公司注销，长投亏损所致。 公允价值变动收益 219,940.94 215.81% 主要原因系报告期内增加交易性金融资产的持有额度，使得持有期间收益增加。 信用减值损失 -274,402.07 -777.82% 主要原因系报告期内应收账款余额较上年同期增加。 资产减值损失 -12,368,730.75 8,837.58% 主要原因系报告期内多春鱼籽原料市场价格下降，公司计提大额存货跌价准备所致。 营业外收入 65,779.08 131.89% 主要原因系：①报告期内收到供应商赔偿款；②卖废品收入增加。 营业外支出 879,296.46 549.67% 主要原因系报告期内污水池设备升级改造，更换部分旧设备产生的损失。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 117,768,132.95 334.00% 主要原因系报告期内销售业务规模扩大，经营活动现金流入增加；同时受上年大量鱼籽备货的影响，报告期内经营活动现金流出同比大幅减少。 投资活动产生的现金流量净额 -82,262,582.62 -555.71% 主要原因系报告期内对比上年同期未赎回理财投资，同时报告期内增加理财投资规模所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -37,919,169.88 -131.99% 主要原因系报告期内新增借款同比减少，同时偿还上年借款所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 金额 项目 非流动性资产处置损益 -683,201.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,160,504.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -275,428.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -134,558.00 非经常性损益合计 67,316.41 所得税影响数 110,097.46 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -42,781.05 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 50,881,241 43.34% 0 50,881,241 43.34% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0 董事、监事、高管 290,188 0.25% -37,170 290,188 0.25% 核心员工 2,632,784 2.24% 43,843 2,275,349 1.94% 有限售条件股份 有限售股份总数 66,520,346 56.66% 0 66,520,346 56.66% 其中：控股股东、实际控制人 65,240,784 55.57% 0 65,240,784 55.57% 董事、监事、高管 10,088,852 8.59% 37,170 10,088,852 8.59% 核心员工 99,120 0.08% 0 99,120 0.08% 总股本 117,401,587 - 0 117,401,587 - 普通股股东人数 3,398 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 上海乐享家实业有限公司 境内非国有法人 56,332,374 0 56,332,374 47.98% 56,332,374 0 2 盖泉泓 境内自然人 8,908,410 0 8,908,410 7.59% 8,908,410 0 3 乔斌 境内自然人 3,480,000 0 3,480,000 2.96% 0 3,480,000 4 中国工商银行股份有限公司－汇添富北交所创新精选两年定期开放混合型证券投资基金 其他 2,799,355 -357,655 2,441,700 2.08% 0 2,441,700 5 广州青十信息咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,330,935 -84,334 2,246,601 1.91% 0 2,246,601 6 杨子江 境内自然人 2,004,177 -48,213 1,955,964 1.67% 0 1,955,964 7 晨鸣（青岛）资产管理有限公司－晨鸣7号私募股权投资基金 其他 1,776,983 148,974 1,925,957 1.64% 0 1,925,957 8 盖世食品股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 494,081 1,245,327 1,739,408 1.48% 0 1,739,408 9 吴海余 境内自然人 1,245,587 182,368 1,427,955 1.22% 0 1,427,955 10 浙江浙盐控股有限公司 国有法人 1,438,848 -138,751 1,300,097 1.11% 0 1,300,097 合计 - 80,810,750 947,716 81,758,466 69.64% 65,240,784 16,517,682 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东名称A，股东名称B：两者间的关系；股东名称C，股东名称D：两者间的关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交