京基金融国际二零二二年年报

年报 目录 公司资料2 董事报告3 管理层讨论及分析6 董事及高级管理层之详细履历18 企业管治报告20 环境、社会及管治报告33 董事会报告65 独立核数师报告81 综合损益及其他全面收益表86 综合财务状况表87 综合权益变动表89 综合现金流量表90 综合财务报表附注92 财务概要200 1二零二二年年报 公司资料 董事会 执行董事 陈家俊先生 郭燕宁女士（行政总裁）蒙焯威先生 独立非执行董事 麦润珠女士孔伟赐先生梁兆基先生 公司秘书 曾庆赟先生 审核委员会 麦润珠女士（主席）孔伟赐先生 梁兆基先生 薪酬委员会 孔伟赐先生（主席）麦润珠女士 梁兆基先生 提名委员会 梁兆基先生（主席）麦润珠女士 孔伟赐先生 授权代表 郭燕宁女士曾庆赟先生 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司大众银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrivePOBox2681 GrandCaymanKY1-1111 CaymanIslands 总部及香港主要营业地点 香港九龙 红磡鹤翔街8号维港中心2座902室 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 于开曼群岛之股份过户登记总处 CodanTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 公司网站 http://www.kkgroup.com.hk 股份代号 1468 上市日期 二零一二年八月二十四日（GEM）二零一五年三月二十日（主板） 京基金融国际（控股）有限公司2 董事报告 致各位股东： 本人在此向阁下汇报京基金融国际（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称为“本集团”）于截至二零二二年三月三十一日止年度之状况。 业务回顾 于二零二一年，尽管新冠病毒疫情短暂消退，惟香港经济并无出现强力反弹。股票市场于二零二一年第一季度的的复苏十分短暂，而由于本集团于的财政年度由第二季度开始，因此我们无法从中得益。香港政府几乎没有采取任何措施或提供任何资助以舒缓本集团及其同业所面对的严峻营商环境，更遑论恢复与中国内地的联系。更糟糕的是，于二零二二年第一季度出现前所未有的新冠病毒Omicron变种爆发。该病毒于香港肆虐，每日确诊病例超过70,000宗，创历史新高。对金融业带来严重影响，而我们亦不例外。市场氛围欠佳亦影响到我们的资金投资表现。幸运地，去年成功募集约450,000,000港元资金为我们的放债业务提供了部分资金，产生了可观的利息收入。年内，我们决定进行两次收购，即FGAHoldingsLimited及FirstAchieverVentureLimited，两次收购均于财政年度结束后完成。我们希望此两项新业务能为我们带来可观的收入。 证券 京基证券集团有限公司为本集团证券业务的旗舰公司，已获发牌进行证券及期货条例（“证券及期货条例”，香港法例第571章）项下第1类（证券交易）及第4类（就证券提供意见）受规管活动。截至二零二二年三月三十一日止年度，此业务部门的业绩受市场氛围及激烈竞争的严重影响，拖累包销、分包销、配售及分配售所得的证券经纪收入及佣金收入。事实上，诚如彭博于四月所评论，联交所为今年全球表现最差的证券交易所之一，乃由于联交所受中国内地监管问题及香港截至本报告日期并无募资规模超过1,000,000,000美元的首次公开招股所致。该项业务分别贡献合共约33,900,000港元（二零二一年：约36,000,000港元）收益及约10,100,000港元（二零二一年：约18,100,000港元）溢利。 3二零二二年年报 董事报告 保险经纪 京基优越财富管理有限公司（“京基优越财富管理”）为我们财富管理及保险经纪的分支。于二零二二年三月三十一日，其于保险业监管局（“保监局”）及强制性公积金计划管理局（“积金局”）注册，拥有一支由经验丰富之保险专业人士组成的团队，其中有144名保监局持牌代表及71名积金局持牌代表，销售团队规模较上一财政年度扩大超过17%。彼等作为个人财务顾问，通过采用IFA3.0策略为客户提供优质服务，根据客户需求制定详细及专属的财富管理解决方案，并寻找合适的投资工具，以实现预期回报。我们的平台为不同类型客户提供30家主要人寿及一般保险提供商。此外，彼等协助客户掌握最新市场信息，分析其中的风险与机会，并定期评估客户的产品组合。京基优越财富管理于本财政年度已吸纳超过670名新客户并签发超过1,715张保单，我们的平台已为超过4,000名客户管理超过7,855份保单，并已累积合共超过271,000,000港元之年化首年保费（“年化首年保费”），年化首年佣金 （“年化首年佣金”）总额超过56,000,000港元。 由于新冠病毒的长期预防措施及其第五波爆发，从收益由去年同期的约65,900,000港元减少至约47,700,000港元可见，此业务仍受到严重挫折。 毛皮 诚如我们于二零二一年中期报告所披露，于财政年度的上半年，毛皮业务受益于良好的拍卖价格。然而，由于乌克兰的战争，KopenhagenFur已取消于今年二月举行的新季度传统首轮拍卖。另一方面，SagaFurs于三月开始新一季度，惟收效甚微。俄罗斯市场为世界上第二大毛皮市场，亦正受到战争的庞大影响。然而，令我们惊讶的是，丹麦政府就我们丹麦农场的补偿已慢慢发放予本公司。此外，没有消息表明丹麦政府何时会或会否解除恢复业务的禁令。由于上述原因，我们决定将该业务的固定资产（不包括水貂养殖场的土地）悉数减值，金额约为59,400,000港元，获本公司委聘的独立估值师支持。于截至二零二二年三月三十一日止年度，毛皮业务已贡献约 7,200,000港元的收益（二零二一年：23,400,000港元）。由于非现金一次性减值，该分部的亏损约为51,500,000 港元（二零二一年：溢利2,700,000港元）。 资产管理 我们于二零二零年年初开展此业务。于年内，我们扩充一支投资及基金管理专业团队，为寻找基金经理以管理其资产的客户提供服务，而我们则赚取服务费作为回报。团队内所有人员均合资格并获证券及期货事务监察委员会发牌许可从事第9类（提供资产管理）受规管活动，而部分人员于加入本公司前曾于知名投资银行工作。于二零二二年三月三十一日，来自提供基金及资产管理服务之收益录得8,100,000港元（二零二一年：13,000,000港元）。 京基金融国际（控股）有限公司4 董事报告 放债 我们的放债业务受益于去年因集资而流入的现金，我们因此可借出更多资金以满足市场炽热的需求。事实上，我们的利息收入录得约30,100,000港元（二零二一年：10,300,000港元），较去年大幅增加约19,800,000港元或192.2%，同时，不良贷款率仍处于低水平，这证明了我们对债权人之信誉度进行严格之信用审查程序有效。 前景 尽管第五波COVID-19疫情爆发已过高峰，但香港仍面临若干问题。首先，跨境经济活动仍受到中国内地疫情的严重干扰。其次，香港金融市场持续低迷，金融服务行业仍处于业务低谷。最后，面对美国出乎意料的高通胀，联邦储备局准备加大加息力度，在联系汇率下，香港的货币体系将无可避免地受到影响，进一步打击香港经济以及本集团的业务。 由于乌克兰战争仍然持续，毛皮业务受到了巨大冲击，乃由于本年度到目前为止完全没有毛皮成衣运往俄罗斯市场。尽管我们农场的水貂皮获得十分可观的利润，惟我们KopenhagenFur拍卖会上出售的水貂皮数量将不会像过往年度般那么多。然而，本公司将聘请丹麦最好的律师代表我们与丹麦政府就我们农场的赔偿进行磋商，因为彼等于二零二二年及二零二三年禁止我们养殖水貂。该业务分部能否持续，很大程度取决于丹麦政府是否会解除对水貂养殖业务的禁令及补偿金额。 针对该等挑战，本公司计划将重点放在新收购的福布斯中国网络业务及技术驱动业务的投资上。 最后，本人谨此衷心感谢本集团全体员工对本集团坚持不懈之努力及贡献，同时亦感谢本公司全体股东的持续支持，祝各位股东身体健康，万事如意。 执行董事 陈家俊先生 香港，二零二二年六月二十三日 5二零二二年年报 管理层讨论及分析 财务回顾 收益及分部业绩 截至二零二二年三月三十一日止财政年度（“二零二二年财政年度”），本集团之收益约为127,000,000港元（二零二一年财政年度：约148,600,000港元）。该收益减少主要由于保险经纪服务收入减少所致。 证券 京基证券集团有限公司从事证券及期货条例项下第1类（证券交易）及第4类（就证券提供意见）之受规管活动。于二零二二年财政年度，本集团证券经纪、包销及配售之佣金收入，连同证券保证金融资、现金客户及首次公开招股贷款之利息收入约为33,900,000港元（二零二一年财政年度：约36,000,000港元），主要由于上述佣金收入减少所致。 证券经纪佣金由去年之约5,100,000港元减少至本年度之约3,200,000港元，此乃主要由于股票市场低迷，部分被保证金融资服务的利息收入小幅增加所抵销。 于二零二二年财政年度，证券业务录得分部收益约10,100,000港元（二零二一年财政年度：约18,100,000港元）。 保险经纪 保险经纪指提供保险经纪及财富管理服务。 京基优越财富管理有限公司为本集团之保险经纪分支，于保险业监管局（“保监局”）注册。于二零二二年三月三十一日，其向保监局注册，并拥有一支由144名保监局持牌代表及71名强制性公积金计划管理局持牌代表组成的团队，代表30家主要人寿保险及一般保险公司。 于二零二二年财政年度，来自保险经纪的收益（乃保险产品仲介及买卖收取之佣金收入）为约47,700,000港元（二零二一年财政年度：约65,900,000港元）。其于二零二二年财政年度录得分部亏损约5,400,000港元（二零二一年财政年度：约6,100,000港元）。 京基金融国际（控股）有限公司6 管理层讨论及分析 毛皮 于二零二二年财政年度，本集团之毛皮业务下跌，收益约为7,200,000港元（二零二一年财政年度：约23,400,000港元）。该减少乃由于KopenhagenFur因乌克兰战争而于今年二月取消了传统的新季度首个拍卖会。于二零二二年财政年度，毛皮业务录得分部亏损约51,500,000港元（二零二一年财政年度：溢利约2,700,000港元），主要由于约59,400,000港元的毛皮业务固定资产（不包括水貂养殖场的土地）的悉数减值。 资产管理 京基资产管理有限公司从事证券及期货条例项下第9类（资产管理）之受规管活动。该公司向其客户提供投资组合管理服务。于二零二二年财政年度，该业务处于起步阶段，录得提供基金及资产管理服务收入约8,100,000港元 （二零二一年财政年度：约13,000,000港元）。 放债 京基财务有限公司按放债人条例（香港法例第163章）持有放债人牌照。年内，本集团已进行若干宗放债交易，个别贷款额介乎500,000港元至50,000,000港元不等。 放债业务为本集团二零二二年财政年度收益贡献利息收入约30,100,000港元（二零二一年财政年度：约10,300,000港元），并录得亏损约4,000,000港元（二零二一年财政年度：溢利约3,300,000港元）。亏损乃主要由于向本公司支付利息25,500,000港元（二零二一年：零港元），为支持业务集资。所收取之利率介乎10%至48%，视乎借款人之信贷等级及其借款期限。于二零二二年财政年度，概无债务人连同其联系人（如有）于任何时间合共借出超过本集团资产总额8%之款项，亦概无向特定债务人及其联系人提供贷款，而该贷款构成本公司以公告及╱或通函须予以披露的须予公布交易。 销售成本 于二零二二年财政年度，本集团销售成本约为41,1