京基金融国际二零二三年中期报告

中期年报|2023 目录 公司资料2 董事报告3 未经审核简明综合损益及其他全面收益表7 未经审核简明综合财务状况表9 未经审核简明综合权益变动表11 未经审核简明综合现金流量表12 简明中期财务资料附注13 管理层讨论及分析35 其他资料42 公司资料 董事会 执行董事陈家俊先生蒙焯威先生 独立非执行董事 麦润珠女士 孔伟赐先生梁兆基先生陈霆烽先生 公司秘书 曾庆赟先生 授权代表 曾庆赟先生郭燕宁女士 审核委员会 麦润珠女士（主席）孔伟赐先生 梁兆基先生陈霆烽先生 薪酬委员会 孔伟赐先生（主席）麦润珠女士 梁兆基先生陈霆烽先生 提名委员会 梁兆基先生（主席）麦润珠女士 孔伟赐先生陈霆烽先生 公司网站 www.kkgroup.com.hk 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 主要往来银行 大众银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 股份过户登记总处 CodanTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及主要营业地点 香港九龙 红磡鹤翔街8号维港中心2座902室 股份代号 1468 上市日期 二零一二年八月二十四日(GEM)二零一五年三月二十日（主板） 二零二三年中期报告2 董事报告 本人谨此呈报京基金融国际（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年九月三十日止六个月期间的未经审核简明综合中期业绩。 业务回顾 过去六个月，香港经济并无复苏迹象。恒生指数自二月开始下跌，跌势已然形成，每日成交额维持于不足1,000亿港元的低位。有报导指，香港在二零二三年首三季的首次公开发售集资活动已跌至第八位。楼市停滞不前，自重新通关以来，相当多港人习惯在周末及长假期前往中国内地居住及消费。 面对这些不利因素，本集团仍然能够从多个方面着手改善业务。致胜之道主要在于二零二二年收购FGAHoldingsLimited70%现有股权，及认购FirstAchieverVenturesLimited60%新股份，将本集团的业务进一步扩展至中国。去年年末进行收购正值中国重新通关及经济活动逐步复常，使我们大大地受惠。保险经纪服务亦已复苏，甚至连证券经纪费都几乎翻倍。 证券 证券业务的表现维持相对稳定。这在成交量持续淡薄的熊市中实属难得。然而，证券经纪佣金收入几乎翻倍至约1,600,000港元，主要是由于市场上越来越多炒家认为股市已经触底，另一方面，部分炒家因逾期未还股票保证金而被逼出售。我们的包销、分包销、配售及分配售佣金收入及保证金利息收入仅轻微减少，但仍收获约13,900,000港元。截至二零二三年九月三十日止六个月，收益维持于去年同期的相同水平，约为15,500,000港元 （二零二二年：15,500,000港元）。 3京基金融国际（控股）有限公司 董事报告 保险经纪 京基优越财富管理有限公司（“京基优越财富管理”）为我们财富管理及保险经纪的分支，其于保险业监管局（“保监局”）及强制性公积金计划管理局（“积金局”）注册。于二零二三年九月三十日，京基优越财富管理拥有一支由经验丰富之保险专业人士组成的团队，其中有168名保监局持牌代表及84名积金局持牌代表。彼等作为个人财务顾问，通过采用IFA3.0策略为客户提供优质服务，根据客户需求制定详细及专属的财富管理解决方案，并寻找合适的投资工具，以实现预期回报。此外，彼等协助客户掌握最新市场信息，分析其中的风险与机会，并定期评估客户的产品组合。截至二零二三年九月三十日止六个月，京基优越财富管理已为约450名客户处理超过700份新保单，并已累积合共超过68,000,000港元之年化首年保费（“年化首年保费”）（二零二二年：98,000,000港元），年化首年佣金（“年化首年佣金”）总额超过53,000,000港元（二零二二年：超过27,800,000港元）。 受惠于重新通关，该业务的收益由去年同期的约29,700,000港元大幅增加约91%至约56,800,000港元。 毛皮 然而，毛皮业务却出乎意料地复杂，营业额增加但利润率转为负数。截至二零二三年九月三十日止六个月，录得收益约19,800,000港元，较去年同期的8,700,000港元增加约127.6%。尽管如此，水貂价格大幅下滑，导致录得整体毛损。这主要是由于下年度是在KopenhagenFur出售水貂的最后一年，其他农场的水貂销量亦越来越高，令拍卖价受压。 资产管理 我们自二零二零年初开展资产管理业务。该业务的主要目的是为寻找投资经理管理其资产的客户提供服务，而我们则赚取经纪及管理费作为回报。我们所有投资经理均符合资格并根据证券及期货条例获发牌许可从事第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）及第9类（资产管理）受规管活动，而部分人员在加入本公司前曾于知名投资银行工作。于回顾期间，我们的资产管理业务亦发展蓬勃。截至二零二三年九月三十日止六个月，该业务提供资产管理业务的收益增加超过两倍至约8,100,000港元（二零二二年：2,500,000港元）。 二零二三年中期报告4 董事报告 放债 然而，在过去两年一直作为我们主要收益动力的放债业务却大幅倒退。截至二零二三年九月三十日止六个月，收益减少约9,300,000港元至约6,400,000港元（二零二二年：15,700,000港元），并非由于市场对放债的需求减少，而是因为我们对于放债的态度趋于谨慎，以致越来越多放债申请不符合我们的标准。尽管如此，我们目前的投资组合维持稳健，坏账拨备仍然极少。同一时间，并无债务人连同其联系人（如有）合共借入占本集团任何时间资产总值超过8%的金额。 会籍及活动 会籍及活动分部主要从事福布斯环球联盟（“FGA”）会籍业务及活动主持业务。会籍及活动分部由FGAHoldingsLimited及其附属公司（“FGA集团”）经营。FGA集团借助福布斯品牌，透过付费会籍计划汇聚及促使专业人士、企业家及高净值人士彼此之间进行交流。FGA集团亦联同福布斯中国集团举办活动，当中FGA集团负责寻找赞助及售票，以换取活动利润分成。该等活动亦旨在让FGA会员有机会在彼此之间，与活动的其他出席者及演讲嘉宾创建联系、网络及交流意见。截至二零二三年九月三十日止六个月，本集团受惠于中国内地疫后经济复苏，并透过该业务赚得约17,800,000港元（二零二二年：23,000,000港元）。 保险科技 保险科技分部为透过我们的保费计算平台向保险经纪提供营销及资料解决方案的业务。截至二零二三年九月三十日止六个月，该分部录得收益约72,100,000港元（二零二二年：2,100,000港元）。收购保险科技分部已于二零二二年六月六日完成，增长及发展主要从二零二二年第三季开始。 媒体、网络及授权 该业务主要从事播放权等电影及电视内容授权及销售业务。媒体、网络及授权分部亦将扩展至艺术及品牌知识产权授权及销售以及网红管理。截至二零二三年九月三十日止六个月，该分部录得收益约85,900,000港元（二零二二年：零港元）。 5京基金融国际（控股）有限公司 董事报告 前景 总括而言，有赖管理层的前瞻规划，使本集团能够在香港经济低迷之时有杰出的表现。 虽然本集团的收益动力主要来自中国内地，但香港经济如果未能在短期内得到显着改善，我们在香港的业务将无可避免地受到不利影响。尽管经纪佣金收入出乎意料地录得增长，惟我们预料整个证券业务不会在熊市中复苏，因为投资者无兴趣将金钱投入股市。 此外，虽然保险经纪及资产管理业务在此期间的表现亮眼，但我们相信该等业务可能已到达樽颈，因为其很容易受经济情况影响。我们将考虑不同方案以进一步发展业务，包括引入战略伙伴。 就放债业务而言，对流动资金的需求仍然殷切。不过，我们不会为了追求更高的营业额而损害我们的诚信，并会密切监察债务人的还款情况，以看看是否有任何不良贷款的迹象，我们将采取果断行动，以尽量降低对我们的影响。 就去年收购的业务（即会籍及活动及保险科技连同媒体、网络及授权业务）而言，其已成为本集团的主要收益来源，我们预料该等业务将继续引领本集团向前。 至于毛皮业务，尽管水貂价格近期下跌，我们预计激烈的竞争环境将提供若干支撑，因为丹麦水貂是全世界品质最上乘的毛皮，而且下年度在KopenhagenFur只剩两场拍卖，之后丹麦的水貂毛皮业务就会结束。 执行董事 蒙焯威 香港，二零二三年十一月二十八日 二零二三年中期报告6 董事会谨此呈列本集团截至二零二三年九月三十日止六个月之未经审核简明综合中期业绩连同二零二二年同期之比较数字如下： 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二三年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 附注 二零二三年千港元（未经审核） 二零二二年千港元（未经审核） 收益 3 282,423 97,137 销售成本 (229,376) (35,076) 毛利 53,047 62,061 其他收入4 6,187 21,657 其他收益及亏损净额5 5,454 (2,323) 应付或然代价的公平价值变动 117,694 – 应收贷款减值拨回 – 157 坏账 – (20) 销售及分销成本 (3,045) (443) 行政开支 (116,052) (69,263) 融资成本6 (6,356) (6,771) 应占联营公司业绩 (272) (592) 税前溢利 7 56,657 4,463 所得税计入（开支） 8 9,808 (1,877) 期内溢利 66,465 2,586 其他全面（开支）收益 其后可能重新分类至损益之项目： 换算海外业务产生之汇兑差额 (2,067) (6,873) 其后不可能重新分类至损益之项目： 按公平价值计入其他全面收益之金融资产之公平价值变动 542 (1,250) 期内其他全面开支，扣除税项 (1,525) (8,123) 期内全面收益（开支）总额 64,940 (5,537) 7京基金融国际（控股）有限公司 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二三年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 附注 二零二三年千港元（未经审核） 二零二二年千港元（未经审核） 应占期内溢利（亏损）： 本公司拥有人 76,683 2,515 非控股权益 (10,218) 71 66,465 2,586 应占期内全面收益（开支）总额： 本公司拥有人 75,393 (5,608) 非控股权益 (10,453) 71 64,940 (5,537) 每股盈利 基本及摊薄 10 1.07港仙 0.04港仙 二零二三年中期报告8 未经审核简明综合财务状况表 于二零二三年九月三十日 附注 二零二三年九月三十日 千港元（未经审核） 二零二三年三月三十一日 千港元（经审核） 非流动资产 物业、厂房及设备11 10,974 12,199 使用权资产11 6,920 8,578 商誉 235,750 235,750 无形资产11 530,062 580,241 于联营公司的投资12 14,652 74,055 按公平价值计入损益之金融资产 130,789 66,082 按公平价值计入其他全面收益之金融资产 4,269 1,775 应收贷款14 18,005 90 按金13 1,192 1,192 952,613 979,962 流动资产 存货 23,641 46,290 贸易及其他应收款项、预付款项及按金13 344,500 367,263 应收贷款14 119,712 86,817 应收关联公司款项 3,056 3,177 应收一