京基金融国际二零二二年中期报告

中期报告 目录 公司资料2 董事报告3 未经审核简明综合损益及其他全面收益表6 未经审核简明综合财务状况表8 未经审核简明综合权益变动表9 未经审核简明综合现金流量表10 简明中期财务资料附注11 管理层讨论及分析38 其他资料46 公司资料 董事会 执行董事陈家俊先生蒙焯威先生 郭燕宁女士（于二零二二年九月十三日退任） 独立非执行董事 麦润珠女士 孔伟赐先生梁兆基先生陈霆烽先生 公司秘书 曾庆赟先生 授权代表 曾庆赟先生郭燕宁女士 审核委员会 麦润珠女士（主席）孔伟赐先生 梁兆基先生陈霆烽先生 薪酬委员会 孔伟赐先生（主席）麦润珠女士 梁兆基先生陈霆烽先生 提名委员会 梁兆基先生（主席）麦润珠女士 孔伟赐先生陈霆烽先生 公司网站 www.kkgroup.com.hk 核数师 开元信德会计师事务所有限公司 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司大众银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 股份过户登记总处 CodanTrustCompany(Cayman)LimitedCricketSquare,HutchinsDrive POBox2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总部及主要营业地点 香港九龙 红磡鹤翔街8号维港中心2座902室 股份代号 1468 上市日期 二零一二年八月二十四日（GEM）二零一五年三月二十日（主板） 二零二二年中期报告2 董事报告 本人谨此呈报京基金融国际（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年九月三十日止六个月期间的未经审核简明综合中期业绩。 业务回顾 二零二二年对香港及本集团甚至全球而言均为动荡的一年。 俄乌战争不仅造成大量伤亡，俄军陷入战败困境，粮食及能源供应亦受到前所未有的中断。因战争而加剧的东非粮食危机看似遥远，但我们已全面警觉天然气及原油的不利供应冲击导致通货膨胀。短短半年时间，联邦储备局加息3%，恒生指数由四月初的22,000点跌至九月底仅17,000点左右，且持续下跌。香港仍然实施严格的检疫措施，而大部分发达经济体已经重新开放，大量资本及人才失去希望而离开香港，再加上难以捉摸的地缘政治因素，动摇了香港作为国际金融中心的地位。很多股票跌至年内低位甚至历史低位，很多黄金地段商店空置。总而言之，营商环境绝不乐观。 然而，本集团于今年六月初完成两项收购，带来了新的希望。于二零二二年六月四日，本公司透过收购70%的现有股权完成收购FGAHoldingsLimited，并透过认购60%的新股份完成收购FirstAchieverVenturesLimited，以进一步将本集团的业务扩展至我们认为具有良好前景的中国，事实上，仅在收购不久之后，此两项新业务便已经开始为本集团贡献可观的收益甚至利润。 证券 我们证券业务的表现维持稳定。加息预期、香港经济前景及地缘政治不稳等因素一直困扰市场，严重阻碍投资者继续留在股票市场。资本不断外流，导致上市公司融资困难重重。因此，我们的证券经纪佣金收入下降53.1%，我们包销、分包销、配售及分配售佣金收入及保证金的利息收入有所增加。截至二零二二年九月三十日止六个月，收益略有增加约1.3%至约15,500,000港元（二零二一年：约15,300,000港元）。 3京基金融国际（控股）有限公司 董事报告 保险经纪 京基优越财富管理有限公司（“京基优越财富管理”）为我们财富管理及保险经纪的分支，其于保险业监管局（“保监局”）及强制性公积金计划管理局（“积金局”）注册。于二零二二年九月三十日，京基优越财富管理拥有一支由经验丰富之保险专业人士组成的团队，其中有158名保监局持牌代表及82名积金局持牌代表。彼等作为个人财务顾问，通过采用IFA3.0策略为客户提供优质服务，根据客户需求制定详细及专属的财富管理解决方案，并寻找合适的投资工具，以实现预期回报。此外，彼等协助客户掌握最新市场信息，分析其中的风险与机会，并定期评估客户的产品组合。截至二零二二年九月三十日止六个月，京基优越财富管理已为985名客户处理超过650份新保单，并已累积合共超过98,000,000港元之年化首年保费（“年化首年保费”）（二零二一年：78,900,000港元），年化首年佣金（“年化首年佣金”）总额超过27,800,000港元（二零二一年：超过34,800,000港元）。 该业务的收益由去年同期的约25,400,000港元增加至约29,700,000港元，由此可见，该业务于新冠病毒的长期预防措施下仍然显着增长。 毛皮 于本期间的六月，SagaFurs及KopenhagenFur的毛皮拍卖会活跃起来，并为水貂毛皮农民确立非常良好的水貂价格。直至二零二二年九月，由于KopenhagenFur作为世界第一大水貂供应商，时隔一年半再次开放实物拍卖，水貂的平均价格已经上涨，而最重要的是水貂几乎100%售出。此为我们的毛皮部门带来可观的利润。截至二零二二年九月三十日止六个月，该业务收益录得约8,700,000港元，较去年同期增加约26%或1,800,000港元。 资产管理及放债 资产管理服务业务令人失望。截至二零二二年九月三十日止六个月，我们资产管理服务业务录得约2,500,000港元收益（二零二一年：4,100,000港元）。 我们的放债业务仍然是我们的主要收益动力。截至二零二二年九月三十日止六个月，收益由增加3,700,000港元至约15,700,000港元（二零二一年：12,000,000港元），较本集团其他业务相对稳定。尽管如此，概无债务人连同其联系人（如有）于任何时间合共借取超过本集团资产总额8%之款项。 二零二二年中期报告4 董事报告 前景 总结而言，在此极具挑战性的经济条件下，要取得更好的业绩并不容易。毋庸置疑，倘无法遏制资本外逃及人才外流，对香港所有企业而言，营商环境是否可持续令人担忧。 股市熊市下，证券经纪业务预计将乏善可陈，甚至可能加速淘汰规模较小的经纪行，而实力较强的经纪行亦可能面临生存困境。配售佣金收入及保证金利息收入的上升潜力很大程度上取决于短期内不热衷的股票市场的资金是否充足。此外，保险经纪及资产管理业务取决于中国市场何时回归，才能强劲推动业绩。 资金需求仍然旺盛。因此，我们预计放债业务将在一段时间内保持增长。然而，我们亦将密切关注，倘我们的债务人有任何不良贷款迹象，我们将采取果断行动，将对我们的影响降至最低。 就新收购的会籍业务而言，我们相信其将成为本集团新的收入驱动力，并有助本集团在香港乃至中国的业务多元化。 就毛皮业务而言，不幸的是，已持续很长时间的俄乌战争对向来健康的俄罗斯毛皮市场没有帮助。因此，我们需要依赖中国经济好转，以及中国的寒冷天气提前到来，以推动我们的销售。另一方面，我们仍然与我们最好的丹麦律师就补偿我们的12个养殖场与丹麦政府进行磋商，该等养殖场在两年前因水貂中发现COVID病毒而被丹麦政府禁止繁殖水貂。 执行董事 陈家俊 香港，二零二二年十一月二十八日 5京基金融国际（控股）有限公司 董事会谨此呈列本集团截至二零二二年九月三十日止六个月之未经审核简明综合中期业绩连同二零二一年同期之比较数字如下： 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 收益 3 97,137 63,760 销售成本 (35,076) (24,296) 毛利 62,061 39,464 其他收入4 21,657 15,719 其他收益及亏损净额5 (2,323) (12,233) 应收贷款减值拨回 157 15 坏账 (20) – 销售及分销成本 (443) – 行政开支 (69,263) (48,463) 融资成本6 (6,771) (6,530) 应占一间联营公司业绩 (592) – 税前溢利（亏损） 7 4,463 (12,028) 税项开支 8 (1,877) (1,330) 期内溢利（亏损） 2,586 (13,358) 其他全面（开支）收益 其后可能重新分类至损益之项目： 换算海外业务产生之汇兑差额 (6,873) (1,953) 其后不可能重新分类至损益之项目： 按公平价值计入其他全面收益之金融资产之公平价值变动 (1,250) 2,100 期内其他全面（开支）收益，扣除税项 (8,123) 147 期内全面开支总额 (5,537) (13,211) 二零二二年中期报告6 未经审核简明综合损益及其他全面收益表 截至二零二二年九月三十日止六个月 截至九月三十日止六个月 附注 二零二二年千港元（未经审核） 二零二一年千港元（未经审核） 应占期内溢利（亏损）： 本公司拥有人 2,515 (13,358) 非控股权益 71 – 2,586 (13,358) 应占期内全面（开支）收益总额： 本公司拥有人 (5,608) (13,211) 非控股权益 71 – (5,537) (13,211) 每股盈利（亏损）基本及摊薄 10 0.04港仙 (0.22)港仙 7京基金融国际（控股）有限公司 未经审核简明综合财务状况表 于二零二二年九月三十日 附注 二零二二年九月三十日 千港元（未经审核） 二零二二年三月三十一日 千港元（经审核） 非流动资产 物业、厂房及设备11使用权资产11商誉 无形资产11于一间联营公司的投资12按公平价值计入损益之金融资产按公平价值计入其他全面收益之金融资产应收贷款14按金13 12,5766,731342,564575,86715,05674,4712,00018,1871,278 14,86368106,81450015,64877,1293,25018,24912,968 1,048,730 249,489 流动资产 按公平价值计入损益之金融资产存货 贸易及其他应收款项、预付款项及按金13应收贷款14 应收关联公司款项可收回税项 已抵押银行存款代客户持有之银行结余银行结余及现金 48,15348,749353,443171,5203,05663035,000153,226139,549 49,59166,892320,767230,2233,0561,95435,000234,840124,448 953,326 1,066,771 流动负债 贸易及其他应付款项15应付税项 银行及其他借贷16应付或然代价20租赁负债应付一名董事款项17应付一名股东款项17公司债券18 198,7149,62891,860470,3452,511 –6,500 111,531 253,5196,67695,330 –71 3,76511,00096,717 891,089 467,078 流动资产净值 62,237 599,693 资产总值减流动负债 1,110,967 849,182 非流动负债 租赁负债 公司债券18递延税项负债 4,65852,902135,383 –58,891 – 192,943 58,891 资产净值 918,024 790,291 资本及储备 股本19储备 67,246 712,807 67,246 723,045 本集团拥有人应占权益非控股权益 780,053137,971 790,291– 权益总额 918,024 790,291 二零二二年中期报告8 未经审核简明综合权益变动表 截至二零二二年九月三十日止六个月 本公司拥有人应占 股本 千港元 股份溢价 千港元 合并储备 千港元 为股份奖励计划持有的 股份 千港元 投资重估储备 千港元 汇兑储备 千港元 其他储备 千港元 累计亏损 千港元 小计 千港元 非控股权益应占 千港元