科轩动力控股二零二二年年报
年报 2022 EvDynamics(Holdings)Limited （于百慕大注册成立之有限公司） 科轩动力（控股）有限公司 股份代号：���） 目录 页次 公司资料 2 主席报告 3-4 管理层讨论与分析 5-23 董事会报告书 24-45 企业管治报告 46-62 独立核数师报告 63-68 经审核财务报表综合： 损益及其他全面收益表 69-70 财务状况表 71-72 权益变动表 73 现金流量表 74-75 综合财务报表附注 76-162 1科二轩零动二力二（年控年股报）有限公司 董事 执行董事 张韧先生（主席） MiguelValldecabresPolop先生（行政总裁） 陈凯盈小姐 独立非执行董事 陈炳权先生李国梁先生拿督陈于文 股份代号 0476 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet,HamiltonHM11Bermuda 主要股份过户登记处 公司资料 审核委员会 陈炳权先生李国梁先生拿督陈于文 核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司香港 干诺道中111号永安中心25楼 香港法律顾问 高盖茨律师事务所香港 皇后大道中15号置地广场 公爵大厦44楼 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 OcorianManagement(Bermuda)LimitedVictoriaPlace,5thFloor 31VictoriaStreet HamiltonHM10Bermuda 总办事处及主要营业地点 香港湾仔骆克道333号 亚洲联合财务中心46楼 授权代表 陈凯盈小姐 卢丽雯小姐，CPA 公司秘书 卢丽雯小姐，CPA 主要往来银行 交通银行股份有限公司恒生银行有限公司 网址 www.evdynamics.com 科轩动力（二控零股二）二有年限年公报司2 主席报告 各位股东： 本人谨代表科轩动力（控股）有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）欣然提呈截至二零二二年三月三十一日止年度之全年业绩。 业绩 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得来自电动车辆销售收益约49,900,000港元（二零二一年：23,800,000港元）。毛利约4,800,000港元（二零二一年：6,900,000港元），毛利率为9.6%（二零二一年：28.9%）。电动车辆销售之收益增加乃由于来自东南亚、德国及西班牙等海外市场的销售订单增加。毛利率下降乃由于材料成本上升，但未能及时转嫁至客户身上。于本年度，本集团继续提升其研发能力及竭力进行多项国际销售工作，因此，本集团能够成功维持销售营业额之上升趋势。本集团将继续致力于成本优化计划，以确保最高效率，从而为其最终产品增值，抢占更高的市场份额。 本集团于年内录得亏损约415,100,000港元，而去年亏损则约为787,300,000港元。亏损减少主要是由于广西矿产资产减值亏损的非现金开支减少至约301,800,000港元（二零二一年：690,000,000港元）。有关开支为非现金项目且将不会影响本集团的现金流。 本公司拥有人应占亏损约为408,300,000港元（二零二一年：780,500,000港元）。年内之每股基本及摊薄亏损为每股0.05港元（二零二一年：每股0.11港元）。 股息 本公司董事不建议就截至二零二二年三月三十一日止年度派付任何股息。（二零二一年：零港元）。 3科二轩零动二力二（年控年股报）有限公司 主席报告 展望 尽管新冠肺炎疫情的影响逐渐缓和（尤其是于二零二二年第二季度），于回顾年度，该影响依然显着。全球经济从新冠肺炎疫情的影响中慢慢复苏，然而依然充满不明朗因素，包括地缘政治冲突及通胀高企。 本集团认为，于改善空气污染及提升经济可持续发展方面，新能源领域为主要趋势，故为全球关注的主要焦点。考虑到这一点，零排放电动车辆的使用正日益在全球广泛流行。随着本集团多元化发展业务至海外出口市场，本集团有信心电动巴士及电动车辆业务将快速增长，为本集团的整体收益贡献更多份额并推动本集团业务更上一层楼。本集团已整装待发并深信有能力进一步发展市场，并能够扩展及把握出现之新机遇。 钙芒硝矿（“钙芒硝矿”）之产品包括元明粉、碳酸钠及硫酸铵，全部均为于化学及轻工业制造业使用之重要原材料。本集团相信钙芒硝矿为一项宝贵资产，并将继续定期评估其资源、财务可行性和总体状况。 致谢 本人谨代表董事会（“董事会”）感谢本集团股东一直以来之支持，亦藉此机会向董事会同寅及本集团全体员工在过去一年之贡献及努力致以深切谢意。 承董事会命 主席 张韧 香港 二零二二年六月二十九日 科轩动力（二控零股二）二有年限年公报司4 管理层讨论与分析 业务回顾 电动巴士及电动车辆 本公司透过其附属公司重庆穗通新能源汽车制造有限公司（“穗通”）在重庆设有一座生产基地，从事制造电动巴士及其整个动力蓄电池及控制系统、制造其他巴士、市场推广及销售车辆零件。 于本年度，本集团已继续分散其销售网络至多个海外市场。 香港市场 我们已于去年完成来自香港生产力促进局之两辆12米智能电动巴士之首宗销售订单，作为香港机场管理局 及香港防癌会试验运行之一部分。自该批电动巴士推出市面后，广泛的正面回响标志我们进入非专营巴士市场的良好开始。完成首宗订单后，我们已确认获取来自香港生产力促进局就同类大型12米电动巴士之另一宗订单。我们充满信心，在该市场分部占据有利位置，并预期获得更多来自香港生产力促进局或其他客户的12米智能电动巴士订单。本公司亦向香港市场销售全电动65座客车，其中两辆客车已经抵达香港并准备出售。然而，于回顾年度，新冠肺炎疫情依然流行，令该年度为通勤车与旅游客车业务带来重重难关。本集团乐观地认为，旅游业将在疫情大流行过后重新恢复，并将带动不可避免地转向电动巴士的巨大需求。鉴于我们的客车当前几乎是香港唯一获批准的同类车型，我们深信本公司在这拥有逾7,000辆的强劲市场领域占据强大优势。 此外，本公司已于去年底推出全电动19座低地台小巴，并再次获得来自各个业务分部的运营商之广泛正面认同。据此，本公司已取得该小巴的小型试验订单。该款小巴适用于香港的专营和非专营小巴行业，其总市场规模超过4,000辆。由于上半年遇上物流问题，导致首辆小巴延迟交付，然而，该小巴已成功运送到港，并预期即将向客户交付。鉴于我们的小巴独特的低地台设计，且目前没有可作比较的款式，本公司深信，我们能够在该等领域获得可观的市场份额。 5科二轩零动二力二（年控年股报）有限公司 管理层讨论与分析 年内，本公司获香港特区政府选为通过预审的供应商，为环境保护署将于二零二三年推行的可持续公共交通试验计划提供电动公共小巴。 我们相信，我们将能于香港市场成功营销及销售车辆，同时保持实力雄厚竞争者的地位。 东南亚市场 本集团开发度身订制“COMET”（为CommunityOptimizedManagedElectricTransport之缩写）城市巴士。 COMET乃为全世界的新兴市场而设计。这种开创性环保公共交通工具已于菲律宾的达沃和马尼拉市首次展示。于本年度，来自菲律宾的部分COMET销售订单已成功完成，因此计入本年度业绩。COMET的潜力巨大，我们预计在短期内会完成更多订单。于二零二一年，本集团已经收到大量订单，并计划于未来二十四个月内交付不少于500台COMET。本集团认为，COMET是目前菲律宾替代Jeepney（菲律宾现行的领先公共交通工具产品）的最合适及最可行的款式。COMET乃其他小巴类产品的理想替代品，而小巴为世界上人口最密集城市的主要运输工具。Jeepney在菲律宾的市场规模是数十万台，本集团有信心能通过渐进式市场渗透来主导菲律宾的Jeepney市场。 美洲及欧洲市场 本集团亦已开发一种物流车辆类别之“箱式底盘”，为具备驾驶室及动力总成、电池组、方向盘、车轮及制动 器等的完整车架。本集团由此可满足来自缺少技术开发自身底盘之地方巴士制造商之B2B业务需求。于年内，本集团已分别完成向墨西哥和西班牙交付数批6米和7.5米电动客货车及底盘。本集团坚信，海外市场正展开快速推广的趋势。同样，本集团亦深具信心，于第一批订单试用期过后，将获得更多来自美洲及欧洲的订单。 科轩动力（二控零股二）二有年限年公报司6 管理层讨论与分析 于二零二一年四月三十日，本公司与独立第三方订立投资协议，内容关于其有条件同意以2,030,000欧元（相当于约19,100,000港元）之代价认购目标公司QuantronAG（“Quantron”）的4.98%权益。其后，于二零二一年七月二十九日，本公司与Quantron订立认购协议，据此，本公司已有条件同意以5,000,000欧元（相当于约45,900,000港元）之代价进一步认购Quantron的10.18%权益。有关代价由本公司于完成时按发行价每股代价股份0.18港元向Quantron配发及发行254,712,175股代价股份之方式支付。因此，截至二零二二年三月三十一日，本公司持有Quantron合共13.85%权益。 Quantron为一家在德国注册成立的公司，主要从事城市内电动交通以及地区客运及货运业务。该公司专门从事二手车辆及现有车辆电动化，并根据客户的要求和需要，提供广泛的新型电动商用车产品，范围从电动货车和电动巴士到电动重型拖拉机。Quantron亦提供物流服务、电池解决方案和综合咨询服务。本集团相信，这项投资将带来协同效应，并为进一步扩大我们的欧洲业务的良机。年内，本集团已向欧洲交付12米全电动巴士和4.5吨全电动微型卡车，并已预备于二零二二年底前向欧洲交付一辆12米氢能巴士。欧洲对电动巴士和车辆的需求正在强劲增长，本公司预计在这些巴士交付后将会有源源不断的订单。 年末之后，本公司把握机遇，透过订立条款书出售其于Quantron之悉数13.85%权益以变现于Quantron的投资。详情请参阅下文“报告日期后事项”一节。本公司预期于出售后仍会持续收到来自Quantron的采购订单。 业务展望 尽管新冠肺炎疫情的影响逐渐缓和（尤其是于二零二二年第二季度），于回顾年度，该影响依然显着。于年 内大部分时间实施的旅游限制无可避免地影响本集团，乃由于穗通技术人员无法自由前往目标市场进行产品调试。由于车辆产品须符合当地法规及运作规定，禁止出行及封城令订单处理及合作更为困难，故两者仍为本集团所面临之重大挑战。 本集团现正使用位于重庆市武隆区的现有生产厂房，其产能足以应付不断增加的海外订单数量。位于重庆市綦江区之新生产厂房（“綦江新厂房”）的主要大楼已竣工。 7科二轩零动二力二（年控年股报）有限公司 管理层讨论与分析 年内，本集团就应付綦江新厂房一名承建商的建设费用接获重庆市第五中级人民法院的民事判决书。于二零二一年七月七日，就该判决提出上诉，而法院聆讯于二零二一年十二月十五日举行。于二零二二年一月二十日，本集团接获重庆市高级人民法院（“重庆法院”）的二审判决之判决书，维持一审判决。人民币45,500,000元的应付建设总成本（包括所产生的利息）已于二零二二年三月三十一日全数拨备。为了不影响本集团目前的流动资金，本集团旨在向承建商或第三方出售綦江新厂房，以支付建设费用。此外，本集团亦接获重庆法院有关拍卖及估值报告的执行通知书，其中綦江新厂房的初步估值（包括土地使用权及建筑物）为人民币104,800,000元。本集团正在评估该状况，并正在考虑能为本集团谋取最大利益的最佳方案。 采矿及生产矿产品 本集团之全资附属公司广西威日矿业有限责任公司（“广西威日”）拥有位于中华人民共和国（“中国”）广西壮族自治区之钙芒硝矿。钙芒硝矿之产品为元明粉，是化学及轻工业制造业使用之重要原材料。截至二零二二年三月三十一日止年度，概无就钙芒硝矿进行重大勘探、开发或生产活动。矿产资源自其于二零一四年二月二十八日收购以来并无变动。资源详情载于下文“矿产资源及矿石储量”一节。 矿产资源及矿石储量 下表载
