新晨动力二零二二年年报

年报 2022 目录 公司资料 2 财务摘要 3 主席致辞 4 管理层讨论及分析 7 董事、高级管理层及公司秘书 10 董事会报告 14 企业管治报告 28 环境、社会及管治报告 46 独立核数师报告 63 综合损益及其他全面收益表 68 综合财务状况表 69 综合权益变动表 71 综合现金流量表 72 综合财务报表附注 74 董事会 吴小安先生（主席） 王运先先生（行政总裁） 韩松先生#杨明先生# 池国华先生*王隽先生*黄海波先生* #非执行董事 *独立非执行董事 授权代表 吴小安先生王运先先生 财务总监 吴耀辉先生(FCPA) 公司秘书魏嘉茵小姐注册办事处Windward3 RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 总办事处暨主要营业地点 香港 干诺道中8号遮打大厦1602-05室 核数师 致同（香港）会计师事务所有限公司香港 铜锣湾 恩平道28号利园二期11楼 主要往来银行 国家开发银行 中国光大银行股份有限公司浙商银行股份有限公司 恒生银行有限公司 乐山市商业银行股份有限公司绵阳市商业银行股份有限公司上海浦东发展银行股份有限公司 股份过户登记处香港分处 香港中央证券登记有限公司香港 湾仔 皇后大道东183号合和中心17楼1712-16铺 本公司法律顾问 Appleby 刘贺韦律师事务所有限法律责任合伙 投资者关系 皓天财经集团控股有限公司香港 中环 皇后大道中99号中环中心9楼 股份代号 香港联合交易所有限公司主板：1148 新晨中国动力控股有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）之选定综合财务资料 （除每股盈利外，金额以人民币千元为单位） 截至十二月三十一日止年度及于当日 二零二二年 二零二一年 二零二零年 二零一九年 二零一八年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 收益表数据：收益 1,652,481 1,462,777 1,711,955 2,076,173 3,050,522 除所得税开支前（亏损）溢利 (110,731) (399,660) (796,700) 7,461 10,774 所得税抵免（开支） (5,098) 6,887 (11,939) (613) (50) 其他全面（亏损）收益 139 (161) 269 (631) 362 本公司拥有人应占年内（亏损）溢利及全面（亏损）收益总额 (115,690) (392,934) (808,370) 6,217 11,086 每股基本（亏损）盈利 人民币(0.090)元 人民币(0.306)元 人民币(0.631)元 人民币0.005元 人民币0.008元 每股摊薄（亏损）盈利 人民币(0.090)元 人民币(0.306)元 人民币(0.631)元 人民币0.005元 人民币0.008元 财务状况表数据：非流动资产 2,668,042 2,896,847 3,155,461 3,375,609 3,367,309 流动资产 1,488,089 1,067,978 1,851,291 2,650,071 3,808,565 流动负债 (1,815,665) (1,974,757) (2,470,489) (2,407,938) (2,867,946) 非流动负债 (665,540) (199,452) (352,713) (625,822) (1,322,225) 股东权益 1,674,926 1,790,616 2,183,550 2,991,920 2,985,703 附注： 本公司股份（“股份”）于二零一三年三月十三日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）上市。 主席致辞 尊敬的各位股东： 本人谨此代表董事会提呈新晨中国动力控股有限公司截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度业绩。 根据中国汽车工业协会之统计数字，汽车行业于二零二二年之汽车销量合共约为2,680万辆，按年增长2.1%，尽管芯片短缺、原材料价格上涨及中国2019冠状病毒病大流行阴霾未散仍录得轻微增长。消费者之消费信心反弹及购买税宽减政策亦减低汽车行业于年内所承受的负面影响。于二零二二年，乘用车（包括轿车、运动型多用途车及多用途汽车）之销量按年上升9.5%至约2,350万辆，而商用车销量下跌31.2%至330万辆。新能源汽车（“NEV”）之销量按年大增93.4%至688万辆，仅占二零二二年全国总销量约25.6%，增长潜力可观。因此，NEV行业于二零二二年开始为汽车销售带来坚实支持，NEV市场日后可望加快增长。 中华人民共和国（“中国”）政府亦将二手车增值税降低至仅0.5%，直至二零二三年底为止，并鼓励金融业向消费者提供更具吸引力之信贷服务，以刺激汽车行业。再者，部分城市更向汽车买家提供现金补贴。于二零二二年，中国全年汽车销量续占全球销量约三分之一，举足轻重，尤其是中国NEV市场于二零二二年之规模达全球NEV总销量逾60%。中国国务院已为NEV行业制定二零二一年至二零三五年之发展蓝图，目标是最迟于二零二五年达到NEV占全国总销量20%，现时已较时间表早三年达成。于二零三零年或之前NEV销量占汽车总销量之比例上升至约40%。于二零三五年，NEV将占汽车总销量超过50%。整个行业持续转型升级，故本集团对于此行业之前景充满信心。 年内，本集团与理想汽车共组之合资公司（“该合资公司”）增长凌厉，符合中国NEV市场势头。诚如上文所述，中国已成为全球最大之NEV市场。近年来，中国政府大力支持，提供补贴及实施多项优惠政策以推动NEV市场发展。在中国购买NEV可享有汽车相关免税优惠，加上若干地方政府政策有利于NEV，例如豁免车牌申请配额限制及交通管制豁免等。因此，该合资公司之业务将得到坚实支持。本集团入股该合资公司是进军NEV市场之首项战略举措。同时，该合资公司将作为本集团与理想汽车之间长期战略合作之平台，旨在为理想汽车生产之NEV（例如L9、L8及L7汽车型号）提供优质及稳定之增程器发动机（配备宝马技术）供应。此外，我们一直探索与MAXUS、洛轲智能等其他NEV制造商合作之机会，以于中国NEV之迸发初期拓宽本集团之市场版图。 我们一直为CE系列发动机重新整备部分机械工程，为中国不断转变之汽车市场做好准备。经过近两年努力，我们已开发NEV兼容之CE发动机，适用于新一代NEV之电子驱动系统增程器。NEV兼容之CE发动机于二零二二年开始工业化生产。此外，我们现正不断努力探索更多主要NEV客户，为增程采用我们NEV兼容之CE发动机。简而言之，增程器是由小型内燃机加发电机组成之辅助动力组件，用于为NEV之电池组充电。充电站不足、延绵之充电车龙使等候时间漫长（尤其是长假期期间）、充电所需时间，加上过去数年中国部分地区断电，充电站于繁忙时间暂停运作，曝露使用纯电动车通勤之风险。因此，增程序电动车（“E-REV”）销量急增，冠绝同侪。 NEV兼容之CE发动机以宝马授权之王子发动机原型升级版本为蓝本。我们已获宝马授权（生产NEV兼容之CE发动机之先决条件），而宝马已同意将授予本集团之原授权期间延至二零三二年。以CE16/CE12发动机原型为蓝本，我们现正为E-REV、插电式混能车或混能电动车研发以下不同排量之混能发动机项目：CE15F、1TZH-E及B15F系列。我们已经与多名客户签订合约及开展汽车配对工作，预期自二零二三年起工业化生产该等发动机。该等发动机符合“国六”排放标准及欧洲实际驾驶排放(EuropeRealDrivingEmission)规例之规定，具有良好品质以供日后出口至其他国家。 宝马王子发动机已连续8年获得全球十佳发动机。CE发动机采用领先及成熟之技术，具备“高起点、高品质及高平台”之战略定位。德国宝马专家团队提供研发、工业化、供应链管理、品质管理及项目管理之全方位支援，确保发动机是按宝马流程认证、宝马品质理念及宝马品质标准生产。CE发动机满足“国六b”排放标准和第四阶段油耗要求，适用于运动型多用途车、乘用车、多用途车、甲类车等车型。现时，我们品牌之传统发动机及CE发动机全部符合“国六”排放标准。 诚如截至二零二二年六月三十日止六个月之中期报告所披露，升级配置高端内燃机汽车之需求下跌，我们若干长期客户不再推出配备燃料推动发动机型号之新车款，拖累我们传统发动机及CE发动机之销量。然而，该合资公司生产之增程器发动机自二零二二年下半年起买卖，有助提高整体收益。于二零二二年，本集团录得总销售额约人民币16.5248亿元，较二零二一年增加约12.97%。曲轴销售额减少约30.94%至约人民币5.3785亿元，乃主要由于华晨宝马汽车有限公司（“华晨宝马汽车”）对本集团Bx8曲轴之需求下跌所致。有关下跌乃疫情之故，预期属暂时性质。宝马正式提名我们成为独家Bx8发动机曲轴供应商及非独家连杆供应商，供应期将直至二零三零年，而连杆生产之分成订单将会由40%增至50%。再者，宝马已全面肯定我们追求卓越品质之态度，为开发零部件业务奠下另一里程碑。迄今，我们已向宝马交付超过350万支曲轴及760万支连杆。年内，我们亦开始向比亚迪供应曲轴并向比亚迪及理想汽车供应连杆，冀能成为彼等之长远供应商。 我们部分客户之营运面对财政困难，扰乱生产周期，涟漪效应导致若干贸易应收款项出现减值。此外，无形资产、物业、厂房及设备以及存货亦出现减值，导致本公司拥有人应占亏损净额约达人民币1.1583亿元，惟与二零二一年之亏损净额约人民币3.9277亿元比较，亏损已按年减少约70.51%，主要源于年内贸易应收款项减值减少。 可用银行融资缩减、贸易应收款项问题及传统销售额下滑为本集团之流动性增添压力。诚如本公司之公布所披露，出售专为华晨宝马汽车制造发动机零部件之曲轴及连杆生产线一事已于二零二二年八月获本公司股东批准。出售已于二零二二年九月完成。此项交易对本集团有利，原因在于透过向华晨宝马汽车租回曲轴及连杆生产线维持生产线经营权之同时，本集团可取得额外营运资金支持其业务活动。此外，我们正想方设法缓解压力，包括出售固定资产、催促客户付款、寻求重续及延长借贷以及寻找新银行融资及投资者等。 鉴于汽车业之发展趋势及中国经济从2019冠状病毒病感染中平稳复苏，消费者需求将会恢复，中国汽车市场整体潜力依然庞大。因此，估计中国汽车市场已从谷底反弹。于未来数年，汽车电气化、汽车数码化、汽车内置智能及互联网之发展，将会推动市场重拾升轨，并将加快汽车业转型及升级。 展望未来，本集团将继续与宝马股份公司、华晨宝马汽车、理想汽车、MAXUS、比亚迪及其他业务伙伴开拓更多合作机会，以应对汽车行业日新月异之发展。具体而言，本集团将继续积极物色潜在并购机会，评估与其他潜在伙伴成立合营企业之可能性，藉此扩大产品组合，加强核心竞争力。 本人谨代表董事会藉此机会，向一直以来对本集团不断支持并专心致志的股东、业务伙伴、管理团队及所有其他员工深表谢意。 主席 吴小安 二零二三年三月二十八日 业务回顾 于二零二二年，本集团录得综合销售总额约人民币16.5248亿元，较二零二一年（约人民币14.6278亿元）增加约12.97%，主要由于买卖该合资公司生产之增程器发动机，即使发动机之销售额减少连同Bx8曲轴之销售额减少。由于2019冠状病毒病于报告年度内持续带来影响，故汽车业无所幸免。发动机之销售额下跌，乃由于经济放缓导致年内不同汽车制造商之发动机需求疲弱所致。曲轴销售额减少主要源于华晨宝马汽车对本集团Bx8曲轴之需求下跌所致。 发动机业务分部方面，本集团之分部收益录得约101.38%之增幅，由二零二一年约人民币5.0409亿元增加至二零二二年约人民币10.1515亿元。发动机销量由二零二一年约42,000台增加约105.95%至二零二二年约86,500台，主要源于该合资公司生产之增程器汽油机自二零二二年下半年增加买卖。 发动机零部件分部方面，本集团之分部收益录得约33.52%之跌幅，由二