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双汇发展(000895.SZ)的2021年10月27日投资评级为“增持”,预计2021-2023年公司归母净利分别为54.0、66.5、75.5亿元,EPS分别1.56(-0.17)、1.92、2.18元。由于减值较多,我们略下调2021年盈利预测,维持2022-2023年盈利预测。双汇发展2021Q3实现总营收161.4亿元,同比降16.8%;归母净利9.2亿元,同比降51.7%。公司分红率高,是稳健价值投资标的,维持“增持”评级。