奇正藏药：2013年第三季度报告全文

西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 1 西藏奇正藏药股份有限公司 Tibet Cheezheng Tibetan Medicine Co.,Ltd 2013年第三季度报告 2013年10月 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人雷菊芳、主管会计工作负责人李金明及会计机构负责人(会计主管人员)董爱军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 3 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,452,056,422.93 1,432,556,398.92 1.36% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,347,670,308.73 1,321,233,231.11 2% 本报告期 本报告期比上年同期增减（%） 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减（%） 营业收入（元） 208,589,660.81 -15.03% 664,088,933.55 13.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 37,504,468.18 61.96% 152,297,077.62 34.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 37,530,568.71 198.92% 126,405,844.94 24.84% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 163,681,129.50 85.97% 基本每股收益（元/股） 0.09 50% 0.38 35.71% 稀释每股收益（元/股） 0.09 50% 0.38 35.71% 加权平均净资产收益率（%） 3.09% 1.06% 11.35% 2.42% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -175,453.20 处置固定资产的净损失。 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 30,936,538.76 报告期内，收到政府补助30,674,700.00元，递延收益转入261,838.76元，合计30,936,538.76元。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -271,024.98 报告期内，本公司子公司处置固定资产损失、存货非常损失等。 减：所得税影响额 4,594,327.85 报告期内，所得税对非经常性损益的影响数。 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 4 少数股东权益影响额（税后） 4,500.05 报告期内，少数股东应承担的非经常性损益。 合计 25,891,232.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 17,449 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 甘肃奇正实业集团有限公司 境内非国有法人 69.22% 281,050,000 0 西藏宇妥文化发展有限公司 境内非国有法人 20.68% 83,950,000 0 尹春兰 境内自然人 0.11% 440,199 0 于淼 境内自然人 0.07% 300,346 0 中信信托有限责任公司－支支打15信托产品 其他 0.06% 253,500 0 东方汇理银行 境外法人 0.06% 233,357 0 中国建设银行－信诚中证500指数分级证券投资基金 其他 0.05% 217,787 0 周赵平 境内自然人 0.05% 216,267 0 中国农业银行－中证500交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.05% 201,337 0 甄伟文 境内自然人 0.05% 197,901 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 5 甘肃奇正实业集团有限公司 281,050,000 人民币普通股 281,050,000 西藏宇妥文化发展有限公司 83,950,000 人民币普通股 83,950,000 尹春兰 440,199 人民币普通股 440,199 于淼 300,346 人民币普通股 300,346 中信信托有限责任公司－支支打15信托产品 253,500 人民币普通股 253,500 东方汇理银行 233,357 人民币普通股 233,357 中国建设银行－信诚中证500指数分级证券投资基金 217,787 人民币普通股 217,787 周赵平 216,267 人民币普通股 216,267 中国农业银行－中证500交易型开放式指数证券投资基金 201,337 人民币普通股 201,337 甄伟文 197,901 人民币普通股 197,901 上述股东关联关系或一致行动的说明 雷菊芳女士为公司实际控制人，分别持有甘肃奇正实业集团有限公司和西藏宇妥文化发展有限公司68.73%和90%的股权。除以上情况外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 公司前10名股东、前10名无限售条件股东在报告期内未进行约定购回交易。 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因说明 应收账款 136,145,590.10 57,004,064.86 138.83% 本期销售增长，应收账款相应增长。 其他应收款 40,579,780.81 27,693,456.01 46.53% 本期药材原料收购备用金增加以及工程押金支出增加。 其他流动资产 - 255,304.88 -100.00% 本期无预缴所得税。 在建工程 26,961,904.80 6,243,130.98 331.87% 本期本公司募投项目实施增加投资。 生产性生物资产 1,227,271.50 815,534.50 50.49% 本期本公司药材种植业务增加。 长期待摊费用 404,862.99 618,429.02 -34.53% 本期子公司摊销的装修费增加。 递延所得税资产 3,615,324.55 2,008,771.21 79.98% 本期计提的资产减值准备增加导致递延所得税资产增加。 应付账款 12,379,705.85 5,356,670.94 131.11% 本期生产所需材料采购增加。 预收款项 1,832,616.39 11,853,352.96 -84.54% 本期预收款项业务根据合同发货。 应付职工薪酬 11,679,994.75 31,031,461.18 -62.36% 本期支付年初及本期的应付职工薪酬。 应交税费 331,608.43 4,591,682.06 -92.78% 本期增值税进项税额留抵增加。 其他应付款 16,698,985.69 6,898,276.17 142.07% 本期按合同约定应支付广告费、宣传费。 其他非流动负债 31,751,289.11 20,581,661.78 54.27% 本期收到的政府补助比上年同期增加。 利润表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 管理费用 58,812,944.90 43,395,438.77 35.53% 本期人工成本、研发投入、资产折旧增加。 资产减值损失 9,329,949.06 2,817,808.45 231.11% 本期计提的坏账准备增加。 营业外收入 30,983,466.16 13,942,568.43 122.22% 本期收到的政府补助增加。 营业外支出 493,405.58 222,501.00 121.75% 报告期内，本公司子公司处置固定资产损失、存货非常损失等。 现金流量表项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 163,681,129.50 88,014,694.29 85.97% 本期应收票据到期解付增加及收到的政府补助增加。 投资活动产生的现金流量净额 -48,131,519.80 -72,924,362.41 -34.00% 本公司子公司上年投资甘肃远志置业投资管理公司，本期无新增投资，本期固定资产采购增加。 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 7 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 无 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 1、甘肃奇正实业集团有限公司2、西藏宇妥文化发展有限公司 避免同业竞争承诺函：目前，本公司与股份公司间不存在同业竞争；本公司为股份公司股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动；本公司为股份公司股东期间，不会利用股份公司股东地位损害股份公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益；本公司保证上述承诺在股份公司于国内证券交易所上市且本公司为股份公司股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司承担因此给股份公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。 2008年02月15日 长期 报告期内严格履行承诺 雷菊芳女士及其家庭成员 避免同业竞争承诺函：目前，雷菊芳本人及家庭成员控制的除股份公司外的其他企业与股份公司间不存在同业竞争；雷菊芳本人或雷菊芳家庭成员作为股份公司实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动；雷菊芳本人或雷菊芳家庭成员作为股份公司实际控制人期间，不会利用对股份公司的控制地位损害股份公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益；承诺人保证上述承诺在股份公司于国内证券交易所上市且雷菊芳本人或雷菊芳家庭成员作为股份公司实际控制人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，雷菊芳或雷菊芳家庭成员承担因此给股份公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。 2008年02月15日 长期 报告期内严格履行承诺 其他对公司中小股东 西藏奇正藏药股份有限公司2013年第三季度报告全文 8 所作承诺 承诺是否及时履行 是 四、对2013年度经营业绩的预计 2013年度预计