奇正藏药：2010年第三季度报告全文

西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 1 西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人雷菊芳女士、主管会计工作负责人刘凯列先生及会计机构负责人(会计主管人员)董爱军女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,218,439,625.97 1,297,341,558.07 -6.08% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,123,717,723.13 1,143,093,817.31 -1.70% 股本（股） 406,000,000.00 406,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.77 2.82 -1.77% 2010年7-9月 比上年同期增减（%） 2010年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 102,697,383.30 5.48% 331,912,175.56 12.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,435,395.26 -3.55% 106,483,905.82 2.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 54,533,428.48 -73.25% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.13 -74.00% 基本每股收益（元/股） 0.06 -14.29% 0.26 -7.14% 稀释每股收益（元/股） 0.06 -14.29% 0.26 -7.14% 加权平均净资产收益率（%） 2.20% -2.46% 9.22% -8.54% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.58% -2.18% 8.34% -7.56% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,158,285.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -252,902.95 所得税影响额 -687,075.40 合计 10,218,307.44 - 西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 16,035 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国建设银行－银华－道琼斯88精选证券投资基金 3,999,844 人民币普通股 张万旺 1,607,400 人民币普通股 李艳芳 1,431,033 人民币普通股 刘瑞昌 1,009,824 人民币普通股 亓志刚 742,600 人民币普通股 李明 684,300 人民币普通股 任夏叶 626,400 人民币普通股 张子磊 607,500 人民币普通股 倪钟鸣 540,000 人民币普通股 卫洪江 533,980 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表： 1、应收票据： 报告期末，公司应收票据较年初减少8,945万元，降低35.30%，主要原因系应收票据到期承兑及贴现所致。 2、应收账款： 报告期末，公司应收账款较年初增加3,636万元，增长500.77%，主要原因是报告期内应收账款未到协议收款期所致。 3、预付款项： 报告期末，公司预付账款较年初增加2,905万元，增长148.92%，主要原因系报告期内预付藏药工程技术中心建设项目、林芝专家楼工程项目工程款及甘肃陇西“无公害特色饮片生产基地”土地款所致。 4、其他应收款： 报告期末，公司其他应收款较年初增加2,194万元，增长119.02%，主要原因系报告期内本公司药材收购备用金增长所致。 5、存货： 报告期末，公司存货较年初增加3,070万元，增长60.63%，主要原因系产成品增加，为四季度销售做准备所致。 6、其他流动资产: 报告期末，公司其他流动资产较年初减少135万元，降低100%，主要原因系2009年度本公司预缴所得税在汇算清缴结束后收回本公司所致。 7、工程物资： 报告期末，公司工程物资较年初减少304万元，降低59.34%，主要原因系藏药工程技术中心建设领用工程材料所致。 8、递延所得税资产： 报告期末，公司递延所得税资产较年初增加49万元，增长64.57%，主要原因系按《企业会计准则18号-所得税》确认递延所得税资产增加所致。 9、应付账款： 报告期末，公司应付账款较年初增加950万元，增长154.46%，主要原因系报告期内药材采购增加根据合同未到付款期所致。 10、预收款项： 报告期末，公司预收账款较年初减少3,108万元，降低62.40%，主要原因系报告期内根据执行销售合同如期发货所致。 11、应付职工薪酬： 西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 3 报告期末，公司应付职工薪酬较年初减少1,348万元，降低56.97%，主要原因系报告期内向职工支付薪酬所致。 12、应交税费： 报告期末，公司应交税费较年初减少1,726万元，降低140.50%，主要原因系报告期内公司进项税额增加所致。 13、其他非流动负债： 报告期末，公司其他非流动负债较年初减少468万元，降低39.04%，主要原因系收到的与资产相关或与以后期间收益相关的政府补助所致。 二、利润表： 1、营业成本： 报告期营业成本较上年同期增加2,046万元，增长30.02%，主要原因系报告期内本公司销售增加及销售构成变化所致。 2、管理费用： 报告期管理费用较上年同期增加1072万元，增长50.32%，主要原因系报告期内管理岗位及人员增加所致。 3、资产减值损失： 报告期资产减值损失较上年同期增加27万元，增长95.09%，主要原因系报告期内应收款项坏账准备增加所致。 4、营业外支出： 报告期营业外支出较上年同期增加28万元，增长758.15%，主要原因系报告期内本公司青海玉树地震灾区捐赠支出所致。 5、所得税费用 报告期所得税费用较上年同期增加103万元，增长45.13%，主要原因系报告期内本公司子公司甘肃奇正藏药营销有限公司所得税率25%高于其他公司所致。 三、现金流量表 1、经营活动产生的现金流量净额： 报告期，公司经营活动的现金流量净额比上年同期减少14,931万元，降低73.25%，主要原因系本期药材收购款现金流出增加及销售商品收款减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额： 报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少3,614万元，降低378.43%，主要原因系本期募集资金项目及其他在建工程项目投入增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额： 报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少58,100万元，降低127.67%，主要原因系公司本期分配现金股利和上期公开发行股票募集资金所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 4 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 1、雷菊芳2、甘肃奇正实业集团有限公司3、西藏宇妥文化发展有限公司 1、西藏奇正藏药股份有限公司的实际控制人雷菊芳女士承诺自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购本人间接持有的股份公司股份。2、西藏奇正藏药股份有限公司的控股股东甘肃奇正实业集团有限公司承诺：自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本公司直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购本公司持有的股份。3、西藏奇正藏药股份有限公司的参股股东西藏宇妥文化发展有限公司承诺：自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本公司直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购本公司持有的股份。 报告期内严格履行承诺 其他承诺（含追加承诺） 1、雷菊芳2、甘肃奇正实业集团有限公司3、西藏宇妥文化发展有限公司 公司首次公开发行A 股股票期间，发行人股东甘肃奇正实业集团有限公司、西藏宇妥文化发展有限公司和发行人实际控制人雷菊芳女士及其家庭成员分别于2008年2月15日出具了《避免同业竞争承诺函》。 报告期内严格履行承诺 3.4 对2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30% 2010年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为： 0.00% ～～ 10.00% 2009年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 160,812,032.65 业绩变动的原因说明 销售收入增长。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2010年09月30日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 西藏奇正藏药股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 5 流动资产： 货币资金 709,879,318.65 466,399,283.30 826,966,065.92 614,241,484.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 163,949,081.68 67,177,580.48 253,398,247.52 83,059,148.73 应收账款 43,624,319.98 118,578,363.76 7,261,414.07 83,896,090.37 预付款项 48,558,020.67 22,191,364.87 19,507,362.05 16,342,387.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 40,372,952.24 63,410,166.69 18,433,638.64 46,770,013.25 买入返售金融资产 存货 81,340,133.28 31,568,334.67 50,636,930.52 24,252,165.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,349,023.80 流动资产合计 1,087,723,826.50 769,325,093.77 1,177,552,682.52 868,561,289.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 288,708,662.19 238,708,662.19 投资性房地产 固定资产 71,323,317.58 26