鲁抗医药：2008年第一季度报告

山东鲁抗医药股份有限公司 2008年第一季度报告 二OO八年四月二十四日 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 1 目录 §1 重要提示-----------------------------------------------------------------------2页§2 公司基本情况简介---------------------------------------------------------------2页§3 重要事项-----------------------------------------------------------------------4页§4 附录 ---------------------------------------------------------------------------7页 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席了本次董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人刘从德先生,主管会计工作负责人于克清先生及会计机构负责人（会计主管人员）荣姝伟女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增减(%)总资产(元) 2,627,244,063.032,509,026,743.63 4.71所有者权益（或股东权益）(元) 1,464,402,019.441,459,506,076.58 0.34归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.522.51 0.40 年初至报告期期末 比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元) 4,393,465.52 -78.60 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.008 -81.11 报告期 年初至 报告期期末 本报告期比 上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 4,895,942.864,895,942.86 19.67基本每股收益(元) 0.010.01 0.00扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.010.01 0.00稀释每股收益(元) 0.010.01 0.00全面摊薄净资产收益率(%) 0.330.33 增加0.04个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)0.320.32 增加0.08个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元） 其他营业外收支净额 204,481.20合计 204,481.20 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 128968 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 叶庆 1,000,000 人民币普通股沈阳盛瑞投资有限责任公司 1,000,000 人民币普通股北京予捷矿业投资有限公司 960,968 人民币普通股黄凯 940,000 人民币普通股李军照 916,600 人民币普通股赵国兴 770,000 人民币普通股郭西功 704,500 人民币普通股宣月玲 620,700 人民币普通股姜敏 602,000 人民币普通股贾涛 599,900 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30％的，情况及主要原因。 √适用 □不适用 1、报告期，公司资产负债表项目大幅变动的原因分析 单位：元 项目名称 2008年3月31日2007年12月31日增减额（增+减-） 增减率（％） 应收票据 188,063,015.42 135,860,123.49 52,202,891.93 38.42 预付款项 46,020,342.76 30,378,301.66 15,642,041.10 51.49 在建工程 7,371,186.74 4,863,974.79 2,507,211.95 51.55 应付票据 140,000,000.00 100,000,000.00 40,000,000.00 40.00 应交税费 2,414,639.47 6,073,149.80 -3,658,510.33 -60.24 其他应付款 82,621,913.69 49,467,083.04 33,154,830.65 67.02 长期借款 76,000,000.00 55,000,000.00 21,000,000.00 38.18 （1）报告期末，应收票据余额较期初增加 5220 万元，增长 38.42％，主要是报告期公司销售收入增加，承兑汇票回款增加所致。 （2）报告期末，预付帐款较期初增加 1564 万元，增长 51.49％，主要是报告期公司预付原材料款增加所致。 （3）报告期末，在建工程较期初增加251万元，增长51.55％，主要是报告期公司为提升整体盈利能力，进行产品结构调整以及加大技改技措资金投入所致。 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 4（4）报告期末，应付票据较期初增加4000万元，增长40％，主要是报告期公司生产负荷增加，支付外购原辅材料款增加所致。 （5）报告期末，应交税费较期初减少366万元，降低60.24％，主要是上缴税金增加，欠缴减少所致。 （6）报告期末，其他应付款较期初增加 3315 万元，增长 67.02％，主要是公司未支付款项增加所致。 （7）报告期末，长期借款较期初增加2100万元，增长38.18％，主要是本期贷款增加所致。 2、报告期，公司利润表项目大幅变动的原因分析 单位：元 项目名称 2008年1-3月 2007年1-3月 增减额（增+减-） 增减率（％） 营业税金及附加 3,403,467.43 1,694,166.74 1,709,300.69 100.89 销售费用 28,602,649.02 17,959,250.47 10,643,398.55 59.26 管理费用 21,434,191.90 15,820,519.39 5,613,672.51 35.48 财务费用 14,038,639.61 9,126,458.44 4,912,181.17 53.82 投资收益 1,523,084.66 -459,415.64 1,982,500.30 --营业外收入 204,933.95 642,663.94 -437,729.99 -68.11 所得税费用 96,914.55 52,511.66 44,402.89 84.56 （1）报告期，营业税金及附加较同期增加 171 万元，同比增长 100.89％，主要是报告期公司营业收入同比增加，应交增值税增加，以及按照应交增值税比例计提的营业税金及附加也相应增加等因素所致。 （2）报告期，销售费用较同期增加 1064 万元，同比增长 59.26％，主要是报告期公司加大市场开发投入所致。 （3）报告期，管理费用较同期增加561万元，同比增长35.48％，主要是报告期公司加大技术投入所致。 （4）报告期，财务费用较同期增加491万元，同比增长53.82％，主要是由于贷款增加及利率的连续上调导致借款利息费用的增加。 （5）报告期，投资收益较同期增加198万元，主要是报告期公司参股公司效益增加所致。 （6）报告期，营业外收入较同期减少 44 万元，同比降低 68.11％，主要是上年同期以固定资产投资，资产溢价产生收益所致。 （7）报告期，所得税费用较同期增加4万元，同比增长84.56％，主要是报告期公司子公司利润增加所致。 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 53、报告期，公司现金流量表项目大幅变动的原因分析 单位：元 项目名称 2008年1-3月 2007年1-3月 增减额（增+减-） 增减率（％） 经营活动产生的现金流量净额 4,393,465.52 20,532,759.75 -16,139,294.23 -78.60 投资活动产生的现金流量净额 -15,175,018.99 -3,845,484.19 -11,329,534.80 294.62 现金及现金等价物净增加额 6,288,340.35 34,365,841.53 -28,077,501.18 -81.70 （1）报告期，经营活动现金流量净额较同期减少1614万元，降低78.6％，主要是报告期物价上涨，公司生产所需的原辅材料及能源价格升高，公司支付采购资金增加所致。 （2）报告期，投资活动现金流量净额较同期减少1133万元，降低294.62％，主要是报告期公司外购固定资产及技改技措资金投入增加所致。 （3）报告期，现金及现金等价物净额较同期减少2808万元，降低81.7％，主要是报告期公司收取的银行承兑汇票增加，现款比列减少所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 （1）公司国家股股东在股权分置改革中承诺履行情况： 公司国家股股东在股权分置改革中作出如下承诺：在遵守有关限售规定的基础上，持有的鲁抗医药国有股（142,997,400 股原非流通股股份）自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易；在股权分置改革方案实施之日起六十个月内，在交易所通过证券交易系统挂牌转让的价格不低于5元承诺事项正在履行之中。 （2）公司外资股东在股权分置改革中承诺履行情况： 公司外资股东中国资本(控股)有限公司在股权分置改革中作出如下承诺：将遵守股改方案的流通限售安排，包括受《上市公司股权分置改革管理办法》中所规定的限售条件约束，即：自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在上述期限期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。承诺事项正在履行之中。截止本报告期末，该外资股东未出售所持鲁抗医药规定的流通限售股票。 股票代码：600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008年第一季度报告 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 其他需要说明的重大事项 3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 序 号 股票代码 简称 期末持有数量（股）初始投资（元）期末账面值（元）期初账面值（元） 会计核算科目 1 601328 交通银行 1,400,000.00 2,340,000.0014,728,000.0014,728,000.00 可供出售金融资产合计 1,400,000.00 2,340,000.0014,728,