建发股份：2010年第三季度报告

厦门建发股份有限公司 600153 2010年第三季度报告 600153 厦门建发股份有限公司2010年第三季度报告 1§1 重要提示 1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司全体董事出席董事会会议。 1.3公司第三季度财务报告未经审计。 1.4公司负责人黄文洲、主管会计工作负责人赖衍达及会计机构负责人（会计主管人员）江桂芝声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 37,870,669,562.76 26,886,446,633.89 40.85所有者权益（或股东权益）(元) 5,383,251,891.91 4,646,984,952.62 15.84归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.413.74 -35.56 年初至报告期期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -2,141,273,628.17 -164.35 报告期 （7－9月） 年初至报告期期末 （1－9月） 本报告期比上年同期增减(%)（7－9月）归属于上市公司股东的净利润(元) 275,264,179.35 1,062,318,489.73 -5.51基本每股收益（元/股） 0.12 0.47 -7.69扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.14 0.48 27.27稀释每股收益（元/股） 0.12 0.47 -7.69加权平均净资产收益率（%） 5.1820.82 减少1.34个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.7720.95 增加0.04个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9月） 非流动资产处置损益 595,514.89计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 215,000.00委托他人投资或管理资产的损益 6,888,748.30除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及-25,325,365.40 600153 厦门建发股份有限公司2010年第三季度报告 2处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 7,723,500.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,803,630.23所得税影响额 2,250,219.26少数股东权益影响额（税后） -604,802.07合计 -6,453,554.79 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 111,536 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 厦门建发集团有限公司 1,037,852,143 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 85,931,668 人民币普通股 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 37,946,635 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 30,505,160 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 27,990,000 人民币普通股 中国建设银行－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金27,603,458 人民币普通股 招商银行－光大保德信优势配置股票型证券投资基金 15,528,197 人民币普通股 中国工商银行－华夏沪深300指数证券投资基金 13,800,000 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 13,090,000 人民币普通股 中国工商银行－金泰证券投资基金 12,600,000 人民币普通股 §3重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）资产负债变动情况 财务指标 2010-9-30 2010-1-1 增减额 增减比例应收票据 403,328,297.76 158,684,494.97 244,643,802.79 154.17%应收账款 1,356,893,516.28 807,752,976.44 549,140,539.84 67.98%预付款项 8,430,359,091.55 4,664,663,580.18 3,765,695,511.37 80.73%其他应收款 1,560,840,284.83 819,829,664.40 741,010,620.43 90.39%存货 18,481,948,413.14 13,500,845,290.01 4,981,103,123.13 36.89%递延所得税资产 123,094,072.11 88,009,183.22 35,084,888.89 39.87%应付账款 3,817,400,400.89 1,933,278,163.27 1,884,122,237.62 97.46%预收款项 7,210,875,262.26 3,612,904,579.57 3,597,970,682.69 99.59%应交税费 288,831,371.16 138,990,444.42 149,840,926.74 107.81%其他应付款 2,309,142,602.37 1,405,527,535.59 903,615,066.78 64.29%一年内到期的非流动负债 283,700,000.00 1,136,617,660.00 -852,917,660.00 -75.04%长期借款 8,578,269,776.70 3,806,009,180.13 4,772,260,596.57 125.39%股本 2,237,750,741.00 1,243,194,856.00 994,555,885.00 80.00%资本公积 109,405,054.50 1,116,748,398.84 -1,007,343,344.34 -90.20% 600153 厦门建发股份有限公司2010年第三季度报告 3变动情况主要原因说明： 1、应收票据期末数比年初数增加154.17%，主要是由于本期内贸易销售业务以银行承兑汇票结算方式有所增加。 2、应收账款期末数比年初数增加67.98%，主要是由于上年末加快资金回笼，压缩赊销规模，本报告期贸易业务规模快速扩张，适当增加赊销规模所致。 3、预付款项期末数比年初数增加80.73%，主要是由于本期预付贸易购货款以及预付土地出让款和工程款增加所致。 4、其他应收款期末数比年初数增加90.39%，主要是本期应收出口退税款、期货保证金等贸易应收款以及应收土地拍卖保证金、履约保证金等增加所致。 5、存货期末数比年初数增加36.89%，主要是由于本期内贸易业务规模扩张，适当增加贸易类库存以及新增土地储备及房地产开发支出增加所致。 6、递延所得税资产期末数比年初数增加39.87%，主要是由于期末可抵扣暂时性差异较年初有所增加所致。 7、应付账款期末数比年初数增加97.46%，主要是由于本期内贸易业务规模扩张，应付贸易购货款大幅增长所致。 8、预收款项期末数比年初数增加99.59%，主要是由于本期内贸易业务规模扩张，预收贸易销售款增长以及子公司联发集团和建发房地产集团预收售房款大幅增加所致。 9、应交税费期末数比年初数大幅增长，主要系由于应交土地增值税、营业税和企业所得税等大幅增加所致。 10、其他应付款期末数比年初数增加64.29%，主要是由于应付控股股东建发集团往来款增加所致。 11、一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少75.04%，主要是报告期内归还一年内到期的长期借款所致。 12、长期借款期末数比年初数增加125.39%，主要是子公司建发房地产集团和联发集团根据经营所需增加长期借款规模所致。 13、股本期末数比年初数增加80%，资本公积期末数比年初数减少90.20%，主要是由于本公司报告期内实施以资本公积金转增股本。 （2）经营情况变动 财务指标 2010年1-9月 2009年1-9月 增减额 增减比例 营业收入 45,745,191,413.61 27,974,669,112.77 17,770,522,300.84 63.52% 营业成本 42,083,156,803.45 25,609,641,646.82 16,473,515,156.63 64.33% 营业税金及附加 481,716,986.32 346,009,497.94 135,707,488.38 39.22% 销售费用 1,233,504,065.54 781,361,573.92 452,142,491.62 57.87% 管理费用 106,634,182.34 72,993,245.18 33,640,937.16 46.09% 财务费用 139,567,284.99 106,512,003.35 33,055,281.64 31.03% 资产减值损失 34,968,112.77 20,915,412.52 14,052,700.25 67.19% 公允价值变动收益 7,882,468.35 32,318,436.48 -24,435,968.13 -75.61% 600153 厦门建发股份有限公司2010年第三季度报告 4 投资收益 -1,887,859.50 69,182,512.21 -71,070,371.71 -102.73% 所得税费用 396,976,727.12 278,855,581.04 118,121,146.08 42.36% 变动情况主要原因说明： 1、营业收入、营业成本本期数比上年同期数分别增加63.52%和64.33%，主要是由于报告期贸易业务营业规模较上年同期大幅增加所致。 2、营业税金及附加本期数比上年同期数增加39.22%，主要是由于报告期土地增值税、营业税及附加较上年同期增加所致。 3、销售费用、管理费用本期数比上年同期数分别增加57.87%、46.09%，主要是由于报告期贸易业务营业规模较上年同期大幅增长，贸易业务相关费用相应增加所致。 4、财务费用本期数比上年同期数增加31.03%，主要是由于报告期银行贷款规模较上年同期有所增加，相关利息支出增加所致。 5、资产减值损失本期数比上年同期数增加67.19%，主要是由于根据公司会计政策计提的应收款项坏账准备较上年同期大幅增长所致。 6、公允价值变动收益本期数比上年同期数减少75.61%，主要是由于上年同期赎回开放式基金确认了公允价值变动收益所致。 7、投资收益本期数比上年同期数减少102.73%，主要是由于本期对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期大幅减少所致。 8、所得税费用本期数比上年同期数增加了42.36%，主要是由于报告期内利润总额较上年同期增长所致。 （3）现金流量变动情况 财务指标 2010年1-9月 2009年1-9月 增减额 增减比例经营活动产生的现金流量净额 -2,141,273,628.17 3,327,668,751.21 -5,468,942,37