建发股份：2008年第三季度报告

厦门建发股份有限公司 2008年第三季度报告 600153 厦门建发股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 目录............................................................1 §1 重要提示....................................................2 §2 公司基本情况................................................2 §3 重要事项....................................................3 §4 附录........................................................7 600153 厦门建发股份有限公司2008年第三季度报告 2§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司独立董事李常青因公出差，委托独立董事戴亦一出席董事会会议并履行表决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人王宪榕、主管会计工作负责人林茂及会计机构负责人（会计主管人员）赖衍达声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 18,173,059,429.26 15,330,829,872.83 18.54所有者权益（或股东权益）(元) 5,039,272,208.24 4,888,616,298.94 3.08归属于上市公司股东的每股净资产(元) 4.053.93 3.05 年初至报告期期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 1,542,899,442.47 4,150.64每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.24 2,380.00 报告期 （7-9月） 年初至报告期期末（1-9月） 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 125,708,994.55 545,900,899.99 -6.38基本每股收益(元) 0.100.44 -16.67扣除非经常性损益后基本每股收益 --0.42 --稀释每股收益(元) 0.100.44 -16.67全面摊薄净资产收益率(%) 2.4910.83 减少0.48个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 2.1610.44 减少0.58个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元） 非流动资产处置损益 996,261.28计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 35,690,236.00委托投资损益 2,450,000.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 -687,423.06以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动损失 -56,534,351.94新股申购、基金投资收益 37,069,105.68减：所得税影响数 -3,664,456.99 600153 厦门建发股份有限公司2008年第三季度报告 3影响净利润 22,648,284.95 影响少数股东损益 2,789,073.72 影响归属于母公司普通股股东净利润 19,859,211.23扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 526,041,688.76 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 51,622前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 厦门建发集团有限公司 111,168,000 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 42,958,961 人民币普通股 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 27,515,532 人民币普通股 深圳上水投资咨询有限公司 20,000,000 人民币普通股 厦门厦信投资集团有限公司 18,000,000 人民币普通股 中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金18,000,000 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司-万能-得意理财 18,000,000 人民币普通股 高新投资发展有限公司 18,000,000 人民币普通股 三峡财务有限责任公司 18,000,000 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司—光大保德信核心证券投资基金 15,949,436 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）资产负债变动情况 单位：元 财务指标 期末数 年初数 增减比例(％) 应收账款 1,027,466,224.80 604,691,438.07 69.92 预付款项 3,473,178,158.41 2,297,724,764.79 51.16 可供出售金融资产 117,913,531.34 357,984,933.46 -67.06 在建工程 1,168,873,181.05 641,190,750.95 82.30 短期借款 879,302,692.68 1,341,622,140.50 -34.46 应付票据 2,139,463,905.05 841,531,088.62 154.23 应付账款 2,829,845,461.31 1,354,926,656.96 108.86 应付职工薪酬 38,937,413.07 150,611,307.16 -74.15 应付利息 5,178,823.59 42,491,915.78 -87.81 其他应付款 561,778,146.24 416,559,174.15 34.86 600153 厦门建发股份有限公司2008年第三季度报告 4其他流动负债 15,620,667.02 1,014,789,676.04 -98.46 长期借款 3,029,511,638.00 1,684,492,620.00 79.85 递延所得税负债 13,540,920.32 55,879,252.05 -75.77 变动情况主要原因说明： 1 ) 应收账款期末数比年初数增长了69.92%，主要系由于本期贸易业务较上年同期大幅增长所致。 2) 预付账款期末数比年初数增长了51.16%，主要系本期贸易业务较上年同期大幅增长，以及子公司联发集团预付工程款增加所致。 3) 可供出售金融资产期末数比年初数减少了67.06%，系由于可供出售金融资产本期内公允价值减少及部分出售所致。 4) 在建工程期末数比年初数增长了82.30%，主要系本期内本公司的五缘湾营运中心写字楼等项目增加投入所致。 5) 短期借款期末数比年初数减少了34.46%，主要系期末出口商业发票贴现等贸易融资借款减少所致。 6) 应付票据期末数比年初数增长了154.23%，主要系本期贸易业务较上年同期大幅增长，结算更多采用远期汇票结算方式所致。 7) 应付账款期末数比年初数增长了108.86%，主要系本期贸易业务较上年同期大幅增长，结算更多采用远期国际信用证和国内信用证等方式，以延缓对外付款速度所致。 8) 应付职工薪酬期末数比年初数减少了74.15%，主要原因系本期发放上期末计提的奖金所致。 9) 应付利息期末数比年初数减少了87.81%，主要系是本期兑付短期融资券本息所致。 10) 其他应付款期末数比年初数增长了34.86%，主要是由于本报告期内子公司厦门金原融资租赁有限公司等应付保证金增加所致。 11) 其他流动负债期末数比年初数减少了98.46%，主要是本期兑付短期融资券本息所致。 12) 长期借款期末数比年初数增长了79.85%，主要系为了满足商业地产项目开发及大宗商品贸易业务的长期资金需求。 13) 递延所得税负债期末数比年初数减少了75.77%，主要原因系可供出售金融资产期末公允价值较年初大幅减少，相应的递延所得税负债减少所致。 （2）经营情况变动 单位：元 财务指标 2008年1-9月 2007年1-9月 增减比例(%) 营业收入 26,726,367,910.97 21,277,880,979.39 25.61 营业成本 25,085,003,520.38 20,190,758,467.62 24.24 营业税金及附加 193,445,702.75 105,438,449.03 83.47 公允价值变动收益 -56,534,351.94 13,381,521.81 -522.48 投资收益 58,577,647.58 166,677,266.21 -64.86 所得税费用 149,353,109.94 67,242,618.40 122.11 变动情况主要原因说明： 1 ) 本期营业收入、营业成本比上年同期分别增长了25.61%和24.24%，主要是由于报告期进出口贸易、国内贸易业务较上年同期增长所致。 600153 厦门建发股份有限公司2008年第三季度报告 52 ) 本期营业税金及附加比上年同期增长了83.47%，主要系本期应税营业收入较上年同期有所增长，相关的营业税金及附加相应增加，以及国家对部分商品开征出口关税导致本期出口关税较上年同期大幅增长。 3 ) 公允价值变动收益本期数较上年同期数大幅减少，主要系本期基金投资期末出现浮动亏损所致。 4) 投资收益本期数比上年同期数减少了64.86%，主要系上年同期收到房产合作项目利润分成86,508,879.33 元，本期无该项投资收益所致。 5 ) 所得税费用本期数比上年同期数增长了122.11%，主要系本公司本期应纳税所得额较上年同期大幅增加，以及所得税税率提高所致。 （3）现金流量变动情况 单位：元 财务指标 2008年1-9月 2007年1-9月 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 1,542,899,442.47 36,298,092.55 4,150.64 筹资活动产生的现金流量净额 -949,737,987.31 2,429,489,102.42 -139.09 变动情况主要原因说明： 1) 经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数大幅增加，主要是由于本期贸易业务规模增长，经营性应付项目大幅增加所致。 2) 筹资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期数减少139.09%，主要是由于本期兑付短期融资券本息10.416亿元，上年同期发行短期融资券10亿元以及增发新股募集资金14.74亿元所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 √□不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、公司唯一控股股东建发集团在本公司股权分置改革送股方案实施后，将安排一次追加对价：以公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日（公司股票全天停牌日除外）的加权平均价（公司本次股权分置改革送股方案实施后首个交易日后一年内公司股票最后二十个交易日总成交金额/总成交股数）为基准价，若基准价低于5.2元/股（以下简称为“P