库拉索岛和圣马丁岛：压力测试：高级别技术援助总结报告

高级别技术援助报告：库拉索和圣马丁应力测试（2025年1月）

背景

国际货币基金组织（IMF）的技术援助任务旨在支持库拉索和圣马丁中央银行（CBCS）提升其压力测试（ST）能力，以评估银行业体系的韧性。鉴于CBCS独特的经济结构和对外部冲击的暴露，任务重点在于开发一个稳健且前瞻性的压力测试框架。

主要发现

新的压力测试框架整合了宏观经济情景与部门信用风险预测，提供更全面的风险评估方法。该框架使CBCS能够评估多种情景下的关键财务指标，包括不良贷款（NPL）比率、资本充足率和预提收入。尽管框架具有显著优势，但仍需在以下方面进行完善：

• 信用增长、拨备率和利率传导的参数校准；
• 扩大数据收集，符合IFRS 9标准（如违约概率PD和违约损失率LGD），以提升预测准确性和框架整体有效性。

主要建议

任务建议CBCS通过以下方式制度化新框架：

• 每年至少进行两次自上而下的压力测试，其中一次与年度金融稳定报告（FSR）同步发布，另一次用于内部风险监控；
• 加强金融稳定部门与经济分析与研究部门的协作，确保情景开发的连贯性和参数校准的准确性；
• 扩大数据收集流程，纳入IFRS 9参数；
• 考虑定期补充自上而下测试以个别银行层面的自下而上测试，以获取更深入的行业韧性洞察。