斯科茨奇迹肥公司2024年年度报告

斯科茨公司有限责任公司退休储蓄计划财务报告总结

计划概述

• 计划名称：斯科茨公司有限责任公司退休储蓄计划
• 计划类型：固定缴款计划
• 覆盖范围：斯科茨公司有限责任公司几乎所有员工及其符合条件的某些关联公司员工
• 受托人：富达管理信托公司
• 成立时间：计划于2017年12月5日获得最新决定书，基于2017年1月1日前计划的修订

财务状况

• 净资产可予提拨变动表：
  • 2024年净资产可予提拨：$691,419,657
  • 2023年净资产可予提拨：$621,830,131
  • 2024年净资产增加：$69,589,526
  • 2023年净资产增加：$69,589,526
• 年末持有为投资目的的资产表：
  • 2024年总资产：$678,401,301
  • 2023年总资产：$599,464,627
• 净资产可分配收益变动表：
  • 2024年贡献总额：$88,751,830
  • 2023年贡献总额：$104,213,464
  • 2024年投资收益：$23,294,407
  • 2023年投资收益：$23,294,407

投资组合

• 主要投资：
  • 富达管理收入组合II（稳定价值投资合同）
  • 共同基金、普通股、自助经纪账户、货币市场基金
• 公允价值计量：
  • 一级：活跃市场中相同资产或负债的报价
  • 二级：除报价外的Level 1其他可观察输入
  • 三级：难以观察的输入，如定价模型、折现现金流方法

风险与不确定性

• 风险因素：利率风险、市场风险、信用风险
• 福利支付估计：使用合理估计方法，实际结果可能与估计存在差异
• 后续事项：已评估2024年12月31日止年度的后续事件，无重大确认和披露需求

税务状态

• 税务立场：计划管理人和公司认为计划正在遵守《美国税法典》的适用要求进行运营
• 税务负债：截至2024年12月31日，无采取或预计会采取的不确定性税务立场，需要确认负债或披露

利益相关方交易

• 交易类型：富达管理信托公司管理的共同基金份额、公司普通股交易
• 交易性质：符合利益相关方定义，投资管理服务费用由共同基金支付

计划终止

• 终止条件：公司有权在ERISA规定的前提下终止计划或其缴款
• 终止影响：所有参与者将成为其账户的完全权益人

独立注册会计师事务所意见

• 审计意见：财务报表在所有重大方面公正地反映了截至2024年12月31日和2023年12月31日的计划的净资产可用于受益，以及净资产可用于受益的变动
• 审计标准：根据PCAOB的标准进行了审计，获取关于财务报表是否不存在重大错报的合理保证