浙江伟星光学股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板投资风险提示 本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 浙江伟星光学股份有限公司 ZhejiangWeixingOpticalCo.,Ltd. （浙江省台州市临海市邵家渡街道山下坦村铁路大道南侧） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐机构（主承销商） （广东省深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦） 声明及承诺 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股票数量 本次拟公开发行人民币普通股不超过2,000万股，占发行完成后公司总股本的比例不低于25%。本次发行全部为新股发行，原股东不公开发售股份。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过8,000万股 保荐人、主承销商 安信证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 第一节释义7 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况12 三、本次发行概况13 四、发行人主营业务情况14 五、发行人板块定位情况17 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标20 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况21 八、发行人选择的上市标准21 九、发行人公司治理特殊安排22 十、募集资金用途与未来发展规划22 十一、其他对发行人有重大影响的事项23 第三节风险因素24 一、与发行人相关的风险24 二、与行业相关的风险27 三、其他风险28 第四节发行人基本情况29 一、发行人基本信息29 二、发行人设立及报告期股本演变情况29 三、发行人成立以来重大事项34 四、发行人在其他证券市场上市挂牌情况34 五、发行人的股权结构及相关情况34 六、发行人控股子公司及参股公司的基本情况34 七、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况37 八、特别表决权股份或类似安排的情况40 九、协议控制架构的情况40 十、公司控股股东、实际控制人报告期内重大违法行为40 十一、发行人股本情况41 十二、发行人董事、监事、高级管理人员及其他核心人员43 十三、发行人员工情况54 第五节业务与技术57 一、公司主营业务、主要产品的基本情况57 二、公司所处行业的基本情况68 三、公司所处行业的竞争状况86 四、公司销售情况和主要客户96 五、公司采购情况和主要供应商103 六、公司主要固定资产及无形资产107 七、公司拥有的特许经营权情况117 八、公司技术水平及研发情况117 九、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力139 十、公司境外拥有资产及经营情况141 第六节财务会计信息与管理层分析142 一、发行人近三年一期财务报表142 二、审计意见、关键审计事项及与财务会计信息相关的重要性水平判断标准146 三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况148 四、主要会计政策和会计估计149 五、非经常性损益情况171 六、报告期内执行的主要税收政策及税收优惠173 七、主要财务指标174 八、经营成果分析176 九、资产质量分析201 十、偿债能力、流动性与持续经营能力分析220 十一、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项233 十二、盈利预测情况233 第七节募集资金运用与未来发展规划234 一、本次募集资金运用情况234 二、募集资金投资项目的可行性237 三、未来发展规划240 第八节公司治理与独立性242 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况242 二、管理层对内部控制的自我评估和注册会计师的鉴证意见242 三、报告期内违法违规情况及其影响243 四、报告期内资金占用和对外担保情况243 五、发行人的独立性244 六、同业竞争情况246 七、关联方及关联关系252 第九节投资者保护262 一、本次发行前滚存利润的分配安排及已履行的决策程序262 二、本次发行前后发行人股利分配政策差异情况262 第十节其他重要事项267 一、重大合同267 二、对外担保情况270 三、诉讼或仲裁事项270 第十一节声明272 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明272 二、发行人控股股东声明273 三、发行人实际控制人声明274 四、保荐人（主承销商）声明275 保荐机构总经理声明276 保荐机构董事长声明277 五、发行人律师声明278 六、会计师事务所声明279 七、资产评估机构声明280 八、验资机构声明281 第十二节附件282 一、备查文件282 二、查阅地点、时间282 附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况284 附件二、与投资者保护相关的承诺函290 附件三、发行人及其他责任主体作出的与发行人本次发行上市相关的其他承诺事项312 附件四、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明313 附件五、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明316 附件六、募集资金具体运用情况316 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、常用词语 本公司、公司、发行人、伟星光学、股份公司 指 浙江伟星光学股份有限公司 伟星有限 指 发行人前身浙江伟星光学有限公司 上海伟星 指 发行人子公司上海伟星光学有限公司 上海视工坊 指 发行人子公司上海视工坊眼镜有限公司 伟星科技 指 发行人子公司上海伟星光学科技有限公司 临海伟星 指 发行人子公司临海伟星光学有限公司 伟星商贸 指 发行人子公司浙江伟星光学商贸有限公司 伟星集团 指 发行人控股股东伟星集团有限公司 慧星集团 指 发行人股东临海慧星集团有限公司 伟星股份 指 发行人股东浙江伟星实业发展股份有限公司 伟星新材 指 浙江伟星新型建材股份有限公司 万华化学 指 万华化学集团股份有限公司 三井化学 指 三井化学株式会社 韩国KOC 指 株式会社可奥熙搜路司 美国PPG 指 PPGINDUSTRIES，INC. 明月镜片 指 明月镜片股份有限公司 康耐特光学 指 上海康耐特光学科技集团股份有限公司 Euromonitor、欧睿国际 指 欧睿信息咨询公司，总部位于英国伦敦，专长于消费市场的调查研究 前瞻产业研究院 指 深圳前瞻产业研究院有限公司，是一家国内细分产业研究机构 艾瑞咨询 指 上海艾瑞市场咨询股份有限公司，是一家解决商业决策问题的专业第三方机构 安信证券、保荐机构、主承销商 指 安信证券股份有限公司 发行人律师、天册 指 浙江天册律师事务所 发行人会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人评估机构、坤元 指 坤元资产评估有限公司 《公司章程（草案）》 指 浙江伟星光学股份有限公司章程（草案） 董事、董事会 指 浙江伟星光学股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 浙江伟星光学股份有限公司监事、监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 本次发行 指 发行人本次对社会公众发行A股的行为 股票、A股 指 面值为1元的人民币普通股 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 财政部 指 中华人民共和国财政部 报告期内、最近三年 指 2020年度、2021年度和2022年度 报告期各期末 指 2020年末、2021年末和2022年末 二、专业词语 树脂镜片 指 采用树脂为原材料固化成型的镜片，具有重量轻、抗冲击力强、透光性好等特点。 折射率 指 光在真空中的传播速度与光在该介质中的传播速度之比。 阿贝数 指 又称“色散系数”，指透明介质色散能力的指数。 光透射比 指 又称“透光率”，代表光线透过介质的能力，决定视物清晰程度。 雾度值 指 透过镜片散射光通量与全透射光通量之比。加强耐磨测试中用于衡量镜片耐磨性能的指标，雾度值越小，镜片耐磨性能越好。 反射率 指 可见光在镜片表面的反射指标。 屈光 指 光线由一种介质进入另一种不同折射率的介质时，会发生前进方向的改变，在眼光学中即称“屈光”。 高折射率镜片 指 折射率大于1.65的镜片。 光致变色镜片 指 根据光色互变可逆反应原理，镜片在光线和紫外线照射下可迅速变暗，阻挡强光并吸收紫外线，对可见光呈中性吸收；回到暗处，能快速恢复无色透明状态，保证镜片的透光度。 渐进镜片 指 一款同时具备矫正近视、远视和散光的镜片，通过屈光度渐进式分布可以让人们在看不同距离的物体时都能保持视觉的清晰度。 离焦镜片 指 一款青少年近视管理镜片，通过使周边成像在视网膜前，形成近视性离焦，达到延缓近视加深的目的。 像散区 指 渐进多焦点镜片的通道两侧就是像散区，像散区是视物模糊区。 定制车房 指 用以生产定制化镜片的生产车间。 聚氨酯 指 是聚氨基甲酸酯的简称，表示其高分子主链上含有许多重复的氨基甲酸基团，是一种高分子材料。 聚碳酸酯 指 又称“PC塑料”，是分子链中含有碳酸酯基的高分子材料。 ODM 指 OriginalDesignManufacturer，是指采购方委托制造方提供从研发、设计到生产、后期维护的全部服务，而由采购方负责销售的生产方式。 OEM 指 OriginalEquipmentManufacturer，是指制造方按采购方之需求与授权，完全依照采购方的设计来进行制造加工，由采购方负责销售的生产方式。 CMA 指 ControlMyopia，公司周边离焦镜片产品的名称。该产品采用了中心区域到周边区域屈光度差异化的光学设计，通过增加周边区域的屈光度，可以在视网膜上实现离焦的效果，最终实现延缓青少年近视发展的目的。 DDM 指 DefocusDistributedMulti-point，公司多点离焦镜片产品的名称。该产品通过407个有序排列且离焦量大小不同的非球面微透镜设计，改变了眼轴增长的信号，达到减缓青少年近视增长的效果。 CDM 指 CompositeDefocusMulti-point，公司多焦点超宽离焦镜片产品的名称。该产品通过558个差异化排列的非球面微透镜设计，采用多重影叠加技术在DDM基础上进一步增加离焦量和离焦面积，从而达到更好地提升青少年减缓近视增长效果。 GDM 指 GrandDefocusMixsture，公司网格多区超宽离焦镜片的名称。该产品通过三个屈光区域屈光度不同的设计，在第二和第三屈光区域分别设计了微球和微柱，将微球和微柱相连接使该镜片具有离焦的效果和高阶相差的效果，从而让该产品具有更好的延缓青少年近视发展的效果。 本招股说明书任何表格中，若出现合计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。 本招股说明书所引用的行业规模等部分外部数据来自公司购买的行业研究报告，该报告由前瞻产业研究院公开出售。相关外部数据并非为公司本次发行并上市专门定制