川润股份：2024年三季度报告

证券代码：002272证券简称：川润股份公告编号：2024-062号 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川川润股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 558,032,487.43 24.81% 1,200,902,286.32 -2.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 25,598,238.31 530.54% -30,998,320.30 -25.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 19,843,609.98 103,436.88% -42,788,183.98 -58.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -171,105,682.43 -2,772.71% 基本每股收益（元/股） 0.0528 485.40% -0.0654 -14.94% 稀释每股收益（元/股） 0.0528 485.40% -0.0654 -15.14% 加权平均净资产收益率 1.61% 2.02% -1.97% -0.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,551,779,502.95 3,271,535,129.30 8.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,599,008,056.90 1,402,318,062.91 14.03% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,841,602.03 2,300,725.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,793,873.70 9,877,387.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 1,100,628.00 689,695.29 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 784,675.49 1,307,537.48 债务重组损益 180,048.26 -860,834.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,909.13 31,860.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 55,565.74 减：所得税影响额 931,689.15 1,438,887.17 少数股东权益影响额（税后） 22,419.13 173,187.29 合计 5,754,628.33 11,789,863.68 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 先进制造业企业增值税加计抵减 5,064,430.13 与公司正常经营业务密切相关 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表 （1）货币资金同比增加30.91%，主要系报告期内向特定对象发行股票收到募集资金所致； （2）应收款项融资同比减少74.19%，主要系报告期内以票据结算货款增多所致； （3）其他流动资产同比增加56.27%，主要系报告期内增值税留抵税额增加所致； （4）在建工程同比减少45.18%，主要系报告期内在建工程项目达到预定可使用状态转固所致； （5）其他非流动资产同比增加288.30%，主要系报告期内预付设备款增加所致； （6）短期借款同比减少35.13%，主要系报告期内偿还银行借款所致； （7）应付票据同比减少100.00%，主要系报告期内应付票据到期托付所致； （8）应付职工薪酬同比减少61.25%，主要系报告期内支付上期计提职工薪酬所致； （9）其他流动负债同比增加92.46%，主要系报告期内已背书未到期的应收票据增加所致； （10）长期借款同比增加85.25%，主要系报告期内借入银行借款增加所致； （11）库存股同比减少100.00%，主要系报告期内回购注销限制性股票相应减少库存股所致； 2、利润表 （1）信用减值损失同比增加559.18%，主要系报告期内计提应收账款坏账准备增加所致； （2）其他收益同比增加66.94%，主要系报告期内确认“先进制造业企业增值税加计抵减”收益增加所致； （3）公允价值变动收益同比增加135.30%，主要系报告期内远期结汇汇率变动所致； （4）资产处置收益同比增加212.38%，主要系报告期内处置设备收益增加所致； （5）营业外支出同比减少72.67%，主要系报告期内诉讼损失减少； 3、现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金同比减少54.63%，主要系报告期内收到的其他往来款项减少所致； （2）支付的各项税费同比减少37.11%，主要系报告期内支付的增值税减少所致； （3）吸收投资所收到的现金同比增加50594.23%，主要系报告期内完成向特定对象发行股票收到募集资金所致； （4）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加126.87%，主要系报告期内派发现金股利所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 50,470 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 罗丽华 境内自然人 15.51% 75,219,778 56,414,833 不适用 钟利钢 境内自然人 5.88% 28,520,000 28,520,000 不适用 罗永忠 境内自然人 5.42% 26,300,7000 19,725,525 不适用 施全 境内自然人 1.79% 8,667,705 0 不适用 罗全 境内自然人 1.79% 8,662,000 0 不适用 诺德基金－长城证券股份有限公司－诺德基金浦江987号单一资产管理计划 其他 0.69% 3,321,569 0 不适用 中国银河证券股份有限公司 国有法人 0.65% 3,137,354 0 不适用 UBSAG 境外法人 0.62% 2,988,047 0 不适用 罗永清 境内自然人 0.55% 2,681,000 0 不适用 程玉光 境外自然人 0.50% 2,401,300 0 不适用 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 罗丽华 18,804,945 人民币普通股 18,804,945 施全 8,667,705 人民币普通股 8,667,705 罗全 8,662,000 人民币普通股 8,662,000 罗永忠 6,575,175 人民币普通股 6,575,175 诺德基金－长城证券股份有限公司－诺德基金浦江987号单一资产管理计划 3,321,569 人民币普通股 3,321,569 中国银河证券股份有限公司 3,137,354 人民币普通股 3,137,354 UBSAG 2,988,047 人民币普通股 2,988,047 罗永清 2,681,000 人民币普通股 2,681,000 程玉光 2,401,300 人民币普通股 2,401,300 高盛公司有限责任公司 2,095,609 人民币普通股 2,095,609 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，罗丽华、钟利钢夫妇为公司实际控制人，罗丽华、钟利钢、罗永忠、罗全、罗永清属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，亦未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 根据中国证券监督管理委员会《关于同意四川川润股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可 〔2024〕232号），四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币普通股（A股）50,166,300股。本次发行新增股份性质为有限售条件流通股，限售期从新增股份上市首日起计算共6个月，可上市流通时间为2024年9 月4日。具体内容详见公司于2024年9月2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于以简易程序向特定对象发行股票限售股份上市流通的提示性公告》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川川润股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 357,256,558.77 272,910,817.74 结算备付金拆出资金交易性金融资产 579,312.00 衍生金融资产应收票据 82,928,087.89 103,906,480.86 应收账款 1,235,934,257.57 1,031,352,536.47 应收款项融资 32,517,257.17 125,978,201.38 预付款项 54,891,043.77 54,821,297.77 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 23,742,615.97 18,547,290.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 535,132,922.80 439,196,804.44 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 18,506,406.00 11,842,475.39 流动资产合计 2,341,488,461.94 2,058,555,905.00 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资 15,921,379.90 15,921,379.90 其他非流动金融资产投资性房地产 219,502,143.26 225,726,454.92 固定资产 507,168,684.91 484,990,470.40 在建工程 3,886,084.24 7,089,096.53 生产性生物资产油气资产使用权资产 7,492,048.42 10,296,906.19 无形资产 416,439,827.43 427,411,457.28 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 7,104,876.15 7,104,876.15 长期待摊费用 2,821,370.13 3,431,752.20 递延所得税资产 24,424,146.99 29,582,556.45 其他非流动资产 5,530,479.58 1,424,274.28 非流动资产合计 1,210,291,041.01 1,212,979,224.30 资产总计 3,551,779,502.95 3,