润都股份：2024年三季度报告

证券代码：002923证券简称：润都股份公告编号：2024-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 珠海润都制药股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 279,820,741.98 -3.49% 876,987,074.94 -7.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） -620,955.51 83.19% 37,180,512.39 -43.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,357,416.87 34.36% 26,121,222.82 -45.43% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 167,416,992.51 55.49% 基本每股收益（元/股） 0.00 0.11 -45.00% 稀释每股收益（元/股） 0.00 0.11 -45.00% 加权平均净资产收益率 -0.05% 0.26% 3.18% -2.34% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,165,656,588.52 2,227,773,648.98 -2.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,149,403,667.61 1,179,159,459.26 -2.52% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -336,883.57 -397,381.74 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 6,052,349.90 13,071,076.41 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,369.72 86,712.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -349,732.34 -252,421.65 减：所得税影响额 632,642.37 1,448,695.54 合计 4,736,461.34 11,059,289.57 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 期末 期初 变动幅度 原因说明 应收款项融资 32,081,778.81 50,650,028.16 -36.66% 主要原因系票据期末存量减少所致 其他流动资产 7,926,711.26 4,035,154.03 96.44% 主要原因系留抵税额增加所致 其他权益工具投资 500,000.00 -100.00% 主要原因系其他权益工具投资本期已处置所致 在建工程 89,969,351.55 207,912,414.15 -56.73% 主要原因系主要在建项目已转入固定资产所致 短期借款 18,015,766.67 60,540,655.17 -70.24% 主要原因系本期归还短期借款所致 应付票据 88,717,670.68 19,041,243.00 365.92% 主要原因系本期公司开具的银行汇票增加所致 合同负债 7,426,512.70 10,893,879.16 -31.83% 主要原因系期末预收货款减少所致 应付职工薪酬 24,610,895.31 35,293,012.18 -30.27% 主要原因系支付上期末预提的年度双薪所致 其他流动负债 19,184,044.02 7,455,804.69 157.30% 主要原因系已背书或贴现不能终止确认的票据增加所致 利润表或现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 原因说明 公允价值变动收益 5,616.20 -9,547.54 158.82% 主要原因系持有交易性金融资产价值变动所致 信用减值损失 1,088,084.52 -161,733.18 772.77% 主要原因系计提的应账款项减值准备变动所致 资产减值损失 -13,476,928.47 -8,036,743.35 -67.69% 主要原因系计提的各类资产减值准备变动所致 营业外收入 344,621.76 1,063,128.15 -67.58% 主要原因系非营业活动收入变动所致 所得税费用 3,877,904.37 13,723,577.34 -71.74% 主要原因系母公司利润减少所致 收到的税费返还 260,902.66 75,212,073.58 -99.65% 主要原因系上期子公司收到增值税留抵税额所致 收到其他与经营活动有关的现金 12,573,385.13 66,261,916.96 -81.02% 主要原因系本期收到政府补助等减少所致 支付的各项税费 58,289,078.09 100,011,937.23 -41.72% 主要原因系本期支付的增值税等减少所致 收回投资收到的现金 40,000,000.00 主要原因系本期收回理财资金投资所致 取得投资收益收到的现金 81,095.89 主要原因系本期理财资金投资收益所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 73,425,544.36 129,909,973.90 -43.48% 主要原因系本期购建长期资产投入减少所致 投资支付的现金 40,000,000.00 主要原因系本期增加理财资金投资所致 取得借款收到的现金 46,858,939.28 153,069,467.36 -69.39% 主要原因系本期取得的银行借款资金减少所致 偿还债务支付的现金 102,822,970.80 44,372,000.00 131.73% 主要原因系本期归还银行借款所致 资产负债表项目 期末 期初 变动幅度 原因说明 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,732,304.41 411,133.28 321.35% 主要原因系本期汇率变动导致资产增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,793 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 李希 境内自然人 30.12% 100,865,992 0 质押 80,521,385 陈新民 境内自然人 30.12% 100,865,992 75,649,494 不适用 0 寇冰 境内自然人 2.14% 7,154,491 0 不适用 0 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定8号私募证券投资基金 其他 1.13% 3,782,367 0 不适用 0 卢其慧 境内自然人 1.09% 3,659,460 0 质押 750,000 周荣良 境内自然人 0.78% 2,603,600 0 不适用 0 珠海经济特区凯达集团有限公司 境内非国有法人 0.73% 2,457,000 0 不适用 0 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定3号私募基金 其他 0.60% 2,003,805 0 不适用 0 游印发 境内自然人 0.36% 1,203,091 0 不适用 0 广州市天高有限公司 境内非国有法人 0.35% 1,173,900 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 李希 100,865,992 人民币普通股 100,865,992 陈新民 25,216,498 人民币普通股 25,216,498 寇冰 7,154,491 人民币普通股 7,154,491 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定8号私募证券投资基金 3,782,367 人民币普通股 3,782,367 卢其慧 3,659,460 人民币普通股 3,659,460 周荣良 2,603,600 人民币普通股 2,603,600 珠海经济特区凯达集团有限公司 2,457,000 人民币普通股 2,457,000 上海甄投资产管理有限公司－甄投稳定3号私募基金 2,003,805 人民币普通股 2,003,805 游印发 1,203,091 人民币普通股 1,203,091 广州市天高有限公司 1,173,900 人民币普通股 1,173,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名股东中李希、陈新民分别持有公司100,865,992股股份，两人合计持有公司的股份占公司本报告期末总股本的60.24%，系共同实际控制人。除上述关系外，公司未知前10名普通证券股股东中其他股东之间是否存在其他关联关系或属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：珠海润都制药股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 190,083,014.94 213,859,427.13 结算备付金拆出资金交易性金融资产 57,846.86 52,230.66 衍生金融资产应收票据 25,466,434.90 20,570,871.33 应收账款 115,689,051.34 140,891,243.50 应收款项融资 32,081,778.81 50,650,028.16 预付款项 12,279,614.10 17,266,007.04 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 4,852,802.36 3,953,728.09 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 448,646,911.18 415,454,527.96 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 7,926,711.26 4,035,154.03 流动资产合计 837,084,165.75 866,733,217.90 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 其他权益工具投资 500,000.00 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 1,129,861,004.08 1,032,361,766.19 在建工程 89,969,351.55 207,912,414.15 生产性生物资产油气资产使用权资产 7,511,4