凯华材料：2024年三季度报告

证券代码：831526证券简称：凯华材料公告编号：2024-049 凯华材料 证券代码:831526 天津凯华绝缘材料股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人任志成、主管会计工作负责人郝艳艳及会计机构负责人（会计主管人员）郝艳艳保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 232,555,642.98 223,706,145.42 3.96% 归属于上市公司股东的净资产 216,948,920.00 207,733,513.10 4.44% 资产负债率%（母公司） 6.58% 7.08% - 资产负债率%（合并） 6.71% 7.14% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 87,723,348.12 78,242,310.49 12.12% 归属于上市公司股东的净利润 17,485,406.90 13,194,659.35 32.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,406,147.52 13,228,282.82 1.34% 经营活动产生的现金流量净额 13,304,838.48 18,445,995.25 -27.87% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.16 31.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.22% 6.62% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.30% 6.64% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 30,324,071.72 27,225,083.37 11.38% 归属于上市公司股东的净利润 4,081,613.19 4,864,779.33 -16.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,988,774.78 4,862,292.83 -17.97% 经营活动产生的现金流量净额 3,400,654.80 2,220,278.92 53.16% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.06 -16.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.90% 2.41% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.86% 2.40% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 13,051,721.95 62.61% 主要原因是一方面本期客户支付承兑汇票金额增加，另一方面已背书未到期银行承兑汇票金额增加。 预付账款 1,631,413.37 119.90% 主要原因是期末预付供应商的材料款增加。 其他应收款 11,390.50 200.50% 主要原因是期末增加了员工借支的备用金金额。 其他流动资产 2,637,252.11 163.12% 主要原因是期末未抵扣的增值税进项税额增加。 在建工程 31,469,298.92 183.40% 随着募投项目工程进展，工程投资逐步增多，在建工程金额增加。 短期借款 0.00 -100.00% 主要原因是本期归还了原来的无形资产质押贷款金额。 合同负债 29,993.76 1,799.83% 主要原因是期末预收客户货款金额增加。 应交税费 1,453,810.49 40.26% 主要原因是一方面应交的增值税及附加税费增加，另一方面利润总额增加，计算的应交所得税金额增加，以上两个方面的作用导致应交税费变动比例比较大。 其他应付款 8,771.01 -83.86% 主要原因是报告期末未支付的员工报销款余额减少。 其他流动负债 3,445,485.58 248.16% 主要原因是报告期末未终止确认的已背书未到期的银行承兑汇票余额增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 其他收益 4,810,423.23 7,600.17% 主要原因是报告期内，收到关于公司上市奖励的市级政府补助450万元及增加先进制造业增值税进项加计抵减金额306,002.75元。 投资收益 0.03 100.00% 主要原因是报告期内，理财账户销户时，原账户产生了0.03元的理财收益余额。 信用减值损失 -340,250.40 -255.27% 主要原因是报告期内，收入增加，给予客户的信用期未变化， 应收账款余额增加，依据应收账款账龄计提的坏账准备增加。 资产减值损失 -518,647.14 -206.47% 主要原因是报告期内，根据存货的账龄计提的存货跌价准备增加。 营业外收入 1,500.20 -77.78% 主要原因是报告期内，聘用退伍军人抵减增值税的金额减少。 营业外支出 12,247.65 -88.48% 主要原因是报告期内，报废已提足折旧且不能继续使用的固定资产的金额减少。 所得税费用 2,320,942.02 106.12% 主要原因是报告期内，利润总额增加，根据利润总额计算的所得税费用增加。 净利润 17,485,406.90 32.52% 主要原因是报告期内，一方面营业收入增加导致营业利润增加；另一方面报告期内收到市级政府上市补贴，以上两个作用导致净利润增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动现金流量净额 -21,644,683.78 -331.57% 主要原因是随着募投项目的施工，按照进度结算的工程款增加，导致本期支付工程进度款的投资支出金额远大于上期同期的投资支出金额。 筹资活动产生的现金流量净额 -13,413,342.47 -2,132.99% 主要原因是一方面，去年同期实施超额配售选择权，发行新股增加的现金流入大于本期现金流入，另一方面是本期归还债务支付的现金及进行权益分配支付的现金支出均远大于去年同期，以上两个方面的共同作用导致筹资活动产生的现金流量净额减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -9,166.16 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,500,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 0.03 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,581.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,423.23 非经常性损益合计 4,799,675.81 所得税影响数 720,416.43 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 4,079,259.38 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 25,248,892 30.53% 0 25,248,892 30.53% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管 254,948 0.31% -99,866 155,082 0.19% 核心员工 100 0.00% 0 100 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 57,451,108 69.47% 0 57,451,108 69.47% 其中：控股股东、实际控制人 56,685,257 68.54% 56,685,257 68.54% 董事、监事、高管 764,851 0.92% 764,851 0.92% 核心员工 0 0.00% 0 0.00% 总股本 82,700,000 - 0 82,700,000 - 普通股股东人数 5,699 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 任志成 境内自然人 20,248,643 20,248,643 24.4845% 20,248,643 2 任开阔 境内自然人 19,425,006 19,425,006 23.4885% 19,425,006 3 刘建慧 境内自然人 17,011,608 17,011,608 20.5703% 17,011,608 4 周庆丰 境内自然人 486,666 -30,000 456,666 0.5522% 365,000 91,666 5 吴凯 境内自然人 194,649 233,256 427,905 0.5174% 427,905 6 吴宾 境内自然人 369,124 4,644 373,768 0.4520% 373,768 7 陈宏利 境内自然人 297,600 2,400 300,000 0.3628% 300,000 8 陈文艺 境内自然人 0 296,770 296,770 0.3589% 296,770 9 张光明 境外自然人 319,467 -69,866 249,601 0.3018% 239,601 10,000 10 席瑞 境内自然人 175,000 65,000 240,000 0.2902% 240,000 合计 - 58,527,763 502,204 59,029,967 71.3786% 57,289,858 1,740,109 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：任志成、刘建慧：夫妻关系； 任志成、任开阔：父子关系；刘建慧、任开阔：母子关系； 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 不适用 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 《天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股说明书》 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事