凯龙股份：2024年三季度报告

证券代码：002783证券简称：凯龙股份公告编号：2024-059 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 湖北凯龙化工集团股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 930,776,309.65 -7.16% 2,569,565,793.86 -5.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 46,886,113.07 -18.74% 111,972,636.86 -34.02% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 44,671,513.88 -15.43% 91,901,450.68 -40.74% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 209,109,119.10 -17.57% 基本每股收益（元/股） 0.10 -31.42% 0.24 -44.19% 稀释每股收益（元/股） 0.10 -31.42% 0.24 -44.19% 加权平均净资产收益率 2.14% -1.61% 5.18% -6.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,318,181,468.58 7,463,096,757.89 11.46% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,477,563,406.55 1,571,387,453.53 57.67% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,422,931.27 -222,513.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,191,750.79 25,711,273.04 债务重组损益 187,690.40 4,601,462.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,254.79 -45,404,020.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,680,000.00 减：所得税影响额 503,582.83 6,824,484.82 少数股东权益影响额 （税后） 425,582.68 7,470,531.27 合计 2,214,599.20 20,071,186.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表主要项目变动情况及原因 （1）报告期末货币资金比2023年末增加36,474.61万元，增幅69.39%，主要原因系报告期公司完成定向增发融资增加货币资金所致。 （2）报告期末交易性金融资产比2023年末增加42,000.00万元，主要原因系报告期公司使用自有及定向增发募集资金购买理财产品所致。 （3）报告期末应收账款比2023年末增加25,472.86万元，增幅39.17%，主要原因系报告期公司销售商品或提供劳务在 年度中期尚未回款所致。 （4）报告期末预付账款比2023年末增加2,672.40万元，增幅40.35%，主要原因系报告期公司购买商品预付款项增加所致。 （5）报告期末其他流动资产比2023年末增加3,011.80万元，增幅60.80%，主要原因系报告期公司待抵扣及预缴税金增加所致。 （6）报告期末长期应收款比2023年末减少1,403.31万元，降幅39.90%，主要原因系报告期公司收回售后回租保证金所致。 （7）报告期末其他权益工具投资比2023年末减少23,710.82万元，降幅93.94%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司处置对江苏红光化工有限公司股权投资所致。 （8）报告期末使用权资产比2023年末增加2,092.94万元，增幅379.51%，主要原因系报告期子公司京山凯龙聚五兴建 材有限公司新增租赁土地以及孙公司天华新材料科技（惠州）有限公司新增租赁土地、厂房所致。 （9）报告期末在建工程比2023年末增加6,913.55万元，增幅102.90%，主要原因系报告期公司石料生产线项目建设投入增加所致。 （10）报告期末商誉比2023年末增加13,637.57万元，增幅334.40%，主要原因系报告期公司收购原武穴市君安爆破工程有限公司51%股权所致。 （11）报告期末长期待摊费用比2023年末增加456.42万元，增幅31.52%，主要原因系报告期公司发生一年以上的待摊咨询费、顾问费等增加所致。 （12）报告期末长期借款比2023年末增加52,996.20万元，增幅103.54%，主要原因系报告期公司偿还2023年末一年内到期的长期借款后重新借入长期贷款所致。 （13）报告期末长期应付款比2023年末减少10,585.38万元，降幅47.38%，主要原因系报告期公司偿还部分售后回租 租赁款所致。 （14）报告期末租赁负债比2023年末增加1,603.07万元，增幅565.99%，主要原因系报告期子公司京山凯龙聚五兴建材有限公司新增租赁土地以及孙公司天华新材料科技（惠州）有限公司新增租赁土地、厂房所致。 （15）报告期末资本公积比2023年末增加73,633.09万元，增幅129.49%，主要原因系报告期公司完成定向增发融资增加资本溢价所致。 （16）报告期末其他综合收益比2023年末减少1,003.73万元，降幅70.61%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司处置对江苏红光化工有限公司股权投资所致。 2.利润表主要项目变动情况及原因 （1）报告期其他收益比上年同期增加1,551.98万元，增幅104.91%，主要原因系报告期公司收到与收益相关的政府补助以及债务重组收益增加所致。 （2）报告期投资收益比上年同期增加4,710.13万元，增幅462.91%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限 公司取得被投资单位江苏红光化工有限公司分红所致。 （3）报告期信用减值损失比上年同期减少1,237.40万元，降幅117.71%，主要原因系报告期公司冲回坏账准备、上年同期补提坏账准备所致。 （4）报告期资产处置收益比上年同期减少798.22万元，降幅102.87%，主要原因系公司报告期取得固定资产处置收益比上年同期减少。 （5）报告期营业外收入比上年同期增加180.09万元，增幅49.31%，主要原因系报告期公司核销部分不需要偿还的债务等其他营业外收入增加所致。 （6）报告期营业外支出比上年同期增加4,831.94万元，增幅1,903.99%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司补偿被投资单位江苏红光化工有限公司原股东所致（具体情况详见2024年1月3日公司于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于控股子公司拟签订重大合同的公告》）。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 25,460 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中荆投资控股集团有限公司 国有法人 15.03% 75,118,352 15,325,670 质押 29,896,300 邵兴祥 境内自然人 8.14% 40,701,864 30,526,398 不适用 0 湖北省铁路发展基金有限责任公司 境内非国有法人 1.53% 7,662,835 7,662,835 不适用 0 南昌市国金产业投资有限公司 国有法人 1.15% 5,747,126 5,747,126 不适用 0 湖南迪策鸿通私募基金管理有限公司－华菱津杉（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 1.02% 5,108,556 5,108,556 不适用 0 中信建投证券股份有限公司 国有法人 0.76% 3,802,704 0 不适用 0 诺德基金－广发证券股份有限公司－诺德基金浦江588 其他 0.75% 3,754,789 3,754,789 不适用 0 号单一资产管理计划诺德基金－国泰君安证券股份有限公司－诺德基金浦江188号单一资产管理计划 其他 0.74% 3,703,703 3,703,703 不适用 0 UBSAG 境外法人 0.65% 3,244,439 3,192,848 不适用 0 张荣誉 境内自然人 0.63% 3,130,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中荆投资控股集团有限公司 59,792,682 人民币普通股 59,792,682 邵兴祥 10,175,466 人民币普通股 10,175,466 中信建投证券股份有限公司 3,802,704 人民币普通股 3,802,704 张荣誉 3,130,000 人民币普通股 3,130,000 罗春莲 3,036,159 人民币普通股 3,036,159 邱莉莎 2,766,800 人民币普通股 2,766,800 吴军 2,335,400 人民币普通股 2,335,400 蔡兴忠 2,303,900 人民币普通股 2,303,900 刘卫 2,267,888 人民币普通股 2,267,888 万从荣 2,223,500 人民币普通股 2,223,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第二大股东邵兴祥先生与第一大股东中荆投资控股集团有限公司（以下简称“中荆集团”）于2021年5月31日续签了《一致行动协议》，该协议约定邵兴祥及其继承人在协议约定的期限内，行使对公司的股东权利（包括但不限于重大事项的提案权、表决权）时，均将作为中荆集团的一致行动人，与中荆集团协商一致意见，如与中荆集团意见不一致时，均按照中荆集团的意见行使其权利。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东张荣誉通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司3,130,000股股份。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖北凯龙化工集团股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额