凯龙股份：2024年三季度报告

证券简称：凯龙股份公告编号：2024-059 湖北凯龙化工集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.资产负债表主要项目变动情况及原因 （1）报告期末货币资金比2023年末增加36,474.61万元，增幅69.39%，主要原因系报告期公司完成定向增发融资增加货币资金所致。（2）报告期末交易性金融资产比2023年末增加42,000.00万元，主要原因系报告期公司使用自有及定向增发募集资金购买理财产品所致。（3）报告期末应收账款比2023年末增加25,472.86万元，增幅39.17%，主要原因系报告期公司销售商品或提供劳务在年度中期尚未回款所致。（4）报告期末预付账款比2023年末增加2,672.40万元，增幅40.35%，主要原因系报告期公司购买商品预付款项增加所致。（5）报告期末其他流动资产比2023年末增加3,011.80万元，增幅60.80%，主要原因系报告期公司待抵扣及预缴税金增加所致。（6）报告期末长期应收款比2023年末减少1,403.31万元，降幅39.90%，主要原因系报告期公司收回售后回租保证金所致。（7）报告期末其他权益工具投资比2023年末减少23,710.82万元，降幅93.94%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司处置对江苏红光化工有限公司股权投资所致。（8）报告期末使用权资产比2023年末增加2,092.94万元，增幅379.51%，主要原因系报告期子公司京山凯龙聚五兴建材有限公司新增租赁土地以及孙公司天华新材料科技（惠州）有限公司新增租赁土地、厂房所致。（9）报告期末在建工程比2023年末增加6,913.55万元，增幅102.90%，主要原因系报告期公司石料生产线项目建设投入增加所致。（10）报告期末商誉比2023年末增加13,637.57万元，增幅334.40%，主要原因系报告期公司收购原武穴市君安爆破工程有限公司51%股权所致。（11）报告期末长期待摊费用比2023年末增加456.42万元，增幅31.52%，主要原因系报告期公司发生一年以上的待摊咨询费、顾问费等增加所致。（12）报告期末长期借款比2023年末增加52,996.20万元，增幅103.54%，主要原因系报告期公司偿还2023年末一年内到期的长期借款后重新借入长期贷款所致。（13）报告期末长期应付款比2023年末减少10,585.38万元，降幅47.38%，主要原因系报告期公司偿还部分售后回租租赁款所致。（14）报告期末租赁负债比2023年末增加1,603.07万元，增幅565.99%，主要原因系报告期子公司京山凯龙聚五兴建材有限公司新增租赁土地以及孙公司天华新材料科技（惠州）有限公司新增租赁土地、厂房所致。（15）报告期末资本公积比2023年末增加73,633.09万元，增幅129.49%，主要原因系报告期公司完成定向增发融资增加资本溢价所致。 （16）报告期末其他综合收益比2023年末减少1,003.73万元，降幅70.61%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司处置对江苏红光化工有限公司股权投资所致。 2.利润表主要项目变动情况及原因 （1）报告期其他收益比上年同期增加1,551.98万元，增幅104.91%，主要原因系报告期公司收到与收益相关的政府补助以及债务重组收益增加所致。（2）报告期投资收益比上年同期增加4,710.13万元，增幅462.91%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司取得被投资单位江苏红光化工有限公司分红所致。（3）报告期信用减值损失比上年同期减少1,237.40万元，降幅117.71%，主要原因系报告期公司冲回坏账准备、上年同期补提坏账准备所致。（4）报告期资产处置收益比上年同期减少798.22万元，降幅102.87%，主要原因系公司报告期取得固定资产处置收益比上年同期减少。（5）报告期营业外收入比上年同期增加180.09万元，增幅49.31%，主要原因系报告期公司核销部分不需要偿还的债务等其他营业外收入增加所致。（6）报告期营业外支出比上年同期增加4,831.94万元，增幅1,903.99%，主要原因系报告期子公司山东天宝化工股份有限公司补偿被投资单位江苏红光化工有限公司原股东所致（具体情况详见2024年1月3日公司于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上披露的《关于控股子公司拟签订重大合同的公告》）。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖北凯龙化工集团股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 法定代表人：邵兴祥主管会计工作负责人：张勇会计机构负责人：刘建中 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。