艾融软件：2024年三季度报告

艾融软件 证券代码:830799 上海艾融软件股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张岩、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）夏恒敏保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 973,216,994.34 928,321,534.22 4.84% 归属于上市公司股东的净资产 391,004,824.27 389,730,086.61 0.33% 资产负债率%（母公司） 57.17% 62.00% - 资产负债率%（合并） 59.16% 57.42% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 435,251,454.17 437,266,845.92 -0.46% 归属于上市公司股东的净利润 42,924,390.44 39,597,800.29 8.40% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,815,666.16 36,618,073.12 14.19% 经营活动产生的现金流量净额 -45,597,418.07 -55,375,397.12 17.66% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.19 10.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.75% 11.05% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.47% 10.22% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 160,564,500.19 139,323,835.04 15.25% 归属于上市公司股东的净利润 22,085,858.69 16,018,242.18 37.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,354,574.89 16,203,262.34 31.79% 经营活动产生的现金流量净额 89,056,705.98 37,068,600.66 140.25% 基本每股收益（元/股） 0.11 0.08 37.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.70% 4.58% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.52% 4.63% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 76,988,293.68 -65.98% 主要系应收账款增加，销售回款主要集中在第四季度，同时报告期内支付子公司北京信立合创信息技术有限公司（简称“信立合创”）股权转让款5,610万元所致 交易性金融资产 1,777,913.35 100.00% 主要系子公司信立合创收购前购买的基金所致 应收票据 1,095,255.00 100.00% 主要系商业承兑汇票增加所致 应收账款 296,611,429.92 48.68% 主要系部分银行客户付款周期较长，且主要集中在第四季度所致 预付款项 3,817,386.11 1,067.73% 主要系增加新收购子公司信立合创预付的采购款所致 其他应收款 6,877,235.31 259.84% 主要系报告期内投标保证金增加及新增子公司信立合创所致 存货 34,079,340.88 187.42% 主要系增加新收购子公司信立合创存货1,235万元所致 合同资产 13,661,418.33 365.33% 主要系增加新收购子公司信立合创合同资产1,042万元所致 使用权资产 1,600,767.63 68.78% 主要系增加新收购子公司信立合创办公室租赁所致 无形资产 10,953,258.01 144.86% 主要系收购子公司信立合创评估增值的无形资产所致 商誉 204,841,506.57 80.52% 主要系收购子公司信立合创产生的商誉所致 长期待摊费用 1,288,032.39 -34.19% 主要系装修费用摊销所致 递延所得税资产 4,759,729.52 30.47% 主要系增加新收购子公司信立合创递延所得税 资产60万元所致 应付账款 24,639,492.88 915.40% 主要系增加新收购子公司信立合创采购款2,279万元所致 其他应付款 43,216,082.29 105.30% 主要系应付信立合创股东第二期股权转让款2,310万元所致 合同负债 17,784,543.42 1,661.77% 主要系增加新收购子公司信立合创预收货款1,575万元所致 一年内到期的非流动负债 1,114,426.52 141.44% 主要系增加新收购子公司信立合创办公室租赁负债所致 其他流动负债 536,216.02 785.31% 主要系待转销项税额增加所致 长期借款 45,658,095.00 989.53% 主要系报告期内取得长期借款3,984.50万元所致 长期应付款 30,800,000.00 373.85% 主要系应付信立合创股东第三至第五期股权转让款3,080万元所致 递延所得税负债 1,762,779.91 182.25% 主要系增加新收购子公司信立合创评估增值的无形资产形成的递延所得税负债所致 库存股 7,443,862.21 -57.21% 主要系报告期内注销库存股581,750股所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 8,414,024.57 364.87% 主要系公司为提高资金效能管理，银行贷款增加，利息支出增加所致 其他收益 1,364,637.90 -67.80% 主要系报告期内取得政府补助减少所致 投资收益 7,739,067.42 2,483.52% 主要系公司为提高资金效能管理，陆续购买定期及定制化存款，利息收入增长所致 公允价值变动收益 4,787.03 100.00% 主要系新收购子公司信立合创基金公允价值变动所致,金额较小,影响较小 资产减值损失 -294,299.22 100.00% 主要系增加新收购子公司信立合创合同资产减值损失40万元所致 资产处置收益 - -100.00% 主要系报告期内未处置资产所致 营业外支出 1,786.25 -99.81% 主要系报告期内捐赠款项减少所致 所得税费用 -408,202.42 76.21% 主要系利润增加及信用减值损失减少形成的递延所得税费用减少所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -11,117,492.36 -141.81% 主要系报告期内支付收购子公司股权转让款所致 筹资活动产生的现金流量净额 -104,850,765.22 -191.36% 主要系报告期内偿还借款增加所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 602,069.46 委托他人投资或管理资产的损益 790,625.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 4,787.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,356.70 非经常性损益合计 1,404,838.23 所得税影响数 210,883.45 少数股东权益影响额（税后） 85,230.50 非经常性损益净额 1,108,724.28 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 120,930,071 57.48% -225,500 120,704,571 57.54% 其中：控股股东、实际控制人 26,451,106 12.57% 0 26,451,106 12.61% 董事、监事、高管 3,240,718 1.54% 0 3,240,718 1.54% 核心员工 568,387 0.27% -349,314 219,073 0.10% 有限售条件股份 有限售股份总数 89,439,229 42.52% -363,750 89,075,479 42.46% 其中：控股股东、实际控制人 79,353,324 37.72% 0 79,353,324 37.83% 董事、监事、高管 9,722,155 4.62% 0 9,722,155 4.63% 核心员工 363,750 0.17% -363,750 0 0% 总股本 210,369,300 - -589,250 209,780,050 - 普通股股东人数 9,772 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 吴臻 境内自然人 51,367,973 0 51,367,973 24.49% 38,525,981 12,841,992 2 张岩 境内自然人 33,392,982 0 33,392,982 15.92% 25,044,736 8,348,246 3 孟庆有 境内自然人 25,681,690 -3,420,000 22,261,690 10.61% 0 22,261,690 4 上海乾韫企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 21,043,475 0 21,043,475 10.03% 15,782,607 5,260,868 5 杨光润 境内自然人 10,020,743 0 10,020,743 4.78% 7,515,558 2,505,185 6 创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司－创金合信北交所精选单一资产管 其他 2,674,811 536,044 3,210,855 1.53% 0 3,210,855 理计划 7 李墨 境内自然人 0 2,920,000 2,920,000 1.39% 0 2,920,000 8 王涛 境内自然人 2,912,130 0 2,912,130 1.39% 2,184,097 728,033 9 上海艾融软件股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 1,478,500 -581,750 896,750 0.43% 0 896,750 10 肖斌 境内自然人 1,164,344 -314,690 849,654 0.41% 0 849,654 合计 - 149,736,648 -860,396 148,876,252 70.98% 89,052,979 59,823,273 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关