机科股份 证券代码:835579 机科发展科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴进军、主管会计工作负责人徐欢及会计机构负责人(会计主管人员)贾林儒保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位:元 项目 报告期末 (2024年9月30日) 上年期末 (2023年12月31日) 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,123,211,841.61 1,179,581,088.29 -4.78% 归属于上市公司股东的净资产 517,551,254.36 500,531,942.89 3.40% 资产负债率%(母公司) 52.89% 56.60% - 资产负债率%(合并) 53.87% 57.50% - 项目 年初至报告期末 (2024年1-9月) 上年同期 (2023年1-9月) 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 267,118,472.19 259,267,251.86 3.03% 归属于上市公司股东的净利润 8,077,224.88 10,703,511.26 -24.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,419,215.17 10,934,295.77 -32.15% 经营活动产生的现金流量净额 -51,658,779.44 -15,564,316.07 -231.91% 基本每股收益(元/股) 0.06 0.12 -50.00% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 1.52% 4.91% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 1.40% 4.81% - 项目 本报告期 (2024年7-9月) 上年同期 (2023年7-9月) 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 103,312,473.82 101,151,886.14 2.14% 归属于上市公司股东的净利润 1,167,000.28 -1,887,483.47 161.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,181,163.49 -1,424,650.28 182.91% 经营活动产生的现金流量净额 -2,130,784.33 19,256,422.56 -111.07% 基本每股收益(元/股) 0.01 -0.02 150.00% 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的净利润计算) 0.22% -0.84% - 加权平均净资产收益率%(依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 0.23% -0.64% - 财务数据重大变动原因: √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末(2024年9月30日) 变动幅度 变动说明 货币资金 26,816,560.64 -91.87% 本报告期末货币资金同比下降91.87%,主要原因为:公司购买理财产品2.67亿元,货币资金减少,交易性金融资产增加 交易性金融资产 267,000,000.00 100.00% 本报告期末交易性金融资产同比增长100.00%,主要原因为:公司购买理财产品2.67亿元,货币资金减少,交易性金融资产增加 预付款项 48,231,135.38 30.91% 本报告期末预付账款同比增长30.91%,主要原因为:为保障在行项目的顺利实施,公司按合同约定支付供应商款项,受生产制造周期的影响部分供应商尚未在本报告期末完成货物交付,预付账款增加 一年内到期的非流动资产 -100.00% 本报告期末一年内到期的非流动资产同比下降100.00%,主要原因为:按约定收回长期应收款 其他流动资产 1,192,008.59 100.00% 本报告期末其他流动资产同比增长100.00%,主要原因为:财务报表重分类应交税费 使用权资产 2,871,934.71 -90.54% 本报告期末使用权资产同比下降90.54%,主要原因为:根据未来生产经营规划,拟缩短部分租赁房产租赁期,因发生租赁变更,对使用权资产进行调减 长期待摊费用 15,879.27 -75.00% 本报告期末长期待摊费用同比下降75.00%,主要原因为:按计划进行 长期费用摊销 应付票据 49,856,124.43 67.31% 本报告期末应付票据同比增长67.31%,主要原因为:按合同约定支付供应商款项多采用应付票据的形式,应付票据增加 应交税费 722,003.78 -92.86% 本报告期末应交税费同比下降92.86%,主要原因为:报告期末应交增值税及附加税、企业所得税减少使得应交税费下降 其他应付款 18,667,731.29 119.80% 本报告期末其他应付款同比增长119.80%,主要原因为:报告期末应付未付房租增加所致 一年内到期的非流动负债 2,754,647.37 -57.83% 本报告期末一年内到期的非流动负债同比下降57.83%,主要原因为:根据未来生产经营规划,拟缩短部分租赁房产租赁期,因发生租赁变更,对一年内到期的非流动负债调减 其他流动负债 26,545,688.19 -52.02% 本报告期末其他流动负债同比下降52.02%,主要原因为:报告期内减少尚未到期的银行等级较低、商业承兑汇票转付供应商业务 租赁负债 12,698.83 -99.95% 本报告期末租赁负债同比下降99.95%,主要原因为:根据未来生产经营规划,拟缩短部分租赁房产租赁期,因发生租赁变更,对租赁负债调减 递延所得税负债 430,790.21 -90.47% 本报告期末递延所得税负债同比下降90.47%,主要原因为:根据未来生产经营规划,拟缩短部分租赁房产租赁期,因发生租赁变更,对递 延所得税负债调减 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 23,777,129.47 34.45% 本报告期管理费用同比增长34.45%,主要原因为:计提党组织工作经费同比增加29.60万元;中介机构费用同比增加140.85万元;管理费用房租同比增加277.38万元 财务费用 1,171,542.70 -65.12% 本报告期财务费用同比下降65.12%,主要原因为:根据未来生产经营规划,拟缩短部分租赁房产租赁期,新租赁采用短期租赁方式,影响财务费用;公司与机科汇众的担保事项已解除,不再支付其利息,减少财务费用 其他收益 2,096,003.69 100.71% 本报告期其他收益同比增加100.71%,主要原因为:新增高精尖产业发展专项经费100.00万元 投资收益(损失以“-”号填列) 2,237,434.94 1,023.66% 本报告期投资收益同比增加1,023.66%,主要原因为:购买理财产品获取投资收益239.76万元,上年同期未有该类事项 信用减值损失(损失以“-”号填列) -523,679.46 -83.16% 本报告期信用减值损失同比下降83.16%,主要原因为:加强应收账款、其他应收款催收工作,合同资产坏账减少 资产减值损失(损失以“-”号填列) -964,678.77 368.54% 本报告期资产减值损失同比增长368.54%,主要原因为:合同资产余额和账龄增加导致计提坏账准备增加所致 资产处置收益(损失以“-”号填列) 1,547,871.40 100.00% 本报告期资产处置损益同比增长100.00%,主要原因为:因租赁变更产生的资产处置收益 营业外支出 450,019.40 -52.29% 本报告期营业外支出同比下降52.29%,主要原因为:上年同期涉诉事项根据判决计提预计负债50.92万元,本报告期内无此类事项 所得税费用 900,168.52 -31.88% 本报告期所得税费用同比下降31.88%,主要原因为:受利润总额下降的影响所得税费用减少 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -51,658,779.44 -231.91% 本报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降231.91%,主要原因为:本报告期内销售商品、提供劳务收到的现金同比减少5,924.17万元,系部分在行项目按进度进行尚未到合同约定付款时间,客户暂未付款 投资活动产生的现金流量净额 -264,860,451.00 -22,870.97% 本报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降22,870.97%,主要原因为:截止本报告期末有2.67亿元银行理财产品未到期赎回 筹资活动产生的现金流量净额 7,169,930.38 -82.55% 本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降82.55%,主要原因为:完成2,978.04万元利润分配,筹资活动流出2,978.04万元 年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额: √适用□不适用 单位:元 项目 金额 (3)计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,100,112.00 (20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -171,730.69 (21)其他符合非经常性损益定义的损益项目 -160,126.89 非经常性损益合计 768,254.42 所得税影响数 109,907.21 少数股东权益影响额(税后) 337.51 非经常性损益净额 658,009.71 补充财务指标: □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 38,334,420 29.61% 6,240,000 44,574,420 34.43% 其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 91,145,580 70.39% -6,240,000 84,905,580 65.57% 其中:控股股东、实际控制人 57,055,580 44.07% 0 57,055,580 44.07% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 129,480,000 - 0 129,480,000 - 普通股股东人数 6,047 单位:股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 中国机械科学研究总院集团有限公司 国有法人 57,055,580 0 57,055,580 44.07% 57,055,580 0 2 北京机科汇众智能技术股份有限公司 境内非国有法人 27,850,000 0 27,850,000 21.51% 27,850,000 0 3 北京机床研究所有限公司 国有法人 2,134,050 0 2,134,050 1.65% 0 2,134,050 4 严勇 境内自然