广脉科技：2024年三季度报告

广脉科技 证券代码:838924 广脉科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵国民、主管会计工作负责人刘健及会计机构负责人（会计主管人员）刘健保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 918,910,820.71 636,332,570.15 44.41% 归属于上市公司股东的净资产 298,129,357.03 278,887,591.36 6.90% 资产负债率%（母公司） 67.61% 56.16% - 资产负债率%（合并） 67.56% 56.17% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 267,337,331.36 224,457,047.21 19.10% 归属于上市公司股东的净利润 23,045,865.67 17,021,679.67 35.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,385,725.07 16,329,254.46 30.97% 经营活动产生的现金流量净额 -77,077,719.90 -37,106,673.67 -107.72% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.21 4.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.97% 6.52% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.40% 6.25% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 94,145,877.15 81,087,202.50 16.10% 归属于上市公司股东的净利润 9,310,845.21 6,749,394.07 37.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,250,111.71 6,756,261.60 36.91% 经营活动产生的现金流量净额 121,696,540.12 -712,564.44 17,178.67% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.08 12.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.17% 2.56% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.15% 2.56% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 33,145,827.55 -30.05% 主要系年初至报告期末公司开工额增加导致设备采购和外采劳务支付增加。 应收票据 - -100.00% 主要系上年度收到的承兑汇票在本年度已到期终止确认所致。 应收款项融资 7,148,671.16 5,195.31% 主要系本报告期收到客户支付的信用级别较高的银行承兑汇票和数字化应收账款债权凭证（云信）所致。 预付款项 1,766,538.78 131.03% 主要系年初至报告期末公司为智能家用摄像头业务向供应商支付预付款所致。 其他应收款 9,282,552.50 49.89% 报告期末较年初增加308.98万元，主要为供应商的待退款项。 存货 230,249,138.13 438.73% 主要系年初至报告期末公司中标杭州西湖大学GPU集群计算系统及其他算力相关项目，在实施过程中采购相应设备，而上述项目尚未验收所致。 其他流动资产 13,361,923.76 1,880.25% 主要系年初至报告期末公司在杭州西湖大学GPU集群计算系统、广州联通算力服务项目及其他算力相关项目实施过程中采购服务器设备，可抵扣进项税额增加，待抵扣进项税额增加所致。 长期应收款 10,269,084.75 -33.51% 主要系本报告期内公司回款正常，收到长期应收款项的部分回款所致。 固定资产 99,371,532.40 132.88% 主要系本报告期内公司广州联通算力服务项目达到预定可使用状态，已验收转入固定资产所致。 在建工程 132,067,820.76 41.16% 主要系年初至报告期末公司募投项目“信息通信服务运营基地建设项目”持续投入建设所致。 短期借款 143,831,038.60 11,873.89% 主要系年初至报告期末公司为推进杭州西湖大学GPU集群计算系统、广州联通算力服务项目及其他算力相关项目的顺利实施，保障项目资金需求，申请银行贷款所致。 应付票据 438,773.40 -96.11% 主要系上年末应付票据在本年度已到期，款项已支付给供应商所致。 合同负债 138,827,430.87 1,371.19% 主要系年初至报告期末公司收到杭州西湖大学GPU集群计算系统项目预收款所致。 应付职工薪酬 4,924,177.91 -33.56% 主要系上年度计提的年终奖在本年度已发放所致。 应交税费 3,264,078.39 -69.88% 主要系上年末计提的未交增值税及企业所得税在本年度已缴纳所致。 其他应付款 878,294.45 -46.40% 主要系上年末收到的募投项目“信息通信服务运营基地建设项目”投标保证金在本年度退回所致。 一年内到期的非流动负债 21,735,314.39 44.22% 主要系：（1）年初至报告期末公司因新增项目执行新租赁准则，一年内到期的租赁负债增加；（2）本报告期公司为保障广州联通算力服务项目顺利实施，增加了相应的银行贷款所致。 长期借款 72,658,769.82 154.18% 主要系：（1）年初至报告期末公司募投项目“信息通信服务运营基地建设项目”建设持续推进，使用银行专项贷款支付；（2）本报告期公司为保障广州联通算力服务项目（三年服务期）实施的资金需求，申请银行贷款所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 532,398.08 31.89% 主要系年初至报告期末公司营业收入及利润增加，税费增加所致。 财务费用 5,680,750.87 81.57% 主要系年初至报告期末：（1）公司为推进杭州西湖大学GPU集群计算系统、广州联通算力服务及其他算力相关项目的顺 利实施，增加了银行贷款，利息费用增加所致；（2）公司募投项目“信息通信服务运营基地建设项目”建设持续推进，银行专项贷款增加导致利息费用增加。 其他收益 1,706,920.56 158.64% 主要系年初至报告期末公司收到2023年度省、市级研发中心补助及国家级专精特新“小巨人”企业等奖励所致。 信用减值损失 2,852,677.78 599.27% 主要系年初至报告期末公司回款总额同比增加，前期应收账款收回，之前计提的坏账准备转回，故信用减值损失下降。 资产处置收益 - -100.00% 主要系上年同期公司因业务所需更换车辆，出售原有车辆（固定资产），而年初至报告期末未发生。 营业利润 26,435,894.00 33.34% 主要系年初至报告期末：（1）高铁信息化业务收入同比增长明显，且高铁业务毛利率较高，营业利润同比增加；（2）5G新基建业务收入同比增加，营业利润增加；（3）公司前期应收账款收回，应收账款下降，信用减值损失转回，利润增加。 营业外支出 12,590.77 -93.35% 主要系上年同期公司向杭州市西湖区红十字会和桦南县乡村振兴局合计捐赠9.00万元，以及资产运营服务业务的通信站址因站址拆迁等导致项目撤项报废，而年初至报告期末发生金额较小。 利润总额 26,425,494.42 34.56% 主要系年初至报告期末营业利润增加所致。 净利润 23,045,865.67 35.39% 主要系年初至报告期末营业利润增加所致。 综合收益总额 23,045,865.67 35.39% 主要系年初至报告期末营业利润增加所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -77,077,719.90 -107.72% 主要系年初至报告期末公司中标杭州西湖大学GPU集群计算系统及其相关项目，在实施过 程中支付设备采购款所致。 投资活动产生的现金流量净额 -93,113,427.44 -62.06% 主要系本报告期公司在广州联通算力服务项目实施过程中支付设备采购款所致。主要系年初至报告期末：（1）公司为推进杭州西湖大学GPU集群计算系统、广州联通算力 筹资活动产生的现金流量净额 159,200,841.72 658.55% 服务及其他算力相关项目的顺利实施，保障项目资金需求，公司申请银行贷款所致；（2）公司募投项目“信息通信服务运营基地建设项目”建设持续推进，银行专项贷款增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -10,286.90 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 1,691,509.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 272,403.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -112.68 非经常性损益合计 1,953,512.95 所得税影响数 293,372.35 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,660,140.60 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 63,257,244 58.80% - 63,257,244 58.80% 其中：控股股东、实际控制人 10,739,816 9.98% - 10,739,816 9.98% 董事、监事、高管 4,031,598 3.75% - 4,031,598 3.75% 核心员工 4,193,280 3.90% -819,672 3,373,608 3.14% 有限售条件股份 有限售股份总数 44,314,256 41.20% - 44,314,256 41.20% 其中：控股股东、实际控制人 32,219,453 29.95% - 32,219,453 29.95% 董事、监事、高管 12,094,803 11.25% - 12,094,803 11.25% 核心员工 - - - - - 总股本 107,571,500 - 0 107,571,500 - 普通股股东人数 4,623 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售