万通液压：2024年三季度报告

山东万通液压股份有限公司2024年第三季度报告公告编号：2024-083 万通液压 证券代码:830839 山东万通液压股份有限公司2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王万法、主管会计工作负责人厉建慧及会计机构负责人（会计主管人员）厉建慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 723,436,807.81 683,103,026.36 5.90% 归属于上市公司股东的净资产 550,458,762.67 518,801,529.53 6.10% 资产负债率%（母公司） 23.91% 24.05% - 资产负债率%（合并） 23.91% 24.05% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 443,213,624.49 524,128,092.14 -15.44% 归属于上市公司股东的净利润 75,549,223.76 57,797,905.24 30.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 68,953,546.73 55,303,549.34 24.68% 经营活动产生的现金流量净额 92,451,230.04 37,054,753.46 149.50% 基本每股收益（元/股） 0.6382 0.4930 29.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.95% 11.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.73% 11.31% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期（2023年7-9月） 本报告期比上年同 期增减比例% 营业收入 138,725,247.13 179,230,046.35 -22.60% 归属于上市公司股东的净利润 27,574,575.31 21,692,405.28 27.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,797,716.95 20,232,905.85 12.68% 经营活动产生的现金流量净额 19,546,282.80 3,182,912.33 514.10% 基本每股收益（元/股） 0.2365 0.1878 25.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.15% 4.46% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.26% 4.16% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 其他流动资产 - -100.00% 主要原因系上年预缴的企业所得税截至报告期末已全部退回。 在建工程 10,691,581.72 70.30% 主要原因系报告期内根据生产需要增加自动化生产线、表面处理生产线及机械设备的建设及改造，截至报告期末尚未完工。 使用权资产 830,599.67 86.16% 主要原因系根据业务需要新增房屋租赁。 其他非流动资产 3,403,187.28 1684.67% 主要原因系报告期在建项目需购买机械设备，截至报告期末预付的设备款增加。 长期借款 - -100% 主要原因系报告期内现金流良好，根据实际情况提前归还全部长期银行贷款。 应交税费 3,994,661.52 619.40% 主要原因系报告期内公司经营状况良好，以前年度形成的可弥补亏损抵扣完毕，当期形成应纳税所得额增加，导致应交企业所得税大幅增加。 租赁负债 348,380.30 280.22% 主要原因系根据业务需要新增房屋租赁。 递延收益 5,646,602.97 30.07% 主要原因系报告期内收到与资产相关的政府补助增加。 递延所得税负债 13,527,962.76 104.83% 主要原因系报告期内公司经营状况良好，以前年度形成的可弥补亏损抵扣完毕，当期形成应纳税所得额，递延所得税资产相应转回，递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额减少，从而导致净额列示的递延所得税负债增加。 合并利润表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -331,335.83 -119.63% 主要原因系报告期内公司经营状况良好形成良好资金状况，存款利息收入增加，以及银行贷款减少，相应利息支出减少。 其他收益 9,744,459.80 204.20% 主要原因系报告期内收到与收益相关的政府补助同比增加，以及享受先进制造业增值税加计抵减政策。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,754,099.13 -40.22% 主要原因系报告期内公司持续加大应收账款管理以及强化优质大客户销售策略，报告期末应收账款余额增加金额较去年同期下降，本期计提应收账款坏账准备形成的坏账损失下降。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -305,141.36 -84.49% 主要原因系报告期内到期收回的质保金金额较高，导致未到期质保金减少，本期转回合同资产减值准备金额较大。 营业利润 85,989,404.08 32.25% 主要原因系：（1）报告期内，高毛利产品包括油气弹簧及境外销售收入等占比增加，同时通过自动化升级、标准化生产等措施降本增效，叠加原材料出库单价同比下降，有效进行了成本优化，三大核心产品毛利率均不同程度的提高，导致综合毛利率同比增长6.13个百分点；（2）其他收益同比增加（详见本节“一、主要财务数据”之“财务数据重大变动原因”关于“其他收益”变动原因说明）。 利润总额 85,897,533.14 32.22% 主要原因系本报告期营业利润大幅增加。 所得税费用 10,348,309.38 44.33% 主要原因系报告期内公司经营状况良好，可弥补亏损抵扣完毕，当期形成应纳税所得额，导致本报告期所得税费用增加。 净利润 75,549,223.76 30.71% 主要原因系本报告期营业利润大幅增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 92,451,230.04 149.50% 公司经营活动产生的现金流量净额同比增加55,396,476.58元，主要原因系：（1）报告期内境外收入同比快速增长，境外销售均为现金回款，导致销售商品收到的现金增加，另外，公司收到与经营活动相关的政府补助资金较去年同期增加；（2）报告期内营业收入同比下降，结合实际经营情况购买原材料、接受劳务支付的现金减少；（3）因以前年度享受缓交政策延期缴纳的税费于2023年上半年进行缴纳，导致上期支付的各项税费金额较大，而本期正常缴纳当期税费；此外，根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）的规定，报告期内按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，综合导致支付的各项税费同比减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -68,635,885.72 -86.96% 筹资活动产生的现金流量净额同比增加净流出31,925,281.64元，主要原因系报告期内银行贷款减少导致筹资活动现金流入减少，以及现金分红金额增加，导致筹资活动现金流出增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 金额 项目 非流动资产处置损益 -141,893.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,810,971.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -89,249.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 183,724.46 非经常性损益合计 7,763,553.30 所得税影响数 1,167,876.27 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 6,595,677.03 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 64,381,375 53.96% 710,000 65,091,375 54.60% 其中：控股股东、实际控制人 10,100,750 8.47% - 10,100,750 8.47% 董事、监事、高管 7,537,125 6.32% 12,500 7,549,625 6.33% 核心员工 930,046 0.78% 517,773 1,447,819 1.21% 有限售条件股份 有限售股份总数 54,923,625 46.04% -800,000 54,123,625 45.40% 其中：控股股东、实际控制人 30,287,250 25.39% - 30,287,250 25.41% 董事、监事、高管 22,661,375 18.99% -12,500 22,648,875 19.00% 核心员工 1,975,000 1.66% -787,500 1,187,500 1.00% 总股本 119,305,000 - -90,000 119,215,000 - 普通股股东人数 3,034 山东万通液压股份有限公司2024年第三季度报告公告编号：2024-083 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 王万法 境内自然人 40,388,000 - 40,388,000 33.88% 30,287,250 10,100,750 2 王刚 境内自然人 17,850,000 - 17,850,000 14.97% 13,387,500 4,462,500 3 孔祥娥 境内自然人 16,102,500 - 16,102,500 13.51% - 16,102,500 4 王梦君 境内自然人 10,723,500 - 10,723,500 9.00% 8,042,625 2,680,875 5 创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司－创金合信北交所精选单一资产管理计划 基金、理财产品 3,038,141 -153,584 2,884,557 2.42% - 2,884,557 6 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 基金、理财产品 1,245,433 166,656 1,412,089 1.18% - 1,412,089 7 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 基金、理财产品 1,342,214 - 1,342,214 1.13% - 1,342,214 8 张敏娜 境内自然人 1,090,000 - 1,090,000 0.91% - 1,090,000 9 山东万通液压股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 1,005,02