万通液压：2024年一季度报告

山东万通液压股份有限公司2024年第一季度报告公告编号：2024-051 万通液压 证券代码:830839 山东万通液压股份有限公司2024年第一季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王万法、主管会计工作负责人厉建慧及会计机构负责人（会计主管人员）厉建慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31 日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 708,139,736.95 683,103,026.36 3.67% 归属于上市公司股东的净资产 540,122,092.85 518,801,529.53 4.11% 资产负债率%（母公司） 23.73% 24.05% - 资产负债率%（合并） 23.73% 24.05% - 年初至报告期末 （2024年1-3 月） 上年同期 （2023年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 141,624,864.55 151,009,228.57 -6.21% 归属于上市公司股东的净利润 21,046,067.52 15,350,544.29 37.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,399,953.08 14,693,919.18 32.03% 经营活动产生的现金流量净额 19,754,030.14 -13,076,785.48 - 基本每股收益（元/股） 0.1822 0.1343 35.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.97% 3.29% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.66% 3.15% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 在建工程 10,189,336.52 62.30% 主要原因系根据生产经营需要，持续投入生产线建设，截至报告期末尚未完工所致； 其他非流动资产 1,917,092.34 905.34% 主要原因系本期根据生产经营需要，购买机器设备所预付的款项增加所致； 应交税费 2,127,656.87 283.17% 主要原因系截至报告期末应交增值税增加所致； 一年内到期的非流动负债 89,140.43 -71.12% 主要原因系报告期内偿还一年内到期的长期银行贷款所致； 长期借款 - -100.00% 主要原因系报告期内偿还长期银行贷款所致； 递延收益 6,137,352.09 41.38% 主要原因系报告期内收到与资产相关的政府补助所致； 递延所得税负债 9,369,033.08 41.86% 主要原因系报告期内公司经营状况良好，可弥补亏损抵扣当期形成的应纳税所得额后进一步减少，递延所得税资产相应转回，递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额减少，从而导致净额列示的递延所得税负债增加。 合并利润表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -96,090.67 -121.37% 主要原因系报告期内偿还了大额银行贷款导致本期银行贷款利息减少所致； 其他收益 2,741,852.21 337.46% 主要原因系本期收到与收益相关的政府补助同比增加，以及根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）文件的相关规定，公司按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额所致； 信用减值损失 -171,667.10 - 主要原因系报告期末应收账款余额增加金额较去年同期大幅下降，本期计提应收账款坏账准备形成的坏账损失下降所致； 资产处置收益 -94,296.83 -472.36% 主要原因系报告期内处置车辆形成损失所致； 营业利润 23,839,148.73 39.67% 主要原因系：（1）高毛利率产品收入占比增加以及原材料出库单价同比下降导致本期毛利率同比提升3.93个百分点；（2）本期其他收益增加； 利润总额 23,810,691.51 39.46% 主要原因系本期营业利润大幅增加所致； 所得税费用 2,764,623.99 60.48% 主要原因系报告期内公司经营状况良好，可弥补亏损抵扣当期形成的应纳税所得额后进一步减少，递延所得税资产相应转回，导致递延所得税费用增加； 净利润 21,046,067.52 37.10% 主要原因系本期营业利润大幅增加所致。 合并现金流量 表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 19,754,030.14 - 主要原因系公司加强应收账款管理，加大催收力度，本期回款状况良好，同时期末银行承兑汇票到期兑付，导致销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致； 投资活动产生的现金流量净额 -8,652,112.60 - 主要原因系报告期内，根据生产经营需要，持续投入生产线建设，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额 -16,788,979.35 - 主要原因系报告期内偿还银行贷款导致筹资活动现金流出增加所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -94,296.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,971,691.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,457.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 89,974.46 非经常性损益合计 1,938,911.42 所得税影响数 292,796.98 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,646,114.44 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 64,381,375 53.95% 0 64,381,375 53.96% 其中：控股股东、实际控制人 10,100,750 8.46% 0 10,100,750 8.47% 董事、监事、高管 7,537,125 6.32% 0 7,537,125 6.32% 核心员工 1,015,621 0.85% -126,062 889,559 0.75% 有限售条件股份 有限售股份总数 54,961,125 46.05% -37,500 54,923,625 46.04% 其中：控股股东、实际控制人 30,287,250 25.38% 0 30,287,250 25.39% 董事、监事、高管 22,661,375 18.99% 0 22,661,375 18.99% 核心员工 2,012,500 1.69% -37,500 1,975,000 1.66% 总股本 119,342,500 - -37,500 119,305,000 - 普通股股东人数 3,073 山东万通液压股份有限公司2024年第一季度报告公告编号：2024-051 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 王万法 境内自然人 40,388,000 - 40,388,000 33.85% 30,287,250 10,100,750 2 王刚 境内自然人 17,850,000 - 17,850,000 14.96% 13,387,500 4,462,500 3 孔祥娥 境内自然人 16,102,500 - 16,102,500 13.50% - 16,102,500 4 王梦君 境内自然人 10,723,500 - 10,723,500 8.99% 8,042,625 2,680,875 5 创金合信基金－北京国有资本运营管理有限公司－创金合信北交所精选单一资产管理计划 基金、理财产品 - 2,441,486 2,441,486 2.05% - 2,441,486 6 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 基金、理财产品 - 1,342,214 1,342,214 1.13% - 1,342,214 7 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 基金、理财产品 - 1,195,536 1,195,536 1.00% - 1,195,536 8 周秋华 境内自然人 1,131,001 44,714 1,175,715 0.99% - 1,175,715 9 张敏娜 境内自然人 1,090,000 - 1,090,000 0.91% - 1,090,000 10 山东万通液压股份有限公司回购专用证券账户 境内非国有法人 1,005,029 - 1,005,029 0.84% - 1,005,029 合计 - 88,290,030 5,023,950 93,313,980 78.21% 51,717,375 41,596,605 前十名股东间相互关系说明：上表股东王万法与上表股东孔祥娥是夫妻关系；上表股东王刚系王万法与孔祥娥之子；上表股东王梦君系王万法与孔祥娥之女；上表股东王刚与王梦君是兄妹关系；除此以外，前十大股东之间无关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 第四届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2024-005）2024年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2024-021） 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 第一期限制性股票激励计划（公告编号：2020-003）2021年限制性股票激励计划（草案）（公告编号：2021-050） 股份回购事项 是 已事前及时履行 是 第四届董事会第五次会议决议公告（公告编号：2024-005）关于部分限制性股票定向回购方案公告（公告编号：2024-017） 已披露的承诺事项 是 已事前及时 履行 是 向不特定合格投资者公开发行股票说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 关于预计公司2024年度向银行申请综合授信额度及提供抵押、质押担保的公告（公告编号：2024-007）