万通液压：2022年第三季度报告

万通液压 证券代码:830839 山东万通液压股份有限公司 2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件12 第四节财务会计报告15 释义 释义项目 释义 公司、本公司、万通液压 指 山东万通液压股份有限公司 股东大会 指 山东万通液压股份有限公司股东大会 董事会 指 山东万通液压股份有限公司董事会 监事会 指 山东万通液压股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 瑞通机械、子公司 指 山东瑞通机械设备有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总经理助理 公司董监高、管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《山东万通液压股份有限公司章程》 年初至报告期末 指 2022年1月1日至2022年9月30日 本报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 报告期末 指 2022年9月30日 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王万法、主管会计工作负责人厉建慧及会计机构负责人（会计主管人员）厉建慧保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 山东万通液压股份有限公司董事会办公室 备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 万通液压 证券代码 830839 行业 制造业（C）-通用设备制造业（C34）-泵、阀门、压缩机及类似机械制造（C344）-液压和气压动力机械及元件制造（C3444） 法定代表人 王万法 董事会秘书 王梦君 注册资本（元） 120,000,000 注册地址 山东省日照市五莲县山东路1号 办公地址 山东省日照市五莲县山东路1号 保荐机构 长江证券承销保荐有限公司 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2022年9月30日） 上年期末（2021年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 605,237,859.74 527,718,275.93 14.69% 归属于上市公司股东的净资产 435,233,906.11 416,023,607.55 4.62% 资产负债率%（母公司） 28.09% 21.17% - 资产负债率%（合并） 28.09% 21.17% - 项目 年初至报告期末（2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 372,353,546.49 238,007,021.44 56.45% 归属于上市公司股东的净利润 39,266,810.23 31,570,805.26 24.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,883,018.86 28,306,775.47 33.83% 经营活动产生的现金流量净额 10,278,047.31 19,374,427.16 -46.95% 基本每股收益（元/股） 0.3359 0.2624 28.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.06% 7.46% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.73% 6.67% - 项目 本报告期 （2022年7-9 月） 上年同期 （2021年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 161,657,043.05 63,466,437.93 154.71% 归属于上市公司股东的净利润 19,868,163.89 5,141,512.55 286.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,399,741.78 4,819,977.37 302.49% 经营活动产生的现金流量净额 3,955,931.46 -938,278.50 - 基本每股收益（元/股） 0.1725 0.0442 290.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.67% 1.28% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.56% 1.20% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金期末余额较期初减少17,764,886.44元，同比下降54.59%，主要原因系报告期内募集资金逐步投入项目使用及实施2021年度权益分派和股份回购所致； 2、应收票据期末余额较期初增加21,592,768.44元，同比增长245.11%，主要原因系报告期内，部分客户以商业承兑汇票结算金额增加所致； 3、应收账款期末余额较期初增加63,120,238.08元，同比增长64.98%，主要原因系第三季度营业收入同比增长较快，导致期末应收客户货款金额增加所致； 4、应收款项融资期末余额较期初减少38,346,643.46元，同比下降50.28%，主要原因系当期收到的银行票据减少及背书使用的银行票据金额增加所致； 5、合同资产期末余额较期初增加14,038,315.65元，同比增长71.74%，主要原因系报告期内销售订单增多，造成销售合同应收款中未到期的质保金增加，导致期末质保金额增加所致； 6、短期借款期末余额较期初减少12,357,543.62元，同比下降66.57%，主要原因系短期借款到期偿还所致； 7、长期借款期末余额较期初增加29,000,000.00元，主要原因系本期综合考虑生产经营需要及贷款利率等因素，调整贷款期限结构，增加了长期贷款； 8、应付账款期末余额较期初增加35,989,644.93元，同比增长76.73%，主要原因系报告期内生产 订单增多导致采购额增加，期末应付未结算货款增加所致； 9、应交税费期末余额较期初增加6,170,250.47元，同比增长235.86%，主要是本期计提的企业所得税及增值税，因依法享受缓交政策延缓缴纳所致。 （二）利润表数据重大变化说明 本年度，公司紧紧围绕年度经营计划的各项工作，依托自身研发创新实力、全产业链优势、产品技术优势，加强技术与管理创新，抢抓市场发展机遇，努力推动企业高质量发展，保持了稳健向好的发展态势。 1、2022年1-9月，营业收入较上年同期增加134,346,525.05元，同比增长56.45%，其中7-9月较上年同期增加98,190,605.12元，同比增长154.71%，主要原因系：（1）机械装备用缸收入增长迅猛，其中受下游产品价格波动及行业发展趋势影响，煤矿采掘市场需求旺盛，1-9月同比增长155.97%，7-9月同比增长232.03%，工程机械用油缸系列产品逐步量产，1-9月同比增长102.38%，7-9月同比增长144.93%； （2）油气弹簧持续放量，保持快速增长态势，1-9月同比增长123.28%，7-9月同比增长509.62%。2022年1-9月，境外市场持续稳步开拓，境外收入同比增长幅度持续扩大，1-9月同比增长54.11%，7-9月同比增长136.08%；从军品收入来看，随着国防和军队建设对装备的需求增长，顺应公司在军工装备领域的战略布局，在“人”、“品”、“质”、“服”四方面口碑不断提升，1-9月军工产品收入同比增长39.26%； 2、2022年1-9月，营业成本较上年同期增加115,479,889.23元，同比增加66.10%，其中7-9月份较上年同期增加75,794,836.22元，同比增加154.77%，主要是成本随着收入增长而增长。2022年1-9月份，毛利率同比下降4.53个百分点，主要原因系：（1）钢材价格近期呈下降趋势，但因高位运行时间较长，公司原材料出库单价仍高于上年同期单价，导致单位成本提高；（2）为满足采掘设备用液压缸等产品的订单交期，以及部分客户的特定工艺需求，公司增加外协量，导致单位委外加工费提高；（3）处于市场开拓阶段的部分新产品及新客户订单毛利率较低，此类低毛利率产品收入占比有所上升； 3、2022年1-9月，经过多措并举，公司克服了疫情反复及前期原材料价格持续高位运行的不利影响，逐步扭转净利润同比下滑的局面，净利润较上年同期增加7,696,004.97元，同比增长24.38%，其中7-9月较上年同期增加14,726,651.34元，同比增长286.43%，主要原因系：（1）围绕战略布局稳步发展， 1-9月收入规模有所扩大，净利润随之增加；（2）根据年度经营计划，强化精细化管理，建立降本增效长效激励措施，另外，收入大幅增加，规模效应明显，1-9月期间费用率同比下降3个百分点； 4、2022年1-9月，财务费用较上年同期增加227,394.69元，同比增长38.32%，主要原因系本期根据经营需要，增加了长期银行贷款，导致支付的利息增多，同时募集资金账户资金持续投入募投项目， 利息收入减少所致； 5、2022年1-9月，研发费用较上年同期增加3,230,801.83元，同比增长31.47%，主要原因系本期扩大了研发团队的建设，加大研发项目的投入，围绕大吨位武器装备用伺服电动缸、挖掘机核心部件总成智能化制造、双气室油气悬挂系统、国防液电集成系统等新产品、新领域、新应用项目展开研究开发，坚持研发创新驱动，持续增强核心竞争力； 6、2022年1-9月，其他收益较上年同期减少3,005,306.06元，同比下降74.31%，主要原因系上期收到市级拨付的新三板精选层公开发行股票资金补助300万元所致； 7、2022年1-9月，信用减值损失较上年同期增加2,519,570.91元，同比增长126.15%，主要原因系销售规模扩大，应收账款及收到的商业承兑汇票增加导致计提的信用减值损失金额增加； 8、2022年1-9月，资产减值损失较上年同期增加887,520.47元，同比增长180.19%，主要原因系销售订单增多，造成销售合同应收款中未到期的质保金增加，导致计提的合同资产减值损失金额增加； 9、2022年1-9月，资产处置收益较上年同期增加382,017.74元，同比增长915.31%，主要为固定资 产处置利得。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、2022年1-9月，经营活动产生的现金流量净额为10,278,047.31元，较上年同期的19,374,427.16 元，减少9,096,379.85元，主要原因系报告期内公司经营规模扩大，员工增多，职工薪酬以及其他经营性现金支出增加； 2、2022年1-9月，投资活动产生的现金流量净额为-23,169,797.94元，较上年同期的-73,897,776.91元，减少净流出50,727,978.97元，主要原因系公司募投项目基建工程投入主要集中在2021年度，导致上年同期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较多所致； 3、2022年1-9月，筹资活动产生的现金流量净额为-4,968,024.32元，较上年同期的-19,824,855.27元，减少净流出14,856,830.95元，主要原因系报告期内因日常生产经营