德必集团：2023年一季度报告

证券代码：300947证券简称：德必集团公告编号：2023-020 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 239,024,456.85 217,966,479.03 9.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,479,590.04 25,636,265.63 -90.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -1,233,165.81 24,614,536.26 -105.01% 经营活动产生的现金流量净额（元） 158,280,035.02 92,427,405.07 71.25% 基本每股收益（元/股） 0.016 0.167 -90.42%1 稀释每股收益（元/股） 0.016 0.167 -90.42% 加权平均净资产收益率 0.19% 2.02% -1.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 6,127,015,322.03 6,168,058,235.38 -0.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,293,418,002.44 1,290,934,736.20 0.19% 注：1公司于2022年7月1日完成了2021年年度权益分派工作，以资本公积金向全体股东每10股转 增9股，转增后公司总股本由80,843,998股增至153,603,596股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》“第十三条发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。”的相关规定，公司对2022年一季度的基本每股收益与稀释每股收益考虑了资本公积转增股本的因素进行了调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,112,782.89 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 65,776.26 理财产品投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,288.44 减：所得税影响额 1,187,588.86 少数股东权益影响额（税后） 215,926.00 合计 3,712,755.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 主要会计数据与财务指标 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 营业收入 239,024,456.85 217,966,479.03 9.66% 主要系规模增长带来的收入增长所致。 归属于上市公司股东的净利润 2,479,590.04 25,636,265.63 -90.33% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，收入尚未完全释放所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -1,233,165.81 24,614,536.26 -105.01% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，收入尚未完全释放所致。 资产负债表项目 项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 42,533,440.19 10,142,580.00 319.36% 主要系购买理财产品所致。 预付款项 31,659,039.45 12,524,744.98 152.77% 主要系预付新拓项目的改造投入所致。 应交税费 28,292,176.26 20,153,892.28 40.38% 主要系收入增长带来的税费增加。 合同负债 39,961,480.85 30,179,256.62 32.41% 主要系预收客户款项增加所致。 利润表项目 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 营业成本 165,404,635.12 126,557,293.77 30.70% 主要系新拓项目改造摊销增加所致。 销售费用 6,975,864.83 3,841,604.06 81.59% 主要系新拓项目业务宣传费及招商人员薪酬增加所致。 管理费用 38,104,536.12 28,468,295.04 33.85% 主要系规模增长带来的人力成本增加所致。 研发费用 1,302,748.09 653,500.31 99.35% 主要系加大研发投入所致。 信用减值损失 -746,115.36 主要系计提坏账准备所致。 投资收益 813,126.20 -13,077.96 6317.53% 主要系本期收到参股公司分红所致。 其他收益 5,112,782.89 1,192,534.14 328.73% 主要系政府补助增加所致。 资产处置收益 2,122,940.32 主要系转租使用权资产所致。 所得税费用 471,202.17 8,092,096.77 -94.18% 主要系利润总额减少所致。 现金流量表项目 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 158,280,035.02 92,427,405.07 71.25% 主要系收入及预收款项增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -117,041,080.91 -598,373,507.94 80.44% 主要系购买理财产品支出同比减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -149,397,343.07 -94,755,128.86 -57.67% 主要系新拓项目支付给上游业主的房租成本所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,175 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海中微子投资管理 境内非国有法人 32.48% 49,889,250.00 49,889,250.00 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.80% 8,909,628.00 0.00 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙) 境内非国有法人 5.45% 8,371,875.00 8,371,875.00 阳光财产保险股份有限公司－自 其他 4.90% 7,524,000.00 0.00 有资金长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.78% 4,275,000.00 0.00 池州中安招商股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.76% 4,236,560.00 0.00 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.13% 3,277,500.00 0.00 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.78% 2,736,000.00 0.00 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 2,123,250.00 0.00 深圳市卓元道成投资管理有限公司－深圳市前海卓元时代投资企业（有限合伙） 其他 1.36% 2,092,860.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 8,909,628.00 人民币普通股 8,909,628.00 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 7,524,000.00 人民币普通股 7,524,000.00 长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 4,275,000.00 人民币普通股 4,275,000.00 池州中安招商股权投资合伙企业（有限合伙） 4,236,560.00 人民币普通股 4,236,560.00 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 3,277,500.00 人民币普通股 3,277,500.00 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 2,736,000.00 人民币普通股 2,736,000.00 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 2,123,250.00 人民币普通股 2,123,250.00 深圳市卓元道成投资管理有限公司－深圳市前海卓元时代投资企业（有限合伙） 2,092,860.00 人民币普通股 2,092,860.00 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,017,441.00 人民币普通股 2,017,441.00 长兴乾普企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,852,500.00 人民币普通股 1,852,500.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 中微子、长兴乾润均是有由贾波控制的企业。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2023年2月28日,公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设的前提下，合理利用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，可以增加资金收益，为公司和股东获取更多回报；公司拟使用闲置募集资金（含超募资金）不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）进行现金管理。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-008）及相关公告。 2、2023年2月28日，公司召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，为了提高资金使用效率，增加资金收益，为公司及股东获取更多的回报，在不影响公司及公司子公司正常经营及风险可控的前提下，拟使用闲置的自有资金8.5亿元（含8.5亿元）进行现金管理。具体内容详见公司在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-009）及相关公告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2023年03月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 682,321,159.57 790,475,872.33 结算备付金拆出资金交易性金融资产 42,533,440.19 10,142,580.00 衍生金融资产应收票据应收账款 24,395,296.35 29,267,022.57 应收款项融资预付款项